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審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇一
今年，我局在上級(jí)物價(jià)部門xx縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以價(jià)格改革工作為主線，以貫徹落實(shí)省市價(jià)格工作會(huì)議精神為重點(diǎn)，圍繞縣委、縣政府中心工作，穩(wěn)中求進(jìn)，深化價(jià)格改革和服務(wù)，保障改善民生，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的價(jià)格秩序?，F(xiàn)將全年價(jià)格工作情況匯報(bào)如下：
根據(jù)《福建省物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年價(jià)格改革重點(diǎn)工作方案的通知》（閩價(jià)綜[20xx]45號(hào)）和《xx市物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年度全市價(jià)格工作要點(diǎn)任務(wù)分解的通知》（南政價(jià)[20xx]20號(hào)）等文件精神，我局制定了《縣物價(jià)局20xx年行動(dòng)計(jì)劃分解方案》，明確了重點(diǎn)任務(wù)和責(zé)任人，形成ab角互補(bǔ)，各股室密切配合相互協(xié)作的.工作機(jī)制，努力推進(jìn)各項(xiàng)工作的落實(shí)。
（一）積極推進(jìn)資源性產(chǎn)品價(jià)格改革。一是積極配合有關(guān)部門申報(bào)可再生能源電價(jià)附加補(bǔ)助項(xiàng)目及上網(wǎng)電價(jià)。3月已完成南平信義新能源管理有限公司30兆光伏電站的電價(jià)申報(bào)審批工作，省物價(jià)局核定其上網(wǎng)電價(jià)為1元/千瓦時(shí)。二是繼續(xù)完善電價(jià)管理。按照省、市統(tǒng)一部署，調(diào)高40家小水電上網(wǎng)電價(jià)。每度調(diào)幅為0.02-0.03元，進(jìn)一步疏導(dǎo)了發(fā)電企業(yè)輸送電工程價(jià)格矛盾。三是水價(jià)改革穩(wěn)步推進(jìn)。按照全省實(shí)行居民階梯水價(jià)制度的目標(biāo)任務(wù)要求，3月完成水價(jià)成本監(jiān)審工作，9月制定了供水價(jià)格定價(jià)聽證方案，在11月26日召開水價(jià)定價(jià)聽證會(huì)后擬定調(diào)整我縣自來水公司供水價(jià)格和實(shí)行居民階梯水價(jià)制度調(diào)價(jià)方案，并將方案報(bào)送縣政府等待批復(fù)。
（二）穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)藥價(jià)格綜合改革。自20xx年12月29日完成我縣三家縣級(jí)公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)價(jià)格改革并順利實(shí)施后，我縣所有公立醫(yī)院均已實(shí)行藥品耗材銷售零差率。今年6月1日國(guó)家放開藥品價(jià)格后，我局及時(shí)組織人員對(duì)藥品價(jià)格進(jìn)行調(diào)研和巡查，為進(jìn)一步完善改革方案、理順醫(yī)療服務(wù)比價(jià)關(guān)系提供參考，努力地維護(hù)藥品價(jià)格改革的平穩(wěn)過度。
（三）加快環(huán)境價(jià)格改革步伐。根據(jù)《福建省物價(jià)局福建省財(cái)政廳福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委財(cái)政部住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于制定和調(diào)整污水處理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)問題的通知》（閩價(jià)商[20xx]36號(hào)）的要求，20xx年11月我局已完成污水處理費(fèi)的成本監(jiān)審和聽證程序并出臺(tái)方案，20xx年將繼續(xù)做好污水處理費(fèi)方案的出臺(tái)實(shí)施工作，力爭(zhēng)在國(guó)家、省、市規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)前完成污水處理費(fèi)價(jià)格改革工作任務(wù)。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)行政審批制度改革工作。按照省、市、縣審改辦關(guān)于行政審批制度改革的相關(guān)要求，我局根據(jù)工作實(shí)際，成立了局審改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，局分管領(lǐng)導(dǎo)任專項(xiàng)改革任務(wù)負(fù)責(zé)人，并明確了審改工作的具體聯(lián)系人。根據(jù)縣政府的文件要求，對(duì)局現(xiàn)有的行政審批事項(xiàng)、公共服務(wù)管理事項(xiàng)以及責(zé)任清單進(jìn)行全面梳理、清理，梳理出現(xiàn)有的權(quán)力清單事項(xiàng)共計(jì)27項(xiàng)，其中行政確認(rèn)1項(xiàng)，行政處罰8項(xiàng)，行政強(qiáng)制2項(xiàng)，行政征收1項(xiàng)，行政給付1項(xiàng)，行政監(jiān)督檢查2項(xiàng)，行政獎(jiǎng)勵(lì)1項(xiàng)，其他11項(xiàng)；梳理出部門責(zé)任清單，涉及的部門職責(zé)2項(xiàng)，具體責(zé)任事項(xiàng)31項(xiàng)。根據(jù)權(quán)力清單具體事項(xiàng)編制了縣物價(jià)局權(quán)力運(yùn)行流程圖，并在相關(guān)網(wǎng)站上向社會(huì)公布。
（一）檢查與規(guī)范并行，整治市場(chǎng)價(jià)格秩序。
1.專項(xiàng)檢查取得一定成果。今年組織開展了教育、住建、旅游、農(nóng)資、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)、中介服務(wù)收費(fèi)、社團(tuán)收費(fèi)和醫(yī)療藥品價(jià)格等專項(xiàng)檢查，查處違價(jià)案件3起，經(jīng)濟(jì)制裁383469元，其中：退還消費(fèi)者（繳費(fèi)者）70123元，入庫(kù)313346元。
2.加強(qiáng)價(jià)格舉報(bào)工作。我局根據(jù)省、市物價(jià)局的部署，如期完成“12358”全國(guó)價(jià)格舉報(bào)電話座席簽約工作?！?2358”價(jià)格舉報(bào)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和完善提升了價(jià)格舉報(bào)受理和查處的監(jiān)督管理水平，實(shí)現(xiàn)了百姓與政府的良性互動(dòng)，形成了百姓與政府共同維護(hù)市場(chǎng)價(jià)格秩序物新局面。今年該平臺(tái)共受理價(jià)格投訴舉報(bào)7件，退還消費(fèi)者453元，罰款150元，辦結(jié)率100%，進(jìn)一步減輕了社會(huì)負(fù)擔(dān)，維護(hù)了正常的市場(chǎng)價(jià)格秩序。
3．規(guī)范客運(yùn)市場(chǎng)價(jià)格秩序。在出租汽車價(jià)格監(jiān)管方面，今年1月我局制定出臺(tái)出租汽車打表計(jì)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（起步價(jià)5元/1.5公里），并及時(shí)聯(lián)合交通、質(zhì)監(jiān)、交警等部門適時(shí)開展巡查，及時(shí)制止糾正拒載、不打表計(jì)費(fèi)等問題，目前我縣出租汽車計(jì)費(fèi)規(guī)范有序。在農(nóng)村客運(yùn)、長(zhǎng)途客運(yùn)監(jiān)管方面，我局加大監(jiān)督檢查力度，并在每年春運(yùn)前邀請(qǐng)人大、政協(xié)、糾風(fēng)、交通、交警、客運(yùn)公司、客運(yùn)經(jīng)營(yíng)者召開“價(jià)格提醒會(huì)”，告誡經(jīng)營(yíng)者擅自提價(jià)將受到較重處罰。兩年來，我縣農(nóng)村客運(yùn)價(jià)格保持平穩(wěn)。
4．出臺(tái)停車收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。今年以來，我縣制定出臺(tái)了縣文化廣場(chǎng)地下停車場(chǎng)停車收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、縣醫(yī)院停車場(chǎng)停車收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及塔下機(jī)動(dòng)車停車場(chǎng)停車收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。城區(qū)機(jī)動(dòng)車臨時(shí)占道停車泊位收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已于8月4日經(jīng)縣政府第30次常務(wù)會(huì)通過，這將為緩解城區(qū)停車壓力起積極作用。
（二）清費(fèi)與治亂同步，優(yōu)化我縣收費(fèi)環(huán)境。
1．編制涉企“收費(fèi)清單”。根據(jù)省、市、縣政府工作任務(wù)要求，我局及時(shí)清理編制了《縣涉及企業(yè)行政事業(yè)性收費(fèi)清單》、《縣行政事業(yè)性收費(fèi)優(yōu)惠政策清單》，“兩清單”分別在縣人民政府門戶網(wǎng)站xx縣物價(jià)局部門網(wǎng)站上進(jìn)行公布。為貫徹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的通知》（國(guó)辦發(fā)[20xx]30號(hào)）和《福建省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的實(shí)施意見》（閩政辦[20xx]123號(hào)）的精神，根據(jù)《福建省定價(jià)目錄》（閩政[20xx]31號(hào)）和《福建省物價(jià)局關(guān)于公布福建省省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單的通知》（閩價(jià)服[20xx]241號(hào)）的規(guī)定，我局在20xx年8月6日整理和公布了《縣省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)項(xiàng)目有14項(xiàng)。根據(jù)《xx市物價(jià)局關(guān)于公布xx市實(shí)行定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單的通知》（南政價(jià)[20xx]105號(hào)）的有關(guān)精神，我局在20xx年9月23日整理和公布了《縣市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目有4項(xiàng)。涉企收費(fèi)清單制度的推行，進(jìn)一步規(guī)范了我縣涉企收費(fèi)行為。
2．開展清費(fèi)治亂，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。一是建立收費(fèi)報(bào)告制度和收費(fèi)清單制度，實(shí)行收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理。對(duì)我縣現(xiàn)有的50個(gè)行政事業(yè)性收費(fèi)單位全部實(shí)行收費(fèi)情況報(bào)告和收費(fèi)清單制度，年報(bào)率達(dá)100%。利用全國(guó)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)，加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理，不斷加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。二是貫徹落實(shí)清費(fèi)減負(fù)涉企優(yōu)惠政策措施。根據(jù)國(guó)家、省、市涉企優(yōu)惠政策精神，我局全面落實(shí)20xx年中取消、暫停、免征、降低征收的優(yōu)惠政策，全年共變更收費(fèi)項(xiàng)目40項(xiàng)，其中取消7項(xiàng)、暫停7項(xiàng)、對(duì)小微企業(yè)免征17項(xiàng)，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)9項(xiàng)，年可減輕企業(yè)和群眾負(fù)擔(dān)1011.09萬元。
3．積極開展“陽(yáng)光價(jià)費(fèi)”公示和明碼標(biāo)價(jià)創(chuàng)建活動(dòng)。一是我局在鞏固已建立的2家省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位的基礎(chǔ)上，“以點(diǎn)帶面”推進(jìn)全縣行政事業(yè)性收費(fèi)單位全面落實(shí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)工作，公示率達(dá)100%，規(guī)范率達(dá)98%以上。今年我縣的廣電網(wǎng)絡(luò)分公司又被評(píng)為省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位。二是以創(chuàng)建省級(jí)文明縣城為契機(jī)，聯(lián)合工商等部門加強(qiáng)明碼標(biāo)價(jià)專項(xiàng)治理工作，累計(jì)發(fā)放標(biāo)價(jià)簽6萬余張，“12358溫馨提示牌”500余個(gè)，明碼標(biāo)價(jià)提醒函1000余份，城區(qū)主要商業(yè)大街、商場(chǎng)超市、賓館酒店的明碼標(biāo)價(jià)普及率和規(guī)范率達(dá)95%以上。開展迎賓路創(chuàng)建餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)示范街活動(dòng)，對(duì)迎賓路16家酒樓明碼標(biāo)價(jià)工作逐一落實(shí)，通過整頓，迎賓路餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)規(guī)范率達(dá)95%以上，深受商家、消費(fèi)者好評(píng)。
（一）加強(qiáng)價(jià)調(diào)基金征用管理。今年1-11月我縣價(jià)調(diào)基金共計(jì)征收124.04萬元，同比增長(zhǎng)6%，共計(jì)支出41.01萬元，其中用于“菜監(jiān)子”基地建設(shè)23.5萬元，價(jià)格信息發(fā)布0.88萬元，平價(jià)商店運(yùn)營(yíng)17.63萬元，為保障市場(chǎng)供應(yīng)，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格起積極作用。
（二）規(guī)范平價(jià)商店運(yùn)行機(jī)制。20xx年12月我局制定《縣20xx年平價(jià)商店啟動(dòng)方案》，明確20xx年全年的啟動(dòng)時(shí)間、活動(dòng)品種，我局按預(yù)定時(shí)間自行啟動(dòng)。20xx年我縣預(yù)定啟動(dòng)時(shí)間70天，補(bǔ)助金額約20萬元，實(shí)際啟動(dòng)83天，補(bǔ)助金額17.63萬元。
（三）執(zhí)行價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度。我局嚴(yán)格執(zhí)行《價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度》，認(rèn)真開展價(jià)格監(jiān)測(cè)預(yù)警，在平價(jià)商店運(yùn)行期間，啟動(dòng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。目前我縣已建立價(jià)格監(jiān)測(cè)網(wǎng)點(diǎn)5個(gè)，監(jiān)測(cè)品種為食品和藥品兩大類40多個(gè)品種。
（四）推進(jìn)民生價(jià)格信息發(fā)布工作。我縣制定了《縣物價(jià)局價(jià)格監(jiān)測(cè)及民生價(jià)格信息發(fā)布工作方案》，對(duì)監(jiān)測(cè)布點(diǎn)、信息采集、匯總、發(fā)布、工作流程等各項(xiàng)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，并把信息采集發(fā)布工作任務(wù)落實(shí)到人，并分別在縣政府門戶網(wǎng)站、縣物價(jià)局部門網(wǎng)站、平價(jià)商店（永輝超市）門口的led顯示屏xx縣委門口的led顯示屏等平臺(tái)公布。民生價(jià)格信息的發(fā)布對(duì)于提高市場(chǎng)價(jià)格透明度、規(guī)范經(jīng)營(yíng)者價(jià)格行為、促進(jìn)市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、引導(dǎo)消費(fèi)、保護(hù)消費(fèi)者價(jià)格權(quán)益等起到了積極作用，得到了廣大經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的肯定。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇二
我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
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審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇三
20xx年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，15年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
15年是質(zhì)量年，15年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無法體現(xiàn)工作軌跡，即使書寫計(jì)算過程，單純的數(shù)字加減也無法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了"質(zhì)量年"的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，15年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
1.提高工作效率
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別。并且經(jīng)過一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流"零障礙"; 比作風(fēng)，促為企服務(wù)"零距離";比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)"零差錯(cuò)";比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果"零投訴" ;比效率，促日常工作"零積累"。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
現(xiàn)在大家知道工程審計(jì)年終個(gè)人總結(jié)的內(nèi)容了吧!希望大家可以好好利用!
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇四
20xx年，審計(jì)處在校黨委、校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，緊緊圍繞學(xué)校工作重點(diǎn)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)職能，不斷加大內(nèi)部審計(jì)工作力度，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)，積極開展各項(xiàng)審計(jì)工作，在保障資產(chǎn)安全完整、提高資金使用效益以及加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用，較好地完成了學(xué)校及上級(jí)有關(guān)部門交給的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)?，F(xiàn)將20xx年審計(jì)工作總結(jié)如下：
20xx年審計(jì)處繼續(xù)堅(jiān)持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十八大、十八屆三中全會(huì)重要精神和認(rèn)真學(xué)習(xí)學(xué)校年度黨政工作要點(diǎn)和河南省教育廳、審計(jì)廳關(guān)于高校內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，用正確的思想指導(dǎo)工作，為更好的開展內(nèi)部審計(jì)工作，提供強(qiáng)有力的理論指導(dǎo)和思想保證。
（一）工程審計(jì)方面
3、組織編制新校區(qū)水運(yùn)大棚、新校區(qū)6#、7#學(xué)生宿舍樓等9個(gè)擬新開工項(xiàng)目的業(yè)主標(biāo)底，涉及項(xiàng)目金額9438萬元，采取有效措施，確保了業(yè)主標(biāo)底的保密和編制水平，為這些項(xiàng)目公開、公平、公正的成功招標(biāo)提供了保證，對(duì)后期工程投資起到了良好的控制作用。
（二）科研項(xiàng)目審計(jì)方面
根據(jù)學(xué)校工作要點(diǎn)安排，審計(jì)處在20xx年結(jié)合財(cái)政部、教育部、省教育廳關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)?？蒲许?xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理電視電話會(huì)議精神，根據(jù)教育部《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)高?？蒲许?xiàng)目管理的意見》要求，積極與科技處溝通，對(duì)部分橫向、縱向科研項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)或調(diào)查，先后于20xx年5—6月對(duì)《南水北調(diào)中線工程70座橋梁工程補(bǔ)充設(shè)計(jì)》、《水文信息共享研究》項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì)，20xx年9—10月對(duì)近三年來60余項(xiàng)橫向、縱向科研項(xiàng)目按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)高?？蒲许?xiàng)目管理的意見》、《教育部關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范高?？蒲行袨榈囊庖姟芬髮?duì)科研經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，涉及金額3900余萬元，并對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和管理建議，為11月份進(jìn)行的全國(guó)性高?？蒲许?xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況專項(xiàng)檢查工作奠定了良好的基礎(chǔ)。
（三）處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方面
根據(jù)學(xué)校組織部的委托，審計(jì)處于xx年12月逐步開展對(duì)部分處級(jí)干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，現(xiàn)已完成5名處級(jí)干部任期內(nèi)的`經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，出具審計(jì)報(bào)告5份，并對(duì)其經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況予客觀評(píng)價(jià)，為處級(jí)干部的管理和考核提供參考和服務(wù)。
（四）內(nèi)部制度建設(shè)方面
按照審計(jì)處工作計(jì)劃安排，20xx審計(jì)處著重對(duì)原有12個(gè)內(nèi)審制度進(jìn)行梳理和規(guī)范，廢止《華北水利水電學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等4項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)制度，根據(jù)《教育部關(guān)于做好教育系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的通知》及《河南省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等制度要求，結(jié)合目前新的形勢(shì)及學(xué)校實(shí)際，擬定并頒布了《華北水利水電大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《華北水利水電大學(xué)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行辦法》，修訂了《華北水利水電大學(xué)處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《華北水利水電大學(xué)建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》（尚在征求意見中），進(jìn)一步完善學(xué)校的內(nèi)部審計(jì)制度。
按照學(xué)校有關(guān)文件的規(guī)定，審計(jì)處參與了學(xué)校招投標(biāo)的監(jiān)督工作和部分設(shè)備、工程項(xiàng)目的合同會(huì)簽及驗(yàn)收工作，通過對(duì)招投標(biāo)過程的監(jiān)督，審計(jì)關(guān)口前移，加大事前監(jiān)督的力度。20xx年審計(jì)處參加的工作主要有：
3、審核各種工程、服務(wù)、貨物采購(gòu)付款憑證30余項(xiàng)，實(shí)施有效監(jiān)督，控制和防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
審計(jì)處積極創(chuàng)造條件組織內(nèi)審人員參加學(xué)習(xí)，一方面采取選送審計(jì)專業(yè)人員“走出去”學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)和技能，有計(jì)劃、有組織地派出審計(jì)人員到進(jìn)行短期培訓(xùn)、交流，將兄弟單位先進(jìn)的知識(shí)技能“帶回來”，用于指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐。另一方面是強(qiáng)調(diào)內(nèi)審人員自主學(xué)習(xí)、自主創(chuàng)新，積極鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加相關(guān)執(zhí)業(yè)資質(zhì)考試，提高審計(jì)專業(yè)勝任能力。20xx年，審計(jì)處先后5人次派同志參加了由省教育廳、省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)學(xué)會(huì)、省財(cái)政廳組織的全省高校審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、高校審計(jì)處處長(zhǎng)工作會(huì)議及高級(jí)會(huì)計(jì)師的相關(guān)培訓(xùn)，豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容，完善執(zhí)業(yè)資質(zhì)的繼續(xù)教育工作，切實(shí)提高審計(jì)人員的專業(yè)技術(shù)水平。
一年來，審計(jì)處在校黨委、校行政的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在校屬各部門的大力支持和配合下，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，但同時(shí)還有許多需要完善的地方，在明年的工作計(jì)劃加強(qiáng)以下三個(gè)方面的工作：
1、擴(kuò)大科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況審計(jì)。
2、對(duì)部分學(xué)科建設(shè)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計(jì)。
3、對(duì)教學(xué)服務(wù)創(chuàng)收等經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計(jì)。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇五
2022年，我在公司領(lǐng)導(dǎo)和同事的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司“三標(biāo)”管理，圍繞公司工作中心，堅(jiān)持“完善制度、規(guī)范程序、落實(shí)責(zé)任、提高質(zhì)量”的審計(jì)工作方針，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將2022年工作情況總結(jié)如下：
一、完善審計(jì)程序，強(qiáng)化過程控制
結(jié)合公司2022年的審計(jì)工作實(shí)際，我們進(jìn)一步完善了審計(jì)程序，在審計(jì)前，廣泛地開展審前調(diào)查，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；審計(jì)中，合規(guī)、合法、靈活地進(jìn)行審計(jì)取證；審計(jì)后，認(rèn)真組織審計(jì)回訪，加強(qiáng)與被審計(jì)單位的及時(shí)溝通。
此外，我們制定了《公司審計(jì)部關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)審計(jì)工作的若干意見》等審計(jì)相關(guān)程序，為審計(jì)工作在規(guī)范化、程序化、制度化方面構(gòu)建了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
二、突出審計(jì)重點(diǎn)，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)計(jì)劃
2022年，我們圍繞公司全年中心工作，在全面審計(jì)的基礎(chǔ)上，我們重點(diǎn)做好了以下幾項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)工作：
1.加強(qiáng)了工程審計(jì)。加強(qiáng)工程審計(jì)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行有效控制，是審計(jì)部工作的重中之重，為此，我們加大了對(duì)項(xiàng)目審計(jì)力度，對(duì)各個(gè)項(xiàng)目均進(jìn)行了逐項(xiàng)仔細(xì)地審核，通過審計(jì)，有效地防止了違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，避免了國(guó)有資產(chǎn)流失，同時(shí)，通過審計(jì)，也提高了各單位項(xiàng)目管理水平。
2.加強(qiáng)了對(duì)公司員工的績(jī)效審計(jì)。2022年3月，我們制定和完善了《公司審計(jì)部績(jī)效考核辦法》等激勵(lì)措施，極大地調(diào)動(dòng)了公司全員參與審計(jì)的積極性，同時(shí)，也為公司規(guī)范管理、提高經(jīng)濟(jì)效益提供了科學(xué)依據(jù)。
3.結(jié)合集團(tuán)公司“三標(biāo)”管理，我們加大了對(duì)各單位貫標(biāo)執(zhí)行情況的審計(jì)力度。
三、加強(qiáng)溝通，提高審計(jì)質(zhì)量
在審計(jì)工作中，我們堅(jiān)持“嚴(yán)格執(zhí)法、文明審計(jì)、和諧服務(wù)”的原則，在部門內(nèi)部，實(shí)行團(tuán)結(jié)互助，互相提醒，共同進(jìn)步；在和被審計(jì)單位進(jìn)行業(yè)務(wù)交往中，我們始終堅(jiān)持“先服務(wù)后審計(jì)”的原則，幫助其找出問題，分析原因，制定整改措施，使其認(rèn)識(shí)到問題所在，主動(dòng)配合審計(jì)工作，提高了審計(jì)質(zhì)量。
四、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高審計(jì)水平
為了提高審計(jì)部人員的業(yè)務(wù)水平，在工作中，大家互相學(xué)習(xí)、互相幫助，集中學(xué)習(xí)公司業(yè)務(wù)知識(shí)，按照“缺什么、學(xué)什么、要什么、給什么”的原則，全體審計(jì)人員積極認(rèn)真地學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高了各自業(yè)務(wù)水平，有力地推動(dòng)了審計(jì)工作的順利開展。
2022年，公司審計(jì)部工作取得了一定的成績(jī)，這是與公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持分不開的，在今后的工作中，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，克服不足，不斷提高工作水平和能力，以更好地適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的需要，為公司的美好未來作出更大的貢獻(xiàn)。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇六
20xx年中，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，單位認(rèn)真組織學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的xx大精神，務(wù)實(shí)工作作風(fēng)，加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，圓滿地達(dá)到了工作目標(biāo)?，F(xiàn)將本年度個(gè)人工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：
加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識(shí)，在實(shí)際工作中端正思想，堅(jiān)定信念，牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于黨、忠于祖國(guó)、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠(chéng)、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員。
在日常工作中，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計(jì)人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí)，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，文章來源于中國(guó)演講網(wǎng)把理論知識(shí)與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識(shí)和精通的審計(jì)專業(yè)知識(shí)，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績(jī)。11月，我參加了省審計(jì)廳組織的ao現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)培訓(xùn)并全部通過了考試，取得了良好的學(xué)習(xí)效果，明年我將在預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及其他個(gè)別項(xiàng)目中繼續(xù)探索開展ao現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，將這次的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的審計(jì)效果，繼續(xù)推進(jìn)我局的計(jì)算機(jī)審計(jì)能力。
一年來，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，我不僅參與制定了《安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法》等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，并參與指導(dǎo)完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù)。
通過本年度工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?；仡櫼荒陙淼墓ぷ鞒煽?jī)，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。 以上就是本年度個(gè)人工作情況總結(jié)報(bào)告，不當(dāng)之處還請(qǐng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇七
年初以來沒有大的基建審計(jì)項(xiàng)目，我處內(nèi)部審計(jì)完成維修或單列工程28批次，審計(jì)金額1507211.51元，審減額23776.51元，其中246893元為總承包價(jià)。委外審計(jì)完成8項(xiàng)工程審計(jì)，審計(jì)金額1496.58萬元，凈審減額102.59萬元，經(jīng)審減率6.85%。這是在原一次審計(jì)的基礎(chǔ)上審減的，可謂來之不易。通過二次審計(jì)為公司挽回部分損失。
二、審計(jì)遺留問題的處理措施
由于原永興管理混亂，普遍存在合同范圍不清，條款約定口徑不清，沒有明確的結(jié)算程序。針對(duì)存在情況經(jīng)考察同期或類似的工程為參考依據(jù)，彌補(bǔ)結(jié)算審核漏洞。比如材料考核，按照審核管理辦法，對(duì)啟動(dòng)前工程中領(lǐng)用的甲供材料進(jìn)行考核結(jié)退，結(jié)退過程中有些材料賬戶根本沒有顯示，因此從竣工結(jié)算考慮，對(duì)財(cái)務(wù)對(duì)賬單上已經(jīng)明確及共認(rèn)的材料，必須按公司審計(jì)結(jié)算辦法進(jìn)行量比結(jié)退。對(duì)存在爭(zhēng)議的、無法考證的'材料，施工方又無法提供證明屬自購(gòu)材的，建議雙方進(jìn)行退讓變通處理。直接按合同約定定額價(jià)的50%結(jié)算，與施工單位各承擔(dān)一半風(fēng)險(xiǎn)。
鑒于總部前期抽審提出的審計(jì)建議，對(duì)華夏審計(jì)的2#高爐及出鐵場(chǎng)項(xiàng)目中甲供材扣除不到位情況做了重新復(fù)核，逐項(xiàng)審查工程量后核定核定超領(lǐng)并扣除11.5萬元甲供材。關(guān)于耐火材料部分，施工單位報(bào)審時(shí)將耐熱砼按普通砼計(jì)入結(jié)算書，審計(jì)時(shí)也按普通砼審定扣除了甲供材費(fèi)用。施工單位利用這種巧妙地辦法，從中記取了耐熱骨料替換地材的費(fèi)用。最終經(jīng)過反復(fù)推敲驗(yàn)證，核定扣除替換的地材費(fèi)用6.4萬元。彌補(bǔ)了審核漏洞。
三、目前仍存在的復(fù)雜問題
對(duì)啟動(dòng)前工程進(jìn)行梳理訂立計(jì)劃目標(biāo)，有計(jì)劃的進(jìn)行復(fù)查審核，排查出難度較大的幾個(gè)問題：
1.剛重組進(jìn)入時(shí)，公司安排江蘇華信審計(jì)事務(wù)所專職工程造價(jià)員負(fù)責(zé)啟動(dòng)前已完工程量的審核，該公司進(jìn)場(chǎng)后面對(duì)資料殘缺不齊和工程劃分混亂、審核情況復(fù)雜及工作量和審核難度大因素，無法正常開展結(jié)算審核工作，采取了暫按施工單位編制的結(jié)算書、提供的結(jié)算資料和指認(rèn)的承包范圍，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行初步審核。之后委托鄭州華夏進(jìn)行復(fù)審河南鴻宸高爐項(xiàng)目時(shí)，施工單位提出初審時(shí)漏送約100多萬費(fèi)用要求補(bǔ)審。面對(duì)補(bǔ)充費(fèi)用將超出原審計(jì)造價(jià)，事務(wù)所以此為由拒絕接受委托審計(jì)。是否要求原華信繼續(xù)完成審計(jì)工作，事隔兩年時(shí)間，如若華信以合同執(zhí)行完畢為由推辭，那么我們目前應(yīng)該怎樣處理這些問題。
2.啟動(dòng)前工程均存在極不規(guī)范性，審核中板項(xiàng)目工程中執(zhí)行河南20xx版綜合基價(jià)定額，暴露出因現(xiàn)場(chǎng)簽證辦理與定額規(guī)定相違背問題。使審計(jì)工作無法正常進(jìn)行，施工單位編報(bào)結(jié)算書中現(xiàn)澆鋼筋混凝土柱按建筑面積計(jì)取滿堂腳手架費(fèi)用。編報(bào)依據(jù)當(dāng)時(shí)7月8號(hào)工程簽證單，簽證由常振安（原審計(jì)科）、許火金（原公司副總）兩人簽署，【2.現(xiàn)澆柱全部采用滿堂紅腳手架施工。（面積按建筑面積，高度按原設(shè)計(jì)柱頂標(biāo)高計(jì)算）】。同樣，鋼筋混凝土柱超高增加費(fèi)按全建筑面積計(jì)取，也是兩人簽署的。在已計(jì)取砼泵送費(fèi)用后，鋼筋混凝土柱垂直運(yùn)輸費(fèi)用又按建筑全面積計(jì)取。上述簽證嚴(yán)重違背定額計(jì)算規(guī)則，虛高費(fèi)用超出幾十倍。施工單位以當(dāng)時(shí)甲方要求設(shè)計(jì)預(yù)制柱改成現(xiàn)澆柱，增加施工難度和費(fèi)用為由，廠里以給予的補(bǔ)貼辦理的簽證。并且以獨(dú)立承擔(dān)了現(xiàn)場(chǎng)施工過程中發(fā)生了傷亡事故，至今仍未解決官司問題為由，堅(jiān)持不予按定額規(guī)定結(jié)算。
另還有一份簽證，拆除鋼筋砼工程量，除按定額規(guī)定計(jì)取費(fèi)用外，補(bǔ)貼現(xiàn)金2萬元，也由常振安簽署。針對(duì)以上問題，多次與施工單位進(jìn)行協(xié)調(diào)商談，施工單位態(tài)度堅(jiān)定按簽證進(jìn)行結(jié)算，并揚(yáng)言請(qǐng)司法部門進(jìn)行裁定。問題復(fù)雜程度難以想象，我們又該如何進(jìn)行處理。
由此可見，前期的管理漏洞很多，現(xiàn)場(chǎng)管理人員責(zé)任心差，對(duì)工作極不負(fù)責(zé)，給公司造成無法估計(jì)的損失，也給審核工作帶來極大的困難。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇八
20xx年半年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，xxxx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
xx年是質(zhì)量年，xx年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：
2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：
1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;
2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。
3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
1.提高工作效率
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別。并且經(jīng)過一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說明和論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相合，提高自身的工作能力。
著眼未來，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開展的越來越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計(jì)年度總結(jié)報(bào)告篇九
20xx年，青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的`領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作用心性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局推薦并透過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長(zhǎng)，縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的第一職責(zé)人，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又透過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階，從20xx年開始，連續(xù)三年透過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等資料，并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對(duì)性推薦，審計(jì)成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面資料。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。
三年來，透過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一齊，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái)。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)潛力相對(duì)不足，開展內(nèi)審工作，個(gè)性是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)檢查工作，為他們帶給了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，透過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，“互相挑刺”，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了十分重要的作用。
審計(jì)局認(rèn)真督促，確保各項(xiàng)推薦落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本?！?/p>
四、用心宣傳內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。三年來，透過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)審計(jì)工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷;對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)職責(zé)重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
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