報告應(yīng)該以客觀和中立的態(tài)度來呈現(xiàn)事實和發(fā)現(xiàn)。在撰寫報告之前，我們首先需要明確報告的目的和目標。隨著各行各業(yè)對報告的需求增加，掌握報告寫作技巧變得越來越重要。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇一
根據(jù)____證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20____〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20____年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
一、專項活動組織與開展情況。
(一)專項活動的組織。
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。
(二)專項活動的開展。
1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《____上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
二、自查工作的內(nèi)容。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實。
三、自查結(jié)果及整改措施。
(一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況。
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。公司主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負責(zé)人，會計機構(gòu)負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20____年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20____年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性。
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20____年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序。
出明確規(guī)定。
整改期限：20____年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
(三)資金管理和控制情況。
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況。
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20____年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
(五)財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況。
1、公司使用用友nc版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
(六)母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況。
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況。
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責(zé)人，子公司的財務(wù)負責(zé)人由母公司任命，其對母公司負責(zé);子公司財務(wù)負責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況。
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
四、自查總結(jié)。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇二
區(qū)環(huán)境保護工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級業(yè)務(wù)主管部門的指導(dǎo)下，堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)。深入開展學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀活動。根據(jù)年初制定的工作思路。明確任務(wù)，強化措施，順利開展了各項環(huán)境保護工作，現(xiàn)將2014年上半年的工作自查如下：
1、認真做好四項主要污染物減排工作。一是編制了《區(qū)“十二五”主要污染物總量控制規(guī)劃及2014年度主要污染物總量減排計劃》編制工作（初稿）并上報市總量辦；制作了新源污水處理有限公司城鎮(zhèn)處理工程cod及氨氮減排項目臺賬。按要求完成了減排信息及省cod和氨氮調(diào)度表電子系統(tǒng)上報工作。
2、扎實做好生態(tài)環(huán)境建設(shè)工作。協(xié)助樟山鎮(zhèn)申報省級生態(tài)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），興橋鎮(zhèn)秀江村、曲瀨鎮(zhèn)長明村申報省級生態(tài)村工作，已完成材料的上報。
3、抓好污染源普查動態(tài)更新調(diào)查工作。完成了20xx年度動態(tài)更新調(diào)查。對轄區(qū)內(nèi)25家工業(yè)源、3家集中式污染源、34家農(nóng)業(yè)源的污染處理設(shè)施的動態(tài)更新調(diào)查，摸清了我區(qū)環(huán)境狀況，為“十二五”污染減排帶給了依據(jù)。
4、嚴把項目建設(shè)審批關(guān)。加強建設(shè)項目的環(huán)境管理，促進產(chǎn)業(yè)合理布局和優(yōu)化升級，重點強化污染源頭控制，嚴格把好建設(shè)項目審批關(guān)，對不貼合國家產(chǎn)業(yè)政策的高耗能、高物耗、重污染項目一律停止審批。上半年共完成預(yù)審、審批報告書項目2個、報告表項目5個、登記表項目2個、驗收項目3個。每月的8號將上月項目審批、驗收狀況通報至市銀行監(jiān)管部門，共同把好綠色信貸關(guān)。對區(qū)2008年來建設(shè)項目的環(huán)評、“三同時”執(zhí)行狀況、環(huán)保設(shè)施驗收狀況進行了清理。每月月底定時上報工業(yè)園區(qū)企業(yè)兩項制度執(zhí)行狀況及建設(shè)項目審批驗收月報表。
5、加大排污收費征收力度。排污費征收入庫102.5萬元。征收單位123戶，其中：園區(qū)企業(yè)征收27.4萬元；三產(chǎn)服務(wù)業(yè)征收16。5萬元；建筑施工行業(yè)征收58.6萬元。
6、認真抓好環(huán)境污染投訴處理工作。為切實解決市民關(guān)心的環(huán)保難點熱點問題，改善和保護人民群眾的生活環(huán)境，我局環(huán)境監(jiān)察隊信訪工作人員克服困難，處理了超多的各類環(huán)境信訪問題。上半年共受理各類環(huán)境信訪案件76件，其中水污染4件，大氣污染34件，噪聲污染37件，電磁輻射1件。今年4月我局在全區(qū)《關(guān)于表彰20xx年人大代表推薦政協(xié)提案市長直通電話區(qū)網(wǎng)絡(luò)辦理工作先進單位的通報》中，我局被評為20xx年度市長直通電話區(qū)網(wǎng)絡(luò)辦理工作先進單位。
7、開展了一系列的環(huán)境重點督查活動。一是對思培德屠宰場超多豬血水滲漏污染周邊農(nóng)田進行了專項檢查；二是對第二醫(yī)院污水處理設(shè)施出現(xiàn)故障，污水超標進行了專項檢查；三是對優(yōu)藝科技環(huán)保有限公司在線監(jiān)測設(shè)備運轉(zhuǎn)狀況進行了專項檢查；四是對新源污水處理廠總排口cod濃度超標，進行了專項檢查；五是結(jié)合重金屬污染物排放進行了專題檢查，檢查中發(fā)現(xiàn)三江電源有限公司違法生產(chǎn)，執(zhí)法人員現(xiàn)場責(zé)令其立即停產(chǎn)；六是對新藥業(yè)有限公司進行了現(xiàn)場檢查，經(jīng)采樣檢測，污水cod濃度超標，已下達停產(chǎn)通知書，同時責(zé)令企業(yè)污水處理站務(wù)必更新完善，確保生產(chǎn)廢水達標排放。七是對樟山垃圾處理場進行了現(xiàn)場檢查，該場負責(zé)人以缺乏專項運行資金為由，生產(chǎn)廢水直排，嚴重影響周邊環(huán)境，現(xiàn)已立案查處；八是配合市支隊開展臭氧層物質(zhì)使用狀況調(diào)查；九是完成我區(qū)國控企業(yè)排污費征收網(wǎng)上公告；十是扎實做好了2014年中、高考期間環(huán)境噪聲監(jiān)管工作，確保了考生考前、考中良好的學(xué)習(xí)、休息環(huán)境。
8、認真做好環(huán)境監(jiān)測工作。一是常規(guī)性監(jiān)測，完成了酸雨例行監(jiān)測，沿岸區(qū)段9個排污口的水質(zhì)監(jiān)測，共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)70個。開展了市中心城區(qū)第一、第二季度的功能噪聲例行監(jiān)測；二是污染源監(jiān)督性監(jiān)測，完成了市控重點污染源企業(yè)新藥業(yè)有限公司及市新源污水處理廠的污染源監(jiān)督性監(jiān)測。三是委托性監(jiān)測，按照委托方要求完成了安福縣大氣監(jiān)測、泰和縣大氣監(jiān)測、南方水泥有限公司、南方水泥有限公司、爽利源食品有限公司、市區(qū)興橋鎮(zhèn)政府等的委托監(jiān)測，共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)168個；四是建設(shè)項目環(huán)評監(jiān)測，完成了同泰紙業(yè)有限公司及基安縣天成陶瓷原料水洗高嶺土廠2家企業(yè)的建設(shè)項目環(huán)評監(jiān)測，共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)238個；五是建設(shè)項目竣工驗收監(jiān)測，完成了泰和聯(lián)和飼料有限公司、市新君山糧油食品有限公司這2家企業(yè)的建設(shè)項目竣工驗收監(jiān)測，共報出監(jiān)測數(shù)據(jù)66個；六是環(huán)境信訪監(jiān)測，為配合環(huán)境信訪案件的調(diào)查處理工作，無論是局安排的監(jiān)測，還是信訪人要求的委托性監(jiān)測，都嚴格按照監(jiān)測程序和監(jiān)測標準完成監(jiān)測任務(wù)，上半年共理解信訪監(jiān)測5起；七是污染源比較監(jiān)測，協(xié)助市站完成了萬安縣贛泉啤酒有限公司在線監(jiān)測設(shè)備的污染源比較監(jiān)測。八是2014年上半年共完成監(jiān)測服務(wù)收費32。8萬元。
9、提高信息工作質(zhì)量，加大環(huán)保宣傳力度。為便于上級政府和有關(guān)部門以及社會公眾及時、準確、全面了解我局工作開展?fàn)顩r及我區(qū)所面臨的.環(huán)境問題，我局從提高信息質(zhì)量入手，局領(lǐng)導(dǎo)親自把關(guān)，并在中層干部會議上明確各科室信息報導(dǎo)工作任務(wù)，借助政府信息網(wǎng)這一平臺，加大環(huán)保宣傳力度，一是在信息網(wǎng)上公開區(qū)環(huán)保局職能、機構(gòu)設(shè)置、辦事程序、服務(wù)承諾、舉報電話等資料；二是從提高信息質(zhì)量入手，發(fā)布區(qū)政府公開信息32篇，兩辦信息xx期，市局信息16篇，《井岡山報》環(huán)保專欄上稿共6篇。
10、環(huán)境監(jiān)測執(zhí)法業(yè)務(wù)用房工程建設(shè)。一是各項審批手續(xù)均已完成；二是按要求完成了招投標，并與施工、監(jiān)理單位簽訂了合同；三是施工已進入了樁基階段。
11、拆遷工作。透過我局領(lǐng)導(dǎo)和拆遷工作人員的用心努力，現(xiàn)已拆遷9戶，評估7戶，搬遷1戶。
1、重點項目建設(shè)工程面臨的資金壓力大。我局環(huán)境執(zhí)法業(yè)務(wù)用房的建設(shè)已納入?yún)^(qū)2014年度重點項目建設(shè)之一，資金來源主要是靠向上爭資，工程建設(shè)規(guī)模較大，向上爭取的資金有限，而且又不及時，給工程進展帶來必須的影響。
2、我局下屬單位專技人員偏少。近幾年來，未招聘大中專院校生到我單位，上半年我局向區(qū)政府申請了招考2名專技人員的指標，至今仍未到位。
下半年的工作，我局將繼續(xù)開展主要污染物減排工作，完成“十二五”減排任務(wù)；繼續(xù)開展省級、國家級生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和生態(tài)村建立工作，并編制完成《區(qū)國家級生態(tài)縣（區(qū)）建立規(guī)劃》；推動環(huán)保潛力建設(shè)，環(huán)保隊伍素質(zhì)提升是根本。因此，環(huán)保潛力建設(shè)應(yīng)把環(huán)保隊伍建設(shè)作為重點，強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和環(huán)保知識培訓(xùn)，不斷更新觀念，增長環(huán)保知識，拓展環(huán)保業(yè)務(wù)，使環(huán)保工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作理念適應(yīng)新時期環(huán)保工作要求；認真做好環(huán)評審批及環(huán)境監(jiān)察工作，切實抓好重污企業(yè)的監(jiān)管，用心開展環(huán)境綜合整治，著力解決危害群眾健康和影響可持續(xù)發(fā)展的突出問題，為推動全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展帶給有力的環(huán)境保障。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇三
為落實好文件精神，做好保密工作，局主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視，做好我局保密工作的自查工作，增強監(jiān)督檢查力度，現(xiàn)將情況匯報如下：
一、保密宣傳教育情況。
我局開展多種形式的保密宣傳教育工作，不定期組織干職學(xué)習(xí)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國保守國家秘密法實施辦法》、《計算機信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)與保密宣傳資料，進一步意識到新形勢下保密工作的重要性。
二、保密制度建設(shè)情況。
為把保密工作規(guī)范化管理，確保計算機及其網(wǎng)絡(luò)的安全保密，我局建立了計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理制度、上網(wǎng)信息保密審查審批制度、計算機單機保密管理制度、建立健全了計算機安全管理制度等一系列規(guī)章制度，進一步保障了保密工作的順利開展。
三、保密要害部門及涉密人員的管理情況。
我局保密工作要害部門部位共3處，選用專門負責(zé)人，并與保密領(lǐng)導(dǎo)小組簽訂責(zé)任狀，要求定期上報工作狀態(tài)，不定期進行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，工作人員的專業(yè)知識、工作效率、綜合素質(zhì)都得到了很大提高。
四、涉密載體與計算機及其網(wǎng)絡(luò)保密管理情況。
載有涉密內(nèi)容的載體包括軟盤、u盤、光盤、移動硬盤必須按照系統(tǒng)制造廠所確定的操作規(guī)程安裝，所有入庫的盤帶目錄清單必須具有統(tǒng)一格式，如文件所有者，卷系列、號、文件名及其描述，作業(yè)或項目編號，建立目期及保存期限，盤帶出入庫必須有核準手續(xù)并有完整記錄。
我局現(xiàn)有計算機7臺，涉密計算機3臺，堅決杜絕“一機兩用”，嚴防涉密計算機留下泄密隱患。對上網(wǎng)信息的保密管理堅持“誰上網(wǎng)誰負責(zé)”的原則，嚴格遵守國家的有關(guān)保密規(guī)章制度，凡對上網(wǎng)信息內(nèi)容進行擴充（更新）或提供網(wǎng)上信息服務(wù)為目的而采集的信息，必須征得領(lǐng)導(dǎo)同意方可上網(wǎng)發(fā)布，接到舉報或檢查發(fā)現(xiàn)上網(wǎng)有泄密情況時，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報，及時采取補報措施，刪除網(wǎng)上涉及國家秘密的信息，對違反此行為，泄露國家秘密的，依據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實施辦法進行處理，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任，并追究領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人員的行政責(zé)任。
為了進一步加強和規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，堵塞資金安全管理的漏洞，根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》的精神，結(jié)合20xx年xx月區(qū)審計局關(guān)于審計區(qū)環(huán)保局20xx年和20xx年預(yù)算執(zhí)行情況的審計處理意見，切實加強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平，我局開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的檢查，現(xiàn)將檢查的組織開展情況、自查情況、以及整改情況匯報如下:。
一、組織開展情況。
為使我局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作落到實處，確保會計工作信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。
確定了檢查的主要目標，并要求各部門要以高度的責(zé)任心，緊緊圍繞會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查的目標任務(wù)，加強統(tǒng)籌規(guī)范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要達到100%，確保會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作目標的實現(xiàn)。
1、嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，依法建帳。
2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、符合會計制度的要求，并嚴格按照財政國庫集中收付的報賬要求，明確了財務(wù)收支審批程序、記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，業(yè)務(wù)金額無論大小，必須由經(jīng)手人填制，科室負責(zé)人證明，經(jīng)單位負責(zé)人和分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核無誤后方可報支。因此充分地明確了責(zé)任，做到了相互制約，公開透明。使各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
3、記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證等符合會計制度的要求，字跡清楚，裝訂整齊。
4、加強了單位財務(wù)印簽的管理。財務(wù)專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。
5、會計憑證、會計賬簿、會計報表等按照規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，業(yè)務(wù)往來單位需調(diào)閱有關(guān)資料時，必須經(jīng)單位負責(zé)人同意后，并辦理相關(guān)登記手續(xù)方可調(diào)閱。
6、不存在賬外設(shè)賬行為。
7、對兩個下屬單位財務(wù)內(nèi)部管理每年堅持內(nèi)審。
三、整改情況。
根據(jù)區(qū)財政開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查實施方案的要求，各單位對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計核算、內(nèi)部監(jiān)控等進行了交叉檢查。經(jīng)查，個別單位xxxx年和xxxx年總賬余額不平衡，記賬憑證與原始憑證不相符。已按現(xiàn)行會計制度和準則的要求，提出了整改措施，現(xiàn)已整改到位。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇四
為了認真貫徹落實****縣財政局*縣財辦[20xx]50號文件，關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集財務(wù)部、審計部等相關(guān)人員召開了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查工作會議，傳達《通知》精神，安排部署會計基礎(chǔ)規(guī)范化自查工作，認真按照文件的要求，對照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》逐項落實自查自糾?，F(xiàn)將我公司關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化自查的工作情況作如下報告：
原始憑證的取得、審核；會計憑證的填制、審核、傳遞、保管；會計賬薄的設(shè)置、登記、核對、結(jié)賬；會計報表的編制、審核；會計檔案的歸檔、保管、移交、銷毀；會計崗位責(zé)任的劃分；會計監(jiān)督等。
1.組織學(xué)習(xí)《會計法》，提高單位負責(zé)人和會計人員的素質(zhì)。增強財會人員的法制觀念，自覺遵守、執(zhí)行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范。
2.結(jié)合會計年檢和職稱考試對會計人員進行培訓(xùn)，掌握《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的各項要求，規(guī)范會計行為，做好會計基礎(chǔ)工作。
3.加強會計工作的管理和監(jiān)督，建立和完善激勵機制，調(diào)動會計人員工作的積極性，依法做好會計核算和監(jiān)督工作，提高財務(wù)管理和監(jiān)督的水平。
4.建立健全內(nèi)部會計制度，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立會計人員崗位責(zé)任制制度和稽核制度。
作在基本符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求的同時，也存在著不足。
1. 會計憑證摘要內(nèi)容填寫太過簡短，隨意性較大。
2.原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法有待統(tǒng)一。
1.每年組織會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
2.加強會計憑證摘要的填寫，做到填寫內(nèi)容簡潔清楚。
3.加強原始憑證的管理，統(tǒng)一原始記錄的格式、內(nèi)容和填制方法。
自查單位：*****
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇五
為長效保證財務(wù)工作質(zhì)量，加強財務(wù)監(jiān)督檢查，夯實會計基礎(chǔ)工作，促進企業(yè)規(guī)范運作，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)xx股份有限公司會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的通知》(xx[xxxx]30號)文件精神，以及公司財務(wù)交叉檢查工作安排，xx公司于xxxx年6月21日對xx公司(以下簡稱：xy)進行了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范財務(wù)檢查。現(xiàn)將自查情況報告如下：
根據(jù)文件精神，xxxx年6月，我公司成立了財務(wù)交互檢查小組，具體人員如下：
組長：張紅。
省公司財務(wù)主管：余青。
成員：高紅、張英。
此次財務(wù)交互檢查，主要對xxxx年和xxxx年1-5月份財務(wù)工作進行互查，通過檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報表核對等方法進行。xy的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。
(一)會計機構(gòu)。
1、xy公司獨立設(shè)置了財務(wù)部門,,目前該部門設(shè)財務(wù)主任1名、專業(yè)會計人員2名、出納1名;制訂了《財務(wù)部崗位分工表》。
2、財務(wù)人員調(diào)動，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求。
(二)、公司各項內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況：
1、全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：xy根據(jù)省公司下達的xxxx年各項預(yù)算指標結(jié)合本公司的實際情況進行了內(nèi)部預(yù)算分解，年度預(yù)算落實到各部門。
2、財務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財務(wù)溝通，xy公司按照省通服制訂的各項財務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財務(wù)管理制度。
通過對憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問題：
1、會計原始憑證不齊全，如xxxx年6月轉(zhuǎn)賬45#中，陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬元無風(fēng)險管理部審計報告。整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內(nèi)部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風(fēng)險管理部進行內(nèi)部審計后方可列帳。
2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。
整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人員應(yīng)該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復(fù)入賬等問題。
3、xxxx年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財務(wù)專用章，未加蓋發(fā)票專用章。
整改建議：《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定，自xxxx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特殊票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。
4、xy分公司在xxxx年1月27日(省公司發(fā)文號為xx陜xxxx年16號文)由“xx有限公司物流分公司”更名為“xx服務(wù)有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而xxxx年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的`發(fā)票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，其記錄的內(nèi)容必須真實、準確。對外取得發(fā)票的審核應(yīng)該嚴格按規(guī)定執(zhí)行。
5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項無摘要和產(chǎn)生日期，xxxx年6月2833戶銀行對賬單無銀行業(yè)務(wù)專用章。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項應(yīng)注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應(yīng)附原件。
(四)成本費用方面。
1、xxxx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發(fā)票臺。
頭為“陜西xx貿(mào)易有限公司”應(yīng)列支在存續(xù)賬目，不應(yīng)該列支x分公司。
整改建議：費用的列支應(yīng)該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。
(五)存貨管理。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇六
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況。
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題。
通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
為了進一步加強南寧八菱科技股份有限公司(以下簡稱公司)財務(wù)管理，規(guī)范財經(jīng)行為，完善財務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財務(wù)工作在公司運行中的重要作用，保證公司真實、準確、完整、及時披露財務(wù)信息，按中國證券監(jiān)督管理委員會廣西監(jiān)管局《關(guān)于開展財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查自糾活動的通知》(桂證監(jiān)字【20xx】13號)的文件精神，公司組織財務(wù)部與審計部對本公司的財務(wù)工作情況進行了認真的自查自糾活動，現(xiàn)將情況總結(jié)如下：
一、財務(wù)會計人員隊伍建立情況。
1、公司建立了《人事管理制度》、《財務(wù)科長崗位說明書》、《財務(wù)會計崗位說明書》、《出納員崗位說明書》，規(guī)定了公司人員聘用辦法和招聘財務(wù)會計人員的崗位條件，公司嚴格按照制度選聘各級財務(wù)會計人員，財務(wù)部人員均取得了會計從業(yè)資格證，具備相關(guān)專業(yè)知識和職業(yè)技能，能夠勝任崗位。
2、為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展、監(jiān)管要求的需要，公司注重財務(wù)會計人員的培訓(xùn)，不斷建立和完善會計人員的知識結(jié)構(gòu)，提升會計人員的業(yè)務(wù)水平。
財務(wù)部每年都會定期組織相關(guān)會計人員參加會計人員后續(xù)教育的外部培訓(xùn)，以提高政治思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力和執(zhí)業(yè)道德水平;同時，公司還邀請審計機構(gòu)對財務(wù)會計人員進行現(xiàn)場培訓(xùn)，審計機構(gòu)結(jié)合公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作中碰到的困難點和新問題進行分析和講解，提高了會計人員的業(yè)務(wù)水平。
3、公司財務(wù)部能夠及時對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)作出正確的會計處理，并獨立編制合并報表和報表附注。公司上市以來，財務(wù)部編制了公司2011年度財務(wù)會計報表和報表附注、20xx年第一季度財務(wù)會計報表和報表附注、20xx年半年度財務(wù)報表及報表附注。
經(jīng)公司內(nèi)部審計，財務(wù)部編制的財務(wù)會計報表能夠按照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司的財務(wù)狀況以及報告期內(nèi)的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
4、公司財務(wù)會計人員能夠勝任崗位工作需求，但對《企業(yè)會計準則》的理解和把握還存在一定的不足，一方面是在公司上市后，隨著新業(yè)務(wù)的增加，不夠熟悉新業(yè)務(wù)的企業(yè)會計準則的相關(guān)規(guī)定，缺乏新業(yè)務(wù)的實務(wù)經(jīng)驗;另一方面，《企業(yè)會計準則》專業(yè)術(shù)語比較深奧，實務(wù)中的會計處理存在一定的理解和把握難度。
二、財務(wù)總監(jiān)的履職情況。
1、公司尚未建立《財務(wù)總監(jiān)任職管理辦法》。為進一步明確公司財務(wù)總監(jiān)的任職條件、崗位職責(zé)、權(quán)限范圍及績效考核，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，公司計劃于20xx年11月前制訂《財務(wù)總監(jiān)任職管理辦法》。
2、公司現(xiàn)任的財務(wù)總監(jiān)，本科學(xué)歷，已取得注冊會計師資格證，具備多年企業(yè)財務(wù)管理經(jīng)驗，熟悉公司財務(wù)會計工作，在負責(zé)公司的日常會計處理與財務(wù)管理工作中，能夠及時發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)會計工作中存在的問題，并對公司財務(wù)會計工作進行指導(dǎo)。入職以來，公司財務(wù)總監(jiān)勤勉履責(zé)，恪盡職守，不斷完善公司財務(wù)與會計運作系統(tǒng)，確保公司的會計處理與財務(wù)運作符合企業(yè)會計準則與上市監(jiān)管要求。
三、制度建設(shè)情況。
1、為提高財務(wù)會計信息質(zhì)量，保證財務(wù)會計工作的順利實施，公司制定了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計崗位職責(zé)》、《財務(wù)管理工作規(guī)定》、《財務(wù)內(nèi)部控制制度》、《資產(chǎn)減值準備和損失處理的內(nèi)部控制制度》、《工程項目會計控制制度》、《產(chǎn)品成本核算辦法》等等一系列內(nèi)部會計控制制度，涵蓋了貨幣資金、銷售與收款、采購與付款、成本與費用、存貨、固定資產(chǎn)、對外投資、籌資管理等各方面。同時，公司適時對財務(wù)會計管理制度進行更新。
2、依照公司財務(wù)會計管理制度，公司會計系統(tǒng)能確認并記錄所有真實交易，及時、充分描述交易，并在會計報表和附注中適當(dāng)進行表達和披露，為公司提供真實、完整的會計信息，能夠保證財務(wù)報告的準確與可靠。
同時，公司建立了明晰的會計政策和會計核算記錄，保證同一事項在不同期間的會計處理保持一致。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇七
加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，提高會計信息質(zhì)量和水平，接下來是小編為大家收集的會計基礎(chǔ)工作。
供大家參考希望可以幫助到大家。
根據(jù)證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的。
工作方案。
》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。
1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實。
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。公司主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的。
崗位職責(zé)。
和考核制度。主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負責(zé)人，會計機構(gòu)負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序。
出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司使用用友nc版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的。
合同。
條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況。
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責(zé)人，子公司的財務(wù)負責(zé)人由母公司任命，其對母公司負責(zé);子公司財務(wù)負責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況。
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
為加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，提高會計信息質(zhì)量和水平，根據(jù)省市財政部門的安排，對照會財會[20xx]1號文件要求，縣地震局對本單位的會計基礎(chǔ)管理工作情況進行了自檢自查，現(xiàn)就有關(guān)情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務(wù)正常運行。
我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。
在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。一是從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;二是會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)，是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;三是會計內(nèi)部控制制度是否健全;四是包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項。
規(guī)章制度。
是否健全，是否得到嚴格遵守;五是會計核算是否真實合法，信息披露和財務(wù)會計報告是否真實完善;六是是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
在財務(wù)工作中，我單位嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務(wù)會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。
根據(jù)自身工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權(quán)審批，財產(chǎn)清查等相關(guān)內(nèi)部管理。在建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性，以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
3、明確了經(jīng)費支出的開資范圍和標準，采取各種有效措施，控制經(jīng)費支出，杜絕浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。通過建立健全制度，會計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等，一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財務(wù)、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致，另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
通過自查，我單位還存在部分財務(wù)管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步建立健全完善制度，強化內(nèi)控管理，狠抓落實，切實規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作質(zhì)量，提高會計工作效率，管好用好資金，保障各項業(yè)務(wù)正常運行。
根據(jù)縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織專門班子，依據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的標準要求，對全系統(tǒng)的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行了全面自查，進一步提升了財務(wù)會計工作規(guī)范運作水平，現(xiàn)將自查情況報告如下：
縣財政局《關(guān)于在全縣深入開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》下發(fā)以后，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門召開了局屬單位領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，確定專人認真開展創(chuàng)建工作。同時組織全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員認真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體領(lǐng)導(dǎo)和會計人員進一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統(tǒng)財務(wù)管理的各項工作，共同促進全系統(tǒng)的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。我局成立了以局長為組長，財務(wù)人員為成員的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局財務(wù)股具體承擔(dān)此項工作，并監(jiān)督指導(dǎo)局屬各單位創(chuàng)建活動的日常工作。我局下發(fā)了切實可行的會計基礎(chǔ)規(guī)范化創(chuàng)建工作實施方案，明確了工作任務(wù)和目標，為創(chuàng)建工作取得實效奠定了基礎(chǔ)。
按照《中華人民共和國會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會計機構(gòu)設(shè)置和會計人員任用、會計核算、會計監(jiān)督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查：
1、各單位都能依法設(shè)置會計機構(gòu)、配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。局屬各單位都能按規(guī)定配備財務(wù)人員，核算中心納管單位設(shè)報賬聯(lián)絡(luò)員一名，核算中心未納管的單位設(shè)會計一名，出納一名，各單位主要領(lǐng)導(dǎo)為財務(wù)負責(zé)人。出納、會計分工清楚，職責(zé)明確。財務(wù)人員變動移交手續(xù)健全。
2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求和國家統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準確。
3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求;記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責(zé)任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。
4、各單位都能按規(guī)定設(shè)置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。
5、財務(wù)人員能按時、按照規(guī)定編制財務(wù)報表，財務(wù)報表數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。
6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調(diào)閱、復(fù)制及時登記，會計檔案的銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
7、各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計制度健全，會計出納分設(shè)，印鑒分管，按時按要求進行財產(chǎn)清查，財產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。
8、內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務(wù)辦理，支票管理，發(fā)票領(lǐng)用、繳存、銷毀等符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規(guī)定設(shè)置操作權(quán)限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規(guī)范的要求。
通過自查，我系統(tǒng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作總的情況是好的，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎(chǔ)工作比較規(guī)范，但與會計基礎(chǔ)工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：1、部分單位會計人員無會計從業(yè)資格證書。2、個別記賬憑證的空行未注銷。3、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善;4、對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和繼續(xù)教育學(xué)習(xí)還有待進一步加強。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，靠實整改責(zé)任，逐條逐項進行了認真的整改。一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證培訓(xùn)考試，力爭全系統(tǒng)財務(wù)人員都持證上崗;二是對記賬憑證空行未按規(guī)定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。三是舉辦財務(wù)人員培訓(xùn)會，加強對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展的能力，全面提升財會隊伍素質(zhì)。四是進一步健全和完善內(nèi)部會計制度，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，使全系統(tǒng)財務(wù)工作的整體水平進一步提高。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇八
20__年，在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)依法行政工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的精心指導(dǎo)下，區(qū)審計局根據(jù)區(qū)黨委、政府的中心工作，認真履職，依法審計，充分發(fā)揮了審計“免疫系統(tǒng)”功能和公共財政“衛(wèi)士”作用。現(xiàn)將20__年局依法行政自查情況報告如下：
截止目前，區(qū)審計局共出具審計報告12份(不含政府投資審計項目，含部分20__年項目)，審計發(fā)現(xiàn)管理不規(guī)范資金15309萬元，違規(guī)金額376萬元，損失浪費金額562萬元，投資審計核減投資額0.14億元，提出審計意見和建議29條。1—10月份，提交審計專報3篇，對外發(fā)布審計信息30篇。
一、完善審計制度，加強依法行政工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
(一)加強審計制度建設(shè)，推進依法行政工作。
經(jīng)網(wǎng)站公開，書面征求區(qū)直相關(guān)單位意見，經(jīng)區(qū)委維穩(wěn)辦、信訪局風(fēng)險評估，區(qū)政府法制辦合法性審查，上區(qū)經(jīng)濟責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組會，通過，出臺《____市____區(qū)村(居)級組織負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》《____市____區(qū)區(qū)級部門(單位)內(nèi)部所屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計暫行辦法》《____市____區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任職經(jīng)濟責(zé)任告知辦法》《____市____區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟責(zé)任事項交接辦法》、《____區(qū)村居主要負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計操作指南》五個文件。為規(guī)范政府投資審計工作的管理，局經(jīng)研究并征求相關(guān)部門意見，出臺《____市____區(qū)審計局政府投資審計廉政風(fēng)險防控辦法》。
(二)開展形式多樣培訓(xùn)，加強對依法行政工作的思想教育。
我局充分利用各種學(xué)習(xí)載體，設(shè)計多層次、有實效的學(xué)習(xí)活動，增強感召力和吸引力。我局采取講課、領(lǐng)學(xué)的方式，先后組織全局干部職工對《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國審計法》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)。注重干部職工的送學(xué)，派人員參加省、市審計機關(guān)組織的專業(yè)知識培訓(xùn)，有效地強化了行政執(zhí)法人員的法律意識，提高了行政機關(guān)的執(zhí)法水平。另外，我局實行領(lǐng)導(dǎo)干部集體學(xué)習(xí)法律法規(guī)制度，提高法律意識，局長帶頭實行各項規(guī)定。同時，結(jié)合黨員日活動，組織局公務(wù)員進行公務(wù)員法律知識考試，通過率為100%。
(三)健全機構(gòu)，確保依法行政工作的順利進行。
切實加強對依法行政工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。成立并及時調(diào)整了依法行政工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長任組長，為推進法治建設(shè)第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，各股室主要負責(zé)人為成員，負責(zé)組織、指導(dǎo)和監(jiān)督我局的依法行政工作。由辦公室作為局法制機構(gòu)，負責(zé)法規(guī)普及、法規(guī)宣傳等日常工作，建立健全了法制宣傳教育工作的領(lǐng)導(dǎo)小組和辦事機構(gòu)。
二、夯實依法行政科學(xué)審計的基礎(chǔ)。
(一)加強管理，不斷提高審計項目質(zhì)量。
一是科學(xué)計劃管理。充分考慮審計資源狀況，明確審計重點，全力推進公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任情況的審計監(jiān)督全覆蓋的基礎(chǔ)上，科學(xué)規(guī)劃、統(tǒng)籌安排、分類實施。二是加強過程控制。不定期深入審計現(xiàn)場，掌握項目實施的具體進展情況，并根據(jù)實際需要及時組織專題討論會解決項目中的疑難問題。三是建立督查機制。一方面定期對審計項目開展質(zhì)量督查，對審計項目的實施情況、審計成果反映的客觀性、真實性以及審計成果發(fā)揮作用等情況進行檢查。在全市的審計質(zhì)量評比中，有一個項目獲全市優(yōu)秀項目。一方面根據(jù)本局實際情況，結(jié)合區(qū)機關(guān)效能建設(shè)的要求，進一步完善和強化制度建設(shè)，確保全局所有工作都在制度管理之下運行，全部業(yè)務(wù)都在法律法規(guī)約束之內(nèi)工作。制定出臺____區(qū)審計局公務(wù)出行管理細則、考勤制度、局黨組會議議事規(guī)則等內(nèi)控制度，并適時對全體黨員在工作紀律、會議出勤、項目開展、公車使用等方面的情況實行督查，形成了常態(tài)化的作風(fēng)督查機制，切實加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)。
(二)強化應(yīng)用，不斷提升審計信息化水平。
深入推進審計數(shù)據(jù)中心及審計數(shù)字化平臺的應(yīng)用，從人員培訓(xùn)、數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)中心管理等方面抓落實抓成效。全年開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)60人(次)，并選派1名審計人員參加省廳舉辦的計算機審計中級培訓(xùn)班，為期65天，進一步加強計算機審計骨干隊伍建設(shè)。根據(jù)上級審計機關(guān)要求，定期對財政、民政等相關(guān)數(shù)據(jù)進行采集、整理，并按要求報送。
(三)統(tǒng)籌兼顧，不斷加強審計結(jié)果運用。
一是加強審計整改。健全責(zé)任機制，由審計組長對審計整改情況進行跟蹤督促，確保審計整改工作落到實處。著力構(gòu)建整改聯(lián)動機制，及時將審計整改的進度情況向區(qū)政府報告，會同相關(guān)部門對整改落實不及時的單位進行督查，增強審計整改合力。二是推進審計公開。明確審計結(jié)果公開的基本要求、編審流程、時限等，擴大審計公開的范圍，提高審計公開操作的規(guī)范性。全年累計發(fā)布審計公告4篇。三是強化審計宣傳。編寫宣傳資料，通過區(qū)法制宣傳等平臺，將審計相關(guān)知識編印贈閱。加強信息報送，提高信息質(zhì)量，全年共向省、市審計廳、政府門戶網(wǎng)站、報刊等報送審計信息30篇。
三、堅持依法審計，全力推進審計全覆蓋。
(一)注重重大政策落實審計。
區(qū)審計局根據(jù)審計署統(tǒng)一安排，抽出審計精干力量，對銅官區(qū)保障性住房情況(交叉審計)進行了審計。按照省政策跟蹤季度審計要點一季度對我區(qū)系統(tǒng)推進全面創(chuàng)新改革試驗政策措施的落實情況進行跟蹤審計，具體包括推進大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新，促進科技成果加快轉(zhuǎn)化，建立激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力機制等工作開展情況，抽查單位1家，涉及財政資金200.87萬元;二季度對我區(qū)義務(wù)教育事業(yè)均衡發(fā)展政策措施的落實情況進行跟蹤審計，具體包括全面改造薄弱學(xué)校辦學(xué)條件、“20條底線要求”達標等工作開展情況。三季度對我區(qū)文化產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)重大項目加快推進政策措施的落實情況進行跟蹤審計，具體包括重大項目規(guī)劃立項、投資審批、項目建設(shè)、資金保障、竣工驗收、項目運營等各環(huán)節(jié)任務(wù)完成情況。
(二)財政審計高效開展。
以當(dāng)好公共財政“衛(wèi)士”作為切入點，在區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行審計中，把握財政資金的流向，突出預(yù)算管理和資金分配的審計。審計內(nèi)容上，按照年初項目計劃安排，以區(qū)本級財政資金為主線，對20__年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支、20__年區(qū)地方稅收征管審計，截止目前，已完成并出具正式報告，審計中延伸調(diào)查部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、民生工程項目和部分企業(yè)。審計查出管理不規(guī)范資金1.15億元，查出違規(guī)金額6548萬元，少繳漏繳稅金5.46萬元，提出審計建議4條。
(三)經(jīng)責(zé)審計不斷深化。
截止10月底，已完成區(qū)婦聯(lián)、區(qū)人力資源局領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計，編辦、鳳凰山景區(qū)管委會等18個單位開展簡易經(jīng)濟責(zé)任離任交接。目前正在實施對科技局、老干局和五松鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。安排對天門鎮(zhèn)五峰村書記及主任經(jīng)濟責(zé)任審計已完成，通過審計規(guī)范村級財務(wù)收支管理，提高村(居)負責(zé)人履職盡職責(zé)任，促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法行使權(quán)力和履行職責(zé)，提高單位財務(wù)管理水平和依法理財能力，增強基層干部廉政自律意識。
(四)投資審計成效明顯。
為規(guī)范政府投資審計工作的管理，局經(jīng)研究并征求相關(guān)部門意見，出臺《____市____區(qū)審計局政府投資審計廉政風(fēng)險防控辦法》。截止10月末，區(qū)審計局審結(jié)政府保障性住房、交通建設(shè)項目和水利工程建設(shè)項目等政府投資審計項目79項，送審金額3.83億元，審定金額3.69億元，核減金額0.14億元。持續(xù)對以前年度及20__年新增審計項目合計37個重大政府投資建設(shè)項目進行跟蹤審計，涉及合同金額17.84億元。其中：20__年新增玉帶河流域整治工程、____中學(xué)東城校區(qū)建設(shè)工程等跟蹤審計項目4個，項目金額1.32億元。截止10月末，區(qū)審計局審結(jié)政府保障性住房、交通建設(shè)項目和水利工程建設(shè)項目等政府投資審計項目79項，送審金額3.83億元，審定金額3.69億元，核減金額0.14億元。持續(xù)對以前年度及20__年新增審計項目合計37個重大政府投資建設(shè)項目進行跟蹤審計，涉及合同金額17.84億元。其中：20__年新增玉帶河流域整治工程、____中學(xué)東城校區(qū)建設(shè)工程等跟蹤審計項目4個，項目金額1.32億元。
(五)配合紀檢部門巡查，促進審計全覆蓋。
截止目前，區(qū)紀委交辦的濱江工業(yè)園有關(guān)問題審計核實，錦鵬工藝品公司拆遷安置審核工作已完成。根據(jù)省、市、區(qū)紀委安排，抽調(diào)三名審計人員，參加省、市委巡視組。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇九
為貫徹落實《會計法》，加強會計基礎(chǔ)工作，規(guī)范會計行為，根據(jù)《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》的要求，本公司認真進行了會計基礎(chǔ)工作自查。
本公司組織會計人員研讀《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規(guī)范》等財經(jīng)法律法規(guī)和《差旅費支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財務(wù)管理制度，認真領(lǐng)會《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》精神，根據(jù)《河南省會計基礎(chǔ)工作量化測評表》列示的要求，與本公司實際情況逐條對照，認真全面地進行自查，并對自查發(fā)現(xiàn)的問題，分析原因，采取整改措施。
1、會計基礎(chǔ)部分
1.1、按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)，配備會計人員的情況。 設(shè)財務(wù)科。負責(zé)人高級會計師，具備《會計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計人員2人均有會計證。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
1.2、設(shè)置會計工作崗位，明確各崗位職責(zé)情況；會計人員按規(guī)定完成繼續(xù)教育學(xué)時情況
員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會計人員按規(guī)定完成了每年度的會計繼續(xù)教育。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
1.3、任用會計人員實行回避制情況
計財科科長同公司主要領(lǐng)導(dǎo)沒有親屬關(guān)系。計財科出納和計財科科長沒有親屬關(guān)系。
發(fā)現(xiàn)的問題：
沒有實行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執(zhí)行崗位定期輪換制度。
1.4、會計工作交接合規(guī)情況
會計人員離職(包括臨時離職)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，移交手續(xù)齊全，接替人員沒有違反規(guī)定另立新賬的。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
1.5、會計檔案管理情況
會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規(guī)定進行定期收集、整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按規(guī)定保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。本公司會計電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會計檔案按年度，分類別存放在不同的文件柜當(dāng)中，暫保存2年后移交檔案室。調(diào)閱會計檔案辦理審批手續(xù)并登記。未發(fā)生過銷毀會計檔案事件。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
2、會計核算
2.1、執(zhí)行會計制度情況
本公司是按照《小企業(yè)會計制度》進行會計核算.
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
2.2、會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序符合會計制度要求
原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。記賬憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經(jīng)過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發(fā)生過偽造、變造會計憑證行為。
發(fā)現(xiàn)的問題是：
有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補全簽章。以后記賬憑證打印好責(zé)任人就要蓋好各自的名章。
2.3、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法合規(guī)的情況 根據(jù)有關(guān)法律和《小企業(yè)會計制度》的規(guī)定設(shè)置了總賬、明細賬、日記和其他鋪助性賬簿，認真進行會計核算。記賬及時，關(guān)系對應(yīng)，數(shù)字準確。賬賬相符、賬證相符、賬實相符。現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤。單位實行會計電算化，采用財務(wù)軟件，會計賬薄每年打印一次，按賬戶順序編號和編寫頁碼連續(xù)編號，內(nèi)容完整，美觀整潔。每月底結(jié)賬，沒有發(fā)生過提前或延后結(jié)賬的現(xiàn)象。
發(fā)現(xiàn)的問題是：
打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補蓋名章和單位公章。
雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤，但是沒有對賬時沒有編制銀行存款調(diào)節(jié)表，采取的整改措施，補編銀行存款調(diào)節(jié)表并保存好。
2.4、會計科目設(shè)置、核算規(guī)定執(zhí)行和會計報表合規(guī)、合法、準確真實的情況
按《小企業(yè)會計制度》規(guī)定設(shè)置會計科目的，進行會計核算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，以實際發(fā)生的交易或事項為依據(jù)，如實反映其財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。企業(yè)的各項資產(chǎn)在取得時，按照實際成本計量。企業(yè)收入與其成本、費用相互配比，同一會計期間內(nèi)的各項收入與其相關(guān)的成本、費用，在同一會計期間內(nèi)確認.會計政策的選擇和處理方法符合法律法規(guī)及現(xiàn)行預(yù)算管理及財務(wù)管理規(guī)定。
會計報表編制與報送及時，數(shù)據(jù)真實合法、完整準確，表內(nèi)和表表勾稽關(guān)系一致的。
3、會計監(jiān)督
當(dāng)立即向單位負責(zé)人報告，請求查明原因，作出處理。
對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支予退回要求更正的，對違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一會計核算的財務(wù)收支或違反單位內(nèi)部財會管理制度的經(jīng)濟行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負責(zé)人報告。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。
3.2、建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況
制定了完善的財務(wù)管理制度，建立了會計電算化管理制度，建立會計人員崗位責(zé)任制，對會計人員進行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。
貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立嚴格的授權(quán)批準制度。
現(xiàn)金保險柜由出納專人保管鑰匙和密碼。有價證券由出納保管，并進行登記?？瞻字庇沙黾{保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。
根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定現(xiàn)金開支范圍使用現(xiàn)金，不屬于現(xiàn)金開支范圍的收支結(jié)算通過銀行轉(zhuǎn)賬辦理。
發(fā)票、收據(jù)有領(lǐng)、用、存、繳銷制度。
發(fā)現(xiàn)的問題是：
現(xiàn)金賬存在坐收坐支現(xiàn)象。有些現(xiàn)金收入沒有交存銀行而報銷支出。按規(guī)定現(xiàn)金收入應(yīng)交存銀行，用現(xiàn)金再從銀行以現(xiàn)金支票取出。擬采取的整改建議：說明坐支現(xiàn)象，以后盡量避免。
除此以外未發(fā)現(xiàn)其他不規(guī)范事項。
3.33、接受外部監(jiān)督的情況
本公司自覺地接受財政、稅務(wù)、工商等國家機關(guān)的監(jiān)督，及時納
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十
根據(jù)《廣東省教育廳關(guān)于開展20xx年教育事業(yè)重要統(tǒng)計數(shù)據(jù)核查的通知》（粵教規(guī)函［20xx］30號）要求，為了積極配合此次教育事業(yè)統(tǒng)計核查工作，我校按照教育局的安排部署，成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對我校20xx-20xx學(xué)年的教育統(tǒng)計情況進行了全面檢查，通過檢查，小組成員一致認為符合上級文件要求的標準。
1、高度重視，精心組織。我校嚴格按照教育局的統(tǒng)一要求，健全了統(tǒng)計數(shù)據(jù)填報制度，精心組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)落實《統(tǒng)計法》，能認真解決學(xué)校統(tǒng)計工作中遇到的困難和問題，做好人、財、物的條件保障工作，確保教育事業(yè)統(tǒng)計工作的順利開展。
2、依法統(tǒng)計，規(guī)范行為。學(xué)校能牢固樹立依法統(tǒng)計的觀念，依法規(guī)范統(tǒng)計行為，依法維護統(tǒng)計秩序，從源頭上保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實可靠，杜絕隨意干預(yù)、隨意改動統(tǒng)計數(shù)據(jù)的現(xiàn)象發(fā)生。
3、加強統(tǒng)計人員的管理。我們由教導(dǎo)處具體負責(zé)統(tǒng)計工作，并指派一名教師具體負責(zé)組織學(xué)校各處室協(xié)調(diào)提供相關(guān)數(shù)據(jù)做好統(tǒng)計填報工作，使數(shù)據(jù)內(nèi)外一致，不走樣，不參水分。同時，積極安排統(tǒng)計人員參加教育局每學(xué)年組織的報表統(tǒng)計培訓(xùn)，不斷提升統(tǒng)計人員的工作能力，增強其責(zé)任心與使命感。
4、提高統(tǒng)計工作的效率。我們?yōu)榻y(tǒng)計員配備了兼用計算機，實行了聯(lián)網(wǎng)，為統(tǒng)計員配備了u盤，方便數(shù)據(jù)的'上報，減少和杜絕了虛報、瞞報、漏報、錯報等現(xiàn)象的發(fā)生。
5、建立了檔案室，建立了學(xué)生檔案，建立了教職工花名考勤冊，并且適時更新。建立了統(tǒng)計臺帳，實行文本檔案和電子臺帳同步管理。
6、按時上報，規(guī)范存檔。
我校能按上級要求，將學(xué)生數(shù)經(jīng)學(xué)籍會審確定后，能手工填寫報表一式三份，校長能審核簽名，加蓋學(xué)校公章后上報教育組，教育組在審核各學(xué)校報表后再將一份返回學(xué)校存檔。學(xué)校存檔報表要附上完整的統(tǒng)計臺帳。
7、加強數(shù)據(jù)管理與維護。我們要求統(tǒng)計員要經(jīng)常與教育組負責(zé)統(tǒng)計的工作人員進行溝通，及時上報各類數(shù)據(jù)的變動情況，發(fā)現(xiàn)問題及時訂正修改，確保了學(xué)校基表與上報的數(shù)據(jù)庫相一致。
以上是我校對我校教育數(shù)據(jù)統(tǒng)計情況所進行的檢查情況，盡管我們按照上級要求做了基礎(chǔ)性的工作，但是按照統(tǒng)計法的要求，我們在規(guī)范性、科學(xué)性、準確性上還存在一定的不足，按教育局和上級行政主管部門要求還有距離，我們決心借助這次教育事業(yè)重要統(tǒng)計數(shù)據(jù)核查工作的時機，進一步完善我們的工作，從而使我校的教育統(tǒng)計工作做到規(guī)范科學(xué)。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十一
根據(jù)證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責(zé)實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責(zé)本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導(dǎo)。
1、各獨立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實。
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人。公司主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負責(zé)人，會計機構(gòu)負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序。
出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責(zé)人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實行由公司財務(wù)部門負責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20xx年7月10日前;。
整改責(zé)任人：主管會計工作負責(zé)人。
1、公司使用用友nc版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負責(zé)維護，技術(shù)問題由用友公司負責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構(gòu)的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況。
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責(zé)人，子公司的財務(wù)負責(zé)人由母公司任命，其對母公司負責(zé);子公司財務(wù)負責(zé)人的考核由子公司進行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進行復(fù)評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況。
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運行體制，形成促進財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十二
根據(jù)區(qū)財政局《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》（吉青財〔20xx〕138號）要求，我局于20xx年5月9日至5月20日對本系統(tǒng)20xx年至20xx年會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的執(zhí)行情況進行了認真自查?，F(xiàn)報告如下：
接到區(qū)財政局下發(fā)的《關(guān)于開展全區(qū)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化檢查的通知》后，我局高度重視這次檢查工作，切實加強領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)檢查要求成立了區(qū)糧食局會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組按照文件要求，對本系統(tǒng)開展檢查，進一步明確會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性，會計基礎(chǔ)工作規(guī)范執(zhí)行情況的好壞不僅影響到企業(yè)單位改善經(jīng)營管理，防范經(jīng)營風(fēng)險的水平，而且關(guān)系到經(jīng)濟宏觀調(diào)控和經(jīng)濟秩序的`平穩(wěn)運行。
1、我局在自查中，注重制度建設(shè)，依法實施自查，按照文件要求，對各單位是否按照有關(guān)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定開展日常會計工作進行自查，主要一是否依法設(shè)置總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿進行會計核算；二是否按照實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行會計核算，會計核算是否符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定；三是會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；四是會計帳簿的啟用、格式、登記、結(jié)帳、更正方法是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；五是帳證、帳帳、帳表、帳實是否相符；六是財務(wù)會計報告的編制和對外報送，是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定；七是會計資料是否定期整理歸檔，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀是否符合規(guī)定手續(xù)；八是會計從業(yè)人員是否持有會計從業(yè)資格證書；九是否建立并有效執(zhí)行內(nèi)部會計控制制度和其他內(nèi)部會計管理制度，會計工作交接是否符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，保證會計工作有序進行。
2、我局在加強組織領(lǐng)導(dǎo)、隊伍建設(shè)、強化自查力度等方面，采取了如下措施一是局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，兩手抓，一手抓“規(guī)范自查”；一手抓“自查質(zhì)量”；二是加強自查能力建設(shè)。掌握相關(guān)法規(guī)政策，明確檢查重點，交流查帳技術(shù)，提出檢查要求。
1、抓好《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的貫徹執(zhí)行工作，要使《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》在各單位得到較好地貫徹落實，在做法上我們要檢查與宣傳并舉；處罰與教育并舉；規(guī)范與疏導(dǎo)并舉。
2、依法實行會計從業(yè)人員資格證書管理制度，確保每個從事會計工作人員都真正具備從業(yè)能力，達到從業(yè)資格標準，做到持證上崗，加強會計人員的職業(yè)道德建設(shè)和推進會計誠信建設(shè)，形成會計人員遵紀守法的自律機制，共同規(guī)范會計行為，促進會計信息質(zhì)量穩(wěn)步提高。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十三
根據(jù)市財政局《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》(許財會[2012]12號)和《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南省財政廳關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知的通知》(許財會[2012]13號)文件精神，對我中心會計機構(gòu)設(shè)置情況、會計人員持證上崗情況、會計憑證規(guī)范情況、會計賬薄規(guī)范情況、財務(wù)報告規(guī)范情況、會計檔案管理規(guī)范情況、會計內(nèi)部控制規(guī)范情況、財務(wù)管理制度執(zhí)行情況進行了全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基本情況：
許昌市企業(yè)養(yǎng)老保險中心現(xiàn)有職工36名，主要職責(zé)為為市直城鎮(zhèn)企業(yè)職工提供養(yǎng)老保險社會統(tǒng)籌服務(wù)，包括養(yǎng)老保險本金征集、離退休職工工資發(fā)放、參保在職職工保險基金管理等。
我中心嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求開展日常會計工作，夯實會計工作基礎(chǔ)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化長效機制，健全內(nèi)部會計管理和控制制度，提升會計職能，不斷提高會計工作管理水平，維護我中心日常會計工作秩序，確保會計信息質(zhì)量的真實、完整和國家財產(chǎn)的安全。
二、各項會計基礎(chǔ)工作量化指標落實情況：
1、會計基礎(chǔ)方面。嚴格按照《會計法》規(guī)定設(shè)置會計崗位，配備專職會計人員;明確會計各崗位職責(zé)，會計人員持證上崗;任用會計人員實行回避制度;會計工作交接合規(guī);會計檔案管理規(guī)范。
2、會計核算方面。嚴格執(zhí)行各項會計制度，會計憑證的格式、內(nèi)容、填制方式、審核程序均符合會計制度要求，賬薄的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法均合規(guī);會計科目設(shè)置、核算均規(guī)定執(zhí)行，會計報表合規(guī)、合法、準確。
3、會計監(jiān)督方面。會計機構(gòu)、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統(tǒng)一的財政、財務(wù)、會計制度的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照《會計法》規(guī)定的進行監(jiān)督;建立并執(zhí)行我中心內(nèi)部控制制度;接受外部監(jiān)督。
三、主要措施：
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，財務(wù)人員工作負責(zé)，中心配有專門的財務(wù)辦公室，配有專職財務(wù)人員2人，財務(wù)資料柜5個;中心主任經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報。
2、財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《會計工作基礎(chǔ)規(guī)范》的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，確、及時，數(shù)據(jù)真實;財務(wù)人員能對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到?？顚Ｓ?。
3、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益;明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、中心成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。
我中心將繼續(xù)嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，開展日常會計工作，不斷建立規(guī)范科學(xué)的會計工作秩序，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，促進中心會計工作規(guī)范、健康發(fā)展。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十四
今年以來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣信訪局的指導(dǎo)下，我局認真貫徹落實黨的十八和十八屆三中、四中全會精神。按照《信訪條例》的要求，切實加強信訪基礎(chǔ)業(yè)務(wù)建設(shè)，堅持主要領(lǐng)導(dǎo)親在抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，層層抓落實，做到了無集體上訪和越級上訪，無信訪積案，保證了砂資源管理秩序的根本好轉(zhuǎn)。
我局對信訪工作十分重視，為了切實抓好信訪基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作，成立了以局黨組書記、局長王玉軍同志為組長的信訪工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并明確了執(zhí)法大隊支部書記具體抓好信訪工作，各執(zhí)法中隊、法制科、業(yè)務(wù)科相關(guān)人員負責(zé)日常信訪工作。
我局將信訪案件處置、努力化解涉砂信訪引起的矛盾作為重點工作來抓，一年來共接待群眾來信來訪案件5起，做到了件件回復(fù)或告知信訪人。同時還按時、按質(zhì)地辦結(jié)上級轉(zhuǎn)來的市長、縣長公開電話，未出現(xiàn)任何拒辦、拖辦的`情況。加強初信初訪的排查調(diào)處工作，工作中，我們注重做好調(diào)查排處，摸清情況，掌握動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)信訪苗頭，及時處置，確保把問題化解在本范圍之內(nèi)，無一出現(xiàn)越級上訪，重復(fù)上訪的案件，做到了讓群眾滿意，讓社會認可，讓領(lǐng)導(dǎo)放心。
一是相繼制定和出臺了《信訪工作制度》保證信訪工作有章可循，堅持以制度管人管事；二是制定了矛盾糾紛排查工作制度，對全縣砂場及盜采點定期進行排查；三是建立了工作報告制度。加強信訪工作報告，特別是典型、重大的信訪信息，力求做到不過夜。
以上報告，如有不當(dāng)，請指正。
二0xx年八月十八日。
會計基礎(chǔ)工作自查報告篇十五
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出了學(xué)校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求：認真貫徹實施會計法律法規(guī)，積極采取措施，通過強化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進學(xué)校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實加強對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查的領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務(wù)等部門負責(zé)人為成員，由財務(wù)人員具體組織實施。為使得工作取得實效，學(xué)校研究制訂切實可行的檢查工作實施方案，明確了工作任務(wù)和目標。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改情況，及時進行總結(jié)，同時組織全體會計人員認真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體教職工進一步增強了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解。共同促進學(xué)校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
對照文件要求，我校將自查內(nèi)容進行細化分解，進一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作；
2、原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求；
5、沒有賬外設(shè)賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實相符；
9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續(xù)符合制度規(guī)定的要求；
從自查情況來看，學(xué)校會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機構(gòu)、會計崗位，進行會計核算、會計監(jiān)督、切實加強內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。
1、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和使用的監(jiān)管力度不夠。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，學(xué)校采取各種有效措施，及時進行整改、糾正，明確相關(guān)責(zé)任并落實到人。在整改過程中，堅持標本兼治，注重增強內(nèi)部約束機制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動為契機，進一步提高學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟?，全面提升財會隊伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。
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