內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)(專(zhuān)業(yè)18篇)

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內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)(專(zhuān)業(yè)18篇)
時(shí)間:2023-11-22 05:09:26     小編:碧墨

在寫(xiě)總結(jié)時(shí),需要客觀真實(shí)地描述事實(shí),并提出針對(duì)性的建議和改進(jìn)方案。寫(xiě)總結(jié)時(shí),我們要注意語(yǔ)言的準(zhǔn)確性和規(guī)范性,避免用詞模糊或語(yǔ)法錯(cuò)誤。最后,希望大家在總結(jié)的過(guò)程中能夠收獲滿(mǎn)滿(mǎn),達(dá)到自己的預(yù)期目標(biāo)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇一

經(jīng)過(guò)了一年的努力,公司各個(gè)方面都有了必須的發(fā)展和提升,同時(shí)也會(huì)發(fā)現(xiàn)新的問(wèn)題,現(xiàn)將一年的審計(jì)工作做如下總結(jié)。

注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng)、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫(xiě)作等資料,異常是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查。經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,夢(mèng)想信念更加堅(jiān)定,審計(jì)工作思路更加開(kāi)闊。

自覺(jué)遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,以此來(lái)規(guī)范自我的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個(gè)務(wù)必”,自覺(jué)地與市委、政府堅(jiān)持高度一致,不說(shuō)不該說(shuō)的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)做人,踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和職責(zé)感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自我的主角定位,自覺(jué)地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。

在審計(jì)工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì)、禮貌審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正,對(duì)自我分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問(wèn)題和困難,幫忙年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是,對(duì)一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時(shí),能夠進(jìn)取配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

另外,對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,所以,我局班子歷來(lái)很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情景,只要是女同志的節(jié)日,必須會(huì)盡力安排。

作為一名審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來(lái),注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自我的行為準(zhǔn)則,時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵(lì)。堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計(jì)工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識(shí),增強(qiáng)了自覺(jué)抵御腐朽思想侵蝕的本事。

在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類(lèi)有史以來(lái)以來(lái)最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。

所以,加強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計(jì)技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新本事,不斷提高審計(jì)工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,尤其是提高宏觀層面分析問(wèn)題、解決問(wèn)題的本事,不斷提高審計(jì)質(zhì)量,把審計(jì)工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問(wèn)題,提出科學(xué)可行的審計(jì)提議,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐。兒的訓(xùn)練,提高班級(jí)管理水平,努力把今后的班級(jí)工作開(kāi)展的有聲有色。當(dāng)好教師,又要做幼兒的朋友,保證他們幸福的成長(zhǎng)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇二

20xx年審計(jì)處認(rèn)真貫徹黨的xx大及xx屆五中全會(huì)精神,按照省教育廳《關(guān)于做好20xx年度教育內(nèi)部審計(jì)工作的通知》精神和安排部署,緊緊圍繞建設(shè)特色鮮明的高水平應(yīng)用型大學(xué)這一中心工作,在學(xué)校黨政領(lǐng)導(dǎo)下,解放思想,求真務(wù)實(shí),圓滿(mǎn)完成了上級(jí)和學(xué)校下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。全年完成審計(jì)項(xiàng)目246項(xiàng),審簽60余項(xiàng),提出審計(jì)建議50多條,審計(jì)金額12980.68萬(wàn)元,促進(jìn)增收節(jié)支316.11萬(wàn)元。

一、財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

1.實(shí)施了20xx年度學(xué)校綜合預(yù)算審計(jì)調(diào)查工作。

今年重點(diǎn)對(duì)學(xué)校綜合預(yù)算編制與調(diào)整情況、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),通過(guò)審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,提出審計(jì)建議,進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制,強(qiáng)化預(yù)算剛性約束,在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)較好地完成了我校20xx年綜合預(yù)算跟蹤審計(jì)調(diào)查工作,為教育廳逐步組織開(kāi)展高校預(yù)算管理與執(zhí)行情況審計(jì)奠定了基礎(chǔ)。

2.積極開(kāi)展二級(jí)學(xué)院績(jī)效審計(jì)試點(diǎn)工作。

根據(jù)年度工作計(jì)劃,經(jīng)過(guò)反復(fù)調(diào)研,對(duì)土木工程與建筑學(xué)院、藝術(shù)學(xué)院20xx年度經(jīng)費(fèi)收支及資產(chǎn)設(shè)備情況進(jìn)行了績(jī)效審計(jì),審計(jì)金額3831.75萬(wàn)元。通過(guò)績(jī)效試點(diǎn)審計(jì),對(duì)二級(jí)學(xué)院重點(diǎn)經(jīng)費(fèi)、重要設(shè)備、重大項(xiàng)目的論證、決策、申報(bào)、管理、使用以及效益性進(jìn)行了全面了解,評(píng)價(jià)其執(zhí)行效率、使用效益和產(chǎn)生效果,為學(xué)校綜合改革提供了決策依據(jù)。

3.實(shí)施了校工會(huì)20xx年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

對(duì)校工會(huì)20xx年度歸口管理的校本級(jí)預(yù)算經(jīng)費(fèi)和計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)等情況進(jìn)行了財(cái)務(wù)審計(jì),為學(xué)校教代會(huì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查工作提供了依據(jù),達(dá)到了預(yù)期的要求,審計(jì)金額210.21萬(wàn)元。

4.穩(wěn)步推進(jìn)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)試點(diǎn)工作。

今年重點(diǎn)安排實(shí)施了對(duì)部分縱向科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況試點(diǎn)審計(jì),對(duì)《柑橘抗寒基因研究》、《紫花苜蓿對(duì)鋅吸收和積累特征及解毒機(jī)理的研究》、《宋朝事實(shí)校箋》、《基于金屬表面等離子體效應(yīng)的平板光學(xué)元件的設(shè)計(jì)、制作和表征》等4個(gè)縱向科研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了試點(diǎn)審計(jì),審計(jì)金額47.8萬(wàn)元。對(duì)《秦巴地區(qū)大氣氣溶膠特性及氣候環(huán)境效應(yīng)研究》、《陜北古鹽湖區(qū)可培養(yǎng)耐鹽真菌多樣性及其hog1基因資源研究》2個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了審簽,審簽金額49.0萬(wàn)元,較好地對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的合規(guī)使用進(jìn)行了監(jiān)管。

5.加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤審計(jì)。

對(duì)《能源化工創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)室項(xiàng)目》、《大眾體質(zhì)監(jiān)控與健康促進(jìn)實(shí)驗(yàn)室平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》、《陜西理工學(xué)院教師教育平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目》等3項(xiàng)中央財(cái)政支持陜西高校發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì),審計(jì)金額600萬(wàn)元。審計(jì)結(jié)果表明,項(xiàng)目經(jīng)過(guò)建設(shè),在各方面都取得了一定的成果,實(shí)現(xiàn)了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。同時(shí)針對(duì)審計(jì)中披露出項(xiàng)目管理工作中出現(xiàn)的新問(wèn)題、遇到的新情況,提出改進(jìn)完善的意見(jiàn)和建議。

二、加強(qiáng)對(duì)基建工程和修繕項(xiàng)目的效益審計(jì)。

今年以控制工程造價(jià)、規(guī)范工程過(guò)程管理、落實(shí)質(zhì)量責(zé)任為重點(diǎn),繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程、維修項(xiàng)目的立項(xiàng)論證、招標(biāo)管理、合同簽訂、變更簽證、隱蔽性項(xiàng)目、竣工驗(yàn)收、項(xiàng)目結(jié)算等環(huán)節(jié)的全過(guò)程跟蹤審計(jì),充分發(fā)揮審計(jì)在事前事中事后的全程跟蹤監(jiān)控作用。全年審計(jì)基建、修繕工程、綠化項(xiàng)目139項(xiàng),審計(jì)金額3464.21萬(wàn)元,凈核減316.11萬(wàn)元,限度降低工程成本,提高了資金使用效益。

(2)參與并委托外審基建修繕工程項(xiàng)目7項(xiàng),送審金額1940.88萬(wàn)元,凈核減186.92萬(wàn)元。

三、繼續(xù)開(kāi)展對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。

受黨委組織部的委托,實(shí)施了對(duì)7名處級(jí)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過(guò)對(duì)因晉升、輪崗、退職等原因離任現(xiàn)職崗位的黨委辦公室、院長(zhǎng)辦公室、組織部、三村建設(shè)辦公室、思政部、經(jīng)濟(jì)與法學(xué)學(xué)院、管理學(xué)院等部門(mén)原負(fù)責(zé)人在管理職責(zé)范圍內(nèi)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計(jì),及時(shí)披露了領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間工作開(kāi)展情況、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)費(fèi)管理使用等情況,總結(jié)審計(jì)結(jié)果反映的典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題,為干部的考核、任免、獎(jiǎng)懲提供科學(xué)翔實(shí)的依據(jù)。

四、加強(qiáng)政府采購(gòu)等活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督。

20xx年繼續(xù)做好物資設(shè)備采購(gòu)的審計(jì)工作,督促有關(guān)部門(mén)嚴(yán)格按照學(xué)校物資設(shè)備采購(gòu)的相關(guān)規(guī)定及程序辦事,對(duì)物資設(shè)備按照經(jīng)濟(jì)屬性進(jìn)行分類(lèi)監(jiān)管,協(xié)助有關(guān)部門(mén)做好經(jīng)濟(jì)合同審核、大宗物資、儀器設(shè)備、教材圖書(shū)等采購(gòu)招投標(biāo)方面的審計(jì)監(jiān)督工作,完成采購(gòu)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督114項(xiàng),審計(jì)金額5352.12萬(wàn)元。參加政府采購(gòu)監(jiān)督28批(次)98項(xiàng),其中,教學(xué)儀器設(shè)備采購(gòu)合同價(jià)4346.29萬(wàn)元、其他采購(gòu)項(xiàng)目合同價(jià)286.12萬(wàn)元;完成圖書(shū)購(gòu)置招標(biāo)及審計(jì)5大項(xiàng),圖書(shū)18728種52828冊(cè)、數(shù)據(jù)庫(kù)11個(gè),累計(jì)審計(jì)金額719.71萬(wàn)元。通過(guò)審計(jì)監(jiān)督,促進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理有效結(jié)合,切實(shí)維護(hù)好學(xué)校的合法權(quán)益,在確保采購(gòu)質(zhì)量的前提下,限度地降低采購(gòu)成本。

五、開(kāi)展了對(duì)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過(guò)程監(jiān)督。

一年來(lái),審計(jì)工作能夠牢固樹(shù)立服務(wù)意識(shí),主動(dòng)承擔(dān)起推動(dòng)內(nèi)部控制、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、提高效益的重要職責(zé),做到學(xué)校發(fā)展資金運(yùn)用到哪里,內(nèi)部審計(jì)就跟進(jìn)到哪里。除了做好常規(guī)審計(jì)工作外,還參與了基建、維修、綠化、圖書(shū)資料、數(shù)據(jù)庫(kù)、專(zhuān)用軟件、學(xué)生用品、教學(xué)用具、食堂廚具、消耗材料、安防系統(tǒng)、消防系統(tǒng)、后勤水電設(shè)備、辦公設(shè)備、物業(yè)外包、招標(biāo)代理等項(xiàng)目的論證、考察、立項(xiàng)、招投標(biāo)、詢(xún)價(jià)、談判、議價(jià)、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)測(cè)、工程驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的全程跟蹤監(jiān)督,為加強(qiáng)財(cái)經(jīng)管理、節(jié)約資金提供了專(zhuān)業(yè)智力支持等服務(wù)性工作。全年累計(jì)參與上述活動(dòng)200余次。

六、配合上級(jí)部門(mén)做好交辦的審計(jì)工作。

按照省教育廳委托,審計(jì)處安排專(zhuān)人牽頭對(duì)陜西省商業(yè)學(xué)校20xx年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。通過(guò)審計(jì),披露了相關(guān)重大事項(xiàng),找出了問(wèn)題,提出了建議,為教育廳及時(shí)出具了審計(jì)報(bào)告,較好地完成了該項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。同時(shí),審計(jì)處還對(duì)校內(nèi)部分單位的債權(quán)債務(wù)及財(cái)務(wù)遺留問(wèn)題進(jìn)行了清理核實(shí),并監(jiān)督辦理相關(guān)移交手續(xù),保證了資金安全,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理。

一年來(lái),通過(guò)推進(jìn)財(cái)務(wù)審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、基建和維修項(xiàng)目審計(jì)、物資設(shè)備采購(gòu)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)等審計(jì)工作,真抓實(shí)干,認(rèn)真履職,敢于監(jiān)督,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。在新的一年里,審計(jì)處將繼續(xù)解放思想,與時(shí)俱進(jìn),不斷規(guī)范管理行為,提高管理水平,充分發(fā)揮審計(jì)在高校發(fā)展中的“免疫系統(tǒng)”功能和監(jiān)督職能,認(rèn)真做好各項(xiàng)審計(jì)工作,為學(xué)校的改革與發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇三

一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)。

如下:

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)。

工作計(jì)劃。

確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)。

合同。

管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿(mǎn)足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)。

按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法,共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格,綜合市場(chǎng)調(diào)研情況,完善物資價(jià)格信息庫(kù),進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于2019年x月x日至x月x日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)xxxx進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審計(jì)。

在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后,經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn),審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于x月x日至x月x日對(duì)xx公司分別進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)前期,審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況,制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案,對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善,并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過(guò)檢查驗(yàn)證,五個(gè)子公司共有xx項(xiàng)需要整改,實(shí)際整改xx項(xiàng),加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開(kāi)始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,但各子公司在后續(xù)整改過(guò)程中,能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性,并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。

xx月xx日至xx月xx日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為xx%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控。

1)車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控。

xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車(chē)輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作,現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車(chē)輛費(fèi)用管理工作。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控。

xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇四

20__年我單位內(nèi)部審計(jì)工作在集團(tuán)公司的指導(dǎo)下,認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定要求,按照集團(tuán)公司有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)議精神,遵循查錯(cuò)糾弊,維護(hù)法紀(jì),促進(jìn)管理的宗旨,積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度,建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。

一、審計(jì)工作的開(kāi)展與完成情況。

1.加強(qiáng)審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部審計(jì)審職能和作用的認(rèn)識(shí)。我單位每周組織財(cái)務(wù)人員及審計(jì)人員就集團(tuán)下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)》一書(shū)進(jìn)行學(xué)習(xí)討論,不僅激發(fā)了內(nèi)部審計(jì)人員的積極性和創(chuàng)造性,還使其他財(cái)務(wù)人員加深了對(duì)內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí),能更好的配合審計(jì)人員完成審計(jì)任務(wù),建立了良好的內(nèi)部審計(jì)環(huán)境。

2.加強(qiáng)對(duì)具體項(xiàng)目的審計(jì)工作。我們嚴(yán)格按照制定的審計(jì)計(jì)劃對(duì)各個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行檢查,每月抽選出幾個(gè)3-5個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行檢查,每半年對(duì)全部工程項(xiàng)目都要檢查一次,針對(duì)大額或虧損的項(xiàng)目更要時(shí)刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計(jì)人員每次檢查都要親臨項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查,采取事前審計(jì)與事中、事后審計(jì)相結(jié)合的方法,將審計(jì)監(jiān)督的關(guān)口前移,及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的弊端,把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。

二、項(xiàng)目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施。

(一)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

1.由于有的nc帳套核算2個(gè)及以上工程項(xiàng)目,造成會(huì)計(jì)憑證編號(hào)與裝訂不統(tǒng)一,有的仍然以手工帳為主,要求所有單位nc帳套、會(huì)計(jì)憑證統(tǒng)一編號(hào),分工程項(xiàng)目裝訂以便查賬、審計(jì),同時(shí)要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)2.會(huì)計(jì)憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。

3.會(huì)計(jì)憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單,敘述不清;有的項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)分錄處理不當(dāng)。

4.有的項(xiàng)目建造合同總金額,預(yù)計(jì)總成本刷新不及時(shí)。支持性文件有的不充分,甚至流于形式。

5.有的項(xiàng)目債權(quán)、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對(duì)賬,甚至沒(méi)有進(jìn)行對(duì)賬,有的對(duì)了帳但沒(méi)有簽對(duì)賬單。

6.工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒(méi)有合同而付預(yù)付款。

7.應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項(xiàng)目雖簽定了清欠責(zé)任書(shū),但流于形式。

8.甲方代扣代繳稅金的,存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。

9.有的項(xiàng)目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集,有的項(xiàng)目甲方為私營(yíng)企業(yè),支付工程款常常為現(xiàn)金,項(xiàng)目部就不進(jìn)行歸集,直接支付,存在坐支現(xiàn)象。

10.有的項(xiàng)目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失,不進(jìn)行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。

(二)提出的整改措施。

1.應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金收、支預(yù)算管理,注重過(guò)程監(jiān)控與結(jié)果考核,提高資金使用效率。嚴(yán)格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》,建立健全資金預(yù)算審批流程。

2.結(jié)算工作關(guān)系到項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)的成果,清欠工作關(guān)系著經(jīng)營(yíng)成果的回收,兩者都關(guān)系到項(xiàng)目部資金的滾動(dòng),應(yīng)組織專(zhuān)人進(jìn)行負(fù)責(zé),對(duì)結(jié)算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行,采取有效措施,縮短結(jié)算期限,同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,從源頭上開(kāi)辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時(shí)和足額回收。

3.各項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各工程的管理,協(xié)調(diào)各部門(mén),使預(yù)算人員,財(cái)務(wù)人員相互配合,并同業(yè)主積極溝通,嚴(yán)格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門(mén)提供的預(yù)結(jié)算資料進(jìn)行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。

4.財(cái)務(wù)人員銀改嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求,每項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依,并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開(kāi)核算,不得有坐支白條抵庫(kù)的現(xiàn)象。

三、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)部門(mén)存在的缺陷。

1.應(yīng)加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)的宣傳力度,提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財(cái)務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計(jì)的工作者對(duì)搞好內(nèi)部審計(jì)工作的認(rèn)識(shí),只有認(rèn)識(shí)提高了,才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計(jì)的路子,才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計(jì)保駕護(hù)航,服務(wù)本部門(mén)、本單位中心任務(wù)的作用。

2.應(yīng)正確定位內(nèi)部審計(jì)工作的落腳點(diǎn),進(jìn)一步明確內(nèi)部審計(jì)工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題和多少違紀(jì)違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計(jì)工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時(shí)向本部門(mén)、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議,為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù),把服務(wù)寓于監(jiān)督之中,促進(jìn)加強(qiáng)部門(mén)和單位內(nèi)部管理。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇五

20__年,成華區(qū)堅(jiān)持以“生態(tài)城區(qū)、現(xiàn)代成華”的發(fā)展定位,以“強(qiáng)區(qū)富民”為目標(biāo),以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線,努力建設(shè)“中西部綜合實(shí)力一流城區(qū)”。緊緊圍繞這一目標(biāo),我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的預(yù)防和建設(shè)作用,在完善財(cái)經(jīng)制度、維護(hù)群眾利益、促進(jìn)管理水平提高、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn)。

一、加強(qiáng)指導(dǎo),促進(jìn)內(nèi)審工作順利開(kāi)展。

按照《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的要求,我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作,并確定3名同志為專(zhuān)職人員。20__年,通過(guò)各種方式,加強(qiáng)對(duì)本區(qū)內(nèi)部審計(jì)人員的指導(dǎo)。一是充分利用各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施階段,向各單位內(nèi)審人員宣傳審計(jì)工作程序、方法和經(jīng)驗(yàn);二是隨時(shí)對(duì)內(nèi)審人員遇到的困難提供幫助,20__年我局向各內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供了大量參考意見(jiàn)和資料,對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)工作開(kāi)展進(jìn)行指導(dǎo),幫助其完善制度和相應(yīng)工作流程;三是以新《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口,大力宣傳審計(jì)法律法規(guī);四是針對(duì)共性問(wèn)題,我局進(jìn)行專(zhuān)題研究,并提出相應(yīng)改進(jìn)意見(jiàn)。根據(jù)村級(jí)公共服務(wù)和管理專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,我局建議各街道加強(qiáng)對(duì)社區(qū)工作的指導(dǎo),確保村級(jí)公共服務(wù)項(xiàng)目的有序開(kāi)展和推進(jìn),特別應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制、竣工驗(yàn)收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

二、加強(qiáng)監(jiān)督,提高資金使用效率。

今年,我區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在對(duì)社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財(cái)務(wù)收支審計(jì)方面,截止11月,完成內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目44項(xiàng),其中基本建設(shè)審計(jì)33項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)9項(xiàng)、效益審計(jì)1項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng)。

為突出內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn),我局要求各部門(mén)、各街道側(cè)重專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)管和審查,全區(qū)下?lián)艿母黝?lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍,確保專(zhuān)項(xiàng)資金管理無(wú)盲區(qū)。同時(shí),切實(shí)發(fā)揮自身職能特點(diǎn),積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門(mén)、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。

各部門(mén)內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時(shí),針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié),積極提出制度修訂或修改意見(jiàn)3條,不斷促進(jìn)本單位財(cái)務(wù)控制制度的完善,取得了良好的效果。

全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作,在日常工作中切實(shí)保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計(jì)信息資料和獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的決策參謀作用,為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ)。

三、加強(qiáng)創(chuàng)新,提高內(nèi)審工作實(shí)效。

20__年,經(jīng)區(qū)政府第2次常務(wù)會(huì)和區(qū)委第14次常委會(huì)通過(guò),將區(qū)教育系統(tǒng)和區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作納入成華區(qū)20__年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。該項(xiàng)目由區(qū)教育局和區(qū)衛(wèi)生局負(fù)責(zé)組織實(shí)施,區(qū)教育局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面要求達(dá)到10%,區(qū)衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面到達(dá)50%。截止十一月底,區(qū)教育系統(tǒng)已完成11項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)已完成四家醫(yī)院和一個(gè)衛(wèi)生服務(wù)中心的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

區(qū)教育系統(tǒng)在完成內(nèi)審工作計(jì)劃的同時(shí),創(chuàng)新工作方式,強(qiáng)化過(guò)程審計(jì)。將管理關(guān)口進(jìn)一步前移,強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)工作的過(guò)程性審計(jì),在20__年度3-6月創(chuàng)新開(kāi)展了首屆“教育系統(tǒng)會(huì)計(jì)檔案和財(cái)務(wù)管理評(píng)比活動(dòng)”,全覆蓋、全方位對(duì)系統(tǒng)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了評(píng)審。評(píng)比活動(dòng)彌補(bǔ)了常規(guī)繼續(xù)教育中重理論輕實(shí)踐、重書(shū)本輕操作、重概括輕細(xì)節(jié)等不足,加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力,促進(jìn)教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理水平的整體提高。

四、存在的問(wèn)題和困難。

(一)對(duì)內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng),部分單位對(duì)內(nèi)審工作的作用認(rèn)識(shí)不夠,致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè),未能切實(shí)開(kāi)展工作。

(二)部分單位內(nèi)審工作開(kāi)展無(wú)計(jì)劃、審計(jì)程序不夠規(guī)范、操作實(shí)務(wù)未遵循相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則,原因是大多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限。

五、20__年工作思路。

(一)加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的學(xué)習(xí)貫徹,尤其要向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容,使其了解內(nèi)部審計(jì)的必要性和重要性,以取得支持;加大我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度,進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面。

(二)加強(qiáng)與市審計(jì)局的聯(lián)系,接受指導(dǎo)和培訓(xùn),不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、預(yù)防作用。

(三)積極組織內(nèi)審審計(jì)人員參加各類(lèi)培訓(xùn),搭建、完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)間的交流平臺(tái),促進(jìn)內(nèi)審隊(duì)伍理論水平和工作能力的不斷提高。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇六

在單位控?zé)燁I(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織下,領(lǐng)導(dǎo)親自負(fù)責(zé)相關(guān)部門(mén)制訂計(jì)劃,組織實(shí)施,進(jìn)一步完善控?zé)熤贫龋⒇?zé)成專(zhuān)人負(fù)責(zé)不定期的巡視、檢查。

充分利用健康教育培訓(xùn)、宣傳欄、評(píng)比活動(dòng)等多種形式,對(duì)居民開(kāi)展吸煙有害健康的宣傳教育,提高做好創(chuàng)衛(wèi)資料的收集和整理工作居民的控?zé)熤R(shí),培養(yǎng)工作人員不吸煙行為的好習(xí)慣,增強(qiáng)他們自我保健意識(shí)和能力。同時(shí),單位還利用政治學(xué)習(xí)及會(huì)議活動(dòng),開(kāi)展工作人員的控?zé)?、戒煙、控?zé)熃逃?,進(jìn)一步提高教他們的控?zé)熌芰Α?/p>

單位的會(huì)議室、辦公室等公共場(chǎng)所,禁止吸煙,并設(shè)醒目標(biāo)志,不設(shè)煙具。

局領(lǐng)導(dǎo)帶頭控?zé)煟渌I(lǐng)導(dǎo)齊抓共管控?zé)煿ぷ?。全體居民共同參與控?zé)熁顒?dòng),人人爭(zhēng)做控?zé)煹闹魅?,相互監(jiān)督。有力地提高了居民的控?zé)熦?zé)任感,增強(qiáng)了控?zé)熌芰Α?/p>

單位主動(dòng)和家屬配合,利用協(xié)調(diào)會(huì)積極宣傳吸煙有害健康的科學(xué)知識(shí)和國(guó)家對(duì)控?zé)煿ぷ饔嘘P(guān)法規(guī),倡導(dǎo)居民規(guī)勸家屬戒煙、控?zé)?。?月31日無(wú)煙日,單位要求工作人員勸阻家屬控?zé)煛⒔錈?,同時(shí)宣傳單位控?zé)煷胧?、吸煙危害等,建議家屬控?zé)?、戒煙,以身做則,各積極參與到控?zé)煿ぷ髦衼?lái)。

總之,經(jīng)努力,全局干部進(jìn)一步明確了控?zé)煿ぷ鞯囊饬x,為創(chuàng)造良好的無(wú)煙環(huán)境,培養(yǎng)工作人員良好的健康習(xí)慣,促進(jìn)居民的身心健康作出了一定的成績(jī)。我們將繼續(xù)作好控?zé)煿ぷ?,為?chuàng)衛(wèi)工作做好充分的準(zhǔn)備。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇七

一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)。

工作計(jì)劃。

確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)。

合同。

管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿(mǎn)足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)。

按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法,共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。

審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格,綜合市場(chǎng)調(diào)研情況,完善物資價(jià)格信息庫(kù),進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20xx年x月x日至x月x日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)xxxx進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審計(jì)。

在接到各責(zé)任單位對(duì)半年度審計(jì)建議的自查自糾情況表后,經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn),審計(jì)部成立后續(xù)審計(jì)工作組于x月x日至x月x日對(duì)xx公司分別進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)前期,審計(jì)部結(jié)合上半年度的審計(jì)情況和各單位的自查自糾情況,制定了有針對(duì)性的后續(xù)審計(jì)方案,對(duì)關(guān)聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)化和完善,并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過(guò)檢查驗(yàn)證,五個(gè)子公司共有xx項(xiàng)需要整改,實(shí)際整改xx項(xiàng),加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。各子公司實(shí)際整改情況與后續(xù)審計(jì)工作開(kāi)始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距,但各子公司在后續(xù)整改過(guò)程中,能逐步認(rèn)識(shí)到整改的必要性,并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。

xx月xx日至xx月xx日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為xx%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控。

1)車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控。

xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》要求對(duì)各子公司提供的《車(chē)輛費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表》、《百公里油耗統(tǒng)計(jì)表》進(jìn)行分析工作,現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車(chē)輛費(fèi)用管理工作。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控。

xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。

1、審計(jì)人員。

崗位職責(zé)。

的建立。

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇八

工作情況作如下簡(jiǎn)要。

一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計(jì)專(zhuān)業(yè)畢業(yè),對(duì)審計(jì)相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),積累充實(shí)自己,才能更好的進(jìn)入角色,做好工作。

一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí),認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國(guó)家制定的各項(xiàng)路線、方針、政策,保持政治上的清醒和堅(jiān)定。堅(jiān)定為人民服務(wù)的念。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí),虛心向前輩學(xué)習(xí),一年來(lái),在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下,我對(duì)工銀行個(gè)人總結(jié)程審計(jì)有了更深層的認(rèn)識(shí)。

二、創(chuàng)新思維,不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計(jì)資料管理和檔案保管。自從我接手工作后,充分利用計(jì)算機(jī)維護(hù)檔案管理,使檔案的保管、查詢(xún)都方便快捷。同時(shí)還擬稿了《審計(jì)檔案管理規(guī)范》、《審計(jì)臺(tái)賬管理操作程序》等流程文件,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)檔案管理和建立了審計(jì)臺(tái)賬,為后續(xù)審計(jì)提供了充分的依據(jù)。

三、拓寬工作領(lǐng)域,積極參加流程銀行建設(shè)。今年初,很榮幸被部門(mén)選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式,按時(shí)按量完成了部門(mén)的崗位。

說(shuō)明書(shū)。

編寫(xiě)、流程化文件編寫(xiě)以及精細(xì)化工作手冊(cè)編寫(xiě)。通過(guò)上述一系列做法,稽核工作得到了有效的開(kāi)展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,患未然。在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,爭(zhēng)取更好成績(jī)。對(duì)于目前的審計(jì)工作,我覺(jué)得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大,對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高。信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上,對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用,新工作方法的實(shí)應(yīng)等等,對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn),不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)。

轉(zhuǎn)眼間從進(jìn)入xx銀行那時(shí)算起已經(jīng)滿(mǎn)了第二年。兩年時(shí)間說(shuō)長(zhǎng)不長(zhǎng),說(shuō)短也不短。時(shí)間讓我對(duì)于xx銀行有了更加深入的了解,也讓我通過(guò)自身的學(xué)習(xí)、領(lǐng)導(dǎo)和同事的教育幫助,提升自己的業(yè)務(wù)技能,更加勝任自己從事過(guò)和正在從事的崗位工作。

最近這一年,我作為一名xx銀行員工,親身感受了xx銀行股改給我們的日常工作、生活帶來(lái)各方面的巨大變化——如經(jīng)濟(jì)增加值、要害績(jī)效考核指標(biāo)等概念的引入,使經(jīng)營(yíng)部門(mén)的經(jīng)營(yíng)理念真正從過(guò)去只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅刭|(zhì)的提升,以及由此帶來(lái)的崗位分工和收入分配的顯著變化。各種。

規(guī)章制度。

的出臺(tái),對(duì)于我們xx銀行“規(guī)范經(jīng)營(yíng)”提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,工作中注重細(xì)節(jié)治理、精細(xì)化治理,針對(duì)違法違規(guī)行為,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施,非凡是行內(nèi)開(kāi)展的“違法違規(guī)行為專(zhuān)項(xiàng)整治活動(dòng)”向我們?cè)僖淮蔚厍庙懥司姟ぷ鞑粌H要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”,不僅要懂得“亡羊補(bǔ)牢”,重要的還在于“未雨綢繆”。年末,我報(bào)名并經(jīng)行內(nèi)的擇優(yōu)選聘有幸被調(diào)動(dòng)至地審批組擔(dān)任合規(guī)性審查崗工作。

從支行理財(cái)中心的個(gè)貸綜合崗轉(zhuǎn)到原先從未接觸過(guò)的以公司類(lèi)信貸和個(gè)人大額信貸業(yè)務(wù)為主的審批組合規(guī)性審查崗,這個(gè)跨度不可謂不大。但領(lǐng)導(dǎo)的教育關(guān)心、同事的幫助指導(dǎo)和我個(gè)人的自學(xué)努力下,通過(guò)閱讀相關(guān)書(shū)籍、解讀文件規(guī)章,我很快渡過(guò)了起初的不適應(yīng),迅速地融入到現(xiàn)在的崗位角色中。從xx年初至xx年7月末,我總計(jì)完成了109筆公司類(lèi)貸款、3筆公司類(lèi)授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作,合計(jì)金額47435.2624萬(wàn)元;完成了67筆公司類(lèi)信用等級(jí)評(píng)定的合規(guī)性審查,其中aa級(jí)29筆、a級(jí)34筆、bbb級(jí)4筆;完成332筆個(gè)人類(lèi)貸款的接收、送審、下發(fā)決策意見(jiàn)工作,合計(jì)金額6463.475萬(wàn)元。較好地完成了本崗位的工作任務(wù)要求。

地審批組屬于行內(nèi)審批部門(mén),面對(duì)的都是行內(nèi)的經(jīng)營(yíng)部門(mén),受理審批xx銀行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)報(bào)送的各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)。因此,樹(shù)立內(nèi)部客戶(hù)理念,把經(jīng)營(yíng)部門(mén)作為我們所服務(wù)的客戶(hù),為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)、高效、規(guī)范的服務(wù),是我作為一名審批組合規(guī)性審查人員最基本的要求。在日常業(yè)務(wù)中,我總是盡自己的努力幫助經(jīng)營(yíng)部門(mén)工作,耐心解答他們對(duì)于審批中存在的各種疑問(wèn),并時(shí)常通過(guò)各種合規(guī)、有效的渠道與他們進(jìn)行溝通,了解經(jīng)營(yíng)部門(mén)的現(xiàn)實(shí)情況和問(wèn)題,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)、專(zhuān)審進(jìn)行匯報(bào),盡可能幫助解決審批與經(jīng)營(yíng)由于信息不對(duì)稱(chēng)造成的矛盾,為行領(lǐng)導(dǎo)與專(zhuān)審的有效決策提供依據(jù),實(shí)現(xiàn)xx銀行利益的化。

地審批組是行內(nèi)一個(gè)日常工作量較大、工作較為繁忙的一個(gè)部門(mén)。如何提高工作效率,更好地完成工作要求,是我經(jīng)常思考的問(wèn)題。我在工作中發(fā)現(xiàn),大量工作時(shí)間都是消耗在一些相對(duì)機(jī)械的簡(jiǎn)單重復(fù)勞動(dòng)中,如在合規(guī)性審查工作中對(duì)申報(bào)單位一些財(cái)務(wù)指標(biāo)的驗(yàn)算,計(jì)算比較簡(jiǎn)單,但要檢查多個(gè)單位的多個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)也要花費(fèi)合規(guī)性審查人員相當(dāng)多的時(shí)間和精力。我通過(guò)自學(xué),運(yùn)用我們常用的execl電子表格軟件中的公式與函數(shù)編制了一張表格,只需要將企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表中的有關(guān)數(shù)據(jù)填入表格,相應(yīng)的各年度財(cái)務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比、速動(dòng)比、利潤(rùn)率、本息保障倍數(shù)、抵押率、擔(dān)保率等數(shù)據(jù)就能自動(dòng)計(jì)算生成,極大地方便了工作、提高了效率。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇九

一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)。

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,審計(jì)部分別對(duì)xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿(mǎn)足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)。

采購(gòu)審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法,共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。審計(jì)部根據(jù)各子公司上報(bào)的歷史采購(gòu)價(jià)格,綜合市場(chǎng)調(diào)研情況,完善物資價(jià)格信息庫(kù),進(jìn)一步加強(qiáng)采購(gòu)管控的基礎(chǔ)工作。

3、年度審計(jì)。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20xx年x月x日至x月x日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審。

xx月xx日至xx月xx日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為xx%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控。

1)車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控。

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立。

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度。

建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度,規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為,是獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作的必要條件。為此,我們起草了《xx監(jiān)控審計(jì)辦法》、《xx制度》、《xx審計(jì)制度》等xx個(gè)管理制度,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,對(duì)部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,提高了審計(jì)質(zhì)量,降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,既是審計(jì)工作的.基本要求,也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容,為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化,今年下半年,審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載,做到有據(jù)可查。

4、審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)。

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,xx月份開(kāi)始,我們組織召開(kāi)xx會(huì),明確和部署工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);xx月份,審計(jì)部組織了xx的專(zhuān)題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),審計(jì)人員開(kāi)拓了視野,找到了差距,明確了目標(biāo),對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

5、審計(jì)人員自律情況。

xx制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

在過(guò)去的一年中,雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),個(gè)別子公司對(duì)本部門(mén)的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計(jì)部xx專(zhuān)業(yè)人員,對(duì)xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠,特別是在xx方面,無(wú)法做到全過(guò)程監(jiān)管;三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶(hù)投訴的情況時(shí)才去介入,審計(jì)工作略顯滯后,未能很好地做到防患于未然。

董事會(huì)及總裁辦公會(huì)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注,對(duì)審計(jì)組織、人員的調(diào)配予以大力支持,對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱,及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求,為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。在今后的工作中,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),須更加注重同各級(jí)管理層的交流與溝通,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。

2、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計(jì)工作的必要條件在董事會(huì)的高度重視和幫助下,審計(jì)機(jī)構(gòu)得到完善,辦公條件得到改善,工作效率明顯提高。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及面廣、專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?,F(xiàn)在審計(jì)部共有專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員x名,其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師x名、國(guó)際注冊(cè)審計(jì)師(會(huì)計(jì)師)x名、主管x名、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)畢業(yè)已取得會(huì)計(jì)證人員x名。為集團(tuán)公司審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ),但人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿(mǎn)足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。

內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程首先,各子公司應(yīng)對(duì)制度運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行歸類(lèi)和上報(bào),經(jīng)評(píng)審確認(rèn)后由歸口的管理部門(mén)提出制度修改意見(jiàn)和建議,力求建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。同時(shí),須補(bǔ)充和完善各項(xiàng)管理流程,減少管理漏洞,降低管理風(fēng)險(xiǎn),保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí),形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機(jī)制。

其次,審計(jì)部需對(duì)審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出詳細(xì)的規(guī)定。通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程,不但可以提高審計(jì)質(zhì)量,降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)也可以增加內(nèi)部審計(jì)工作的透明度,進(jìn)一步保證審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。

2、審時(shí)度勢(shì)、轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展。

如果能夠把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范,這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險(xiǎn),且能通過(guò)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議,發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)的指導(dǎo)作用,使審計(jì)工作向高層次發(fā)展,使內(nèi)部審計(jì)真正成為受公司各級(jí)管理人員歡迎的“智囊”。

對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià),肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),能夠增強(qiáng)審計(jì)人員的成就感,有利于激發(fā)審計(jì)人員的工作熱情。同時(shí),建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制,有利于內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人制定本部門(mén)人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃,也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。

各級(jí)審計(jì)人員須重視對(duì)審計(jì)工作的宣傳,充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺(tái)(包括網(wǎng)站、刊物),弘揚(yáng)先進(jìn)和典型,闡述審計(jì)工作體會(huì),更進(jìn)一步提升各級(jí)管理層對(duì)內(nèi)審工作的了解和支持,擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響力。

4、建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。

有計(jì)劃地完善審計(jì)人員配置,建立精干高效的內(nèi)審團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),提高內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)水平和審計(jì)工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法,主動(dòng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,嚴(yán)格控制不良勢(shì)頭,提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,爭(zhēng)取更好成績(jī)。

xx審計(jì)部。

xx年xx月xx日。

1、財(cái)務(wù)審計(jì):對(duì)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支的合法性、真實(shí)性、效益性等進(jìn)行監(jiān)督檢查;對(duì)財(cái)務(wù)管理和財(cái)產(chǎn)管理情況等進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。

3、基建項(xiàng)目審計(jì):對(duì)基本建設(shè)、技術(shù)改造等工程項(xiàng)目立項(xiàng)、計(jì)劃、合同簽訂、執(zhí)行情況、工程項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)控制、概預(yù)算、決算等進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。

4、合同審計(jì):對(duì)公司大宗物資采購(gòu)合同、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)合同、承包租賃合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同等合同執(zhí)行情況、存在的問(wèn)題和違規(guī)違章情況等進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。公司募集資金投資項(xiàng)目及公司認(rèn)為重大的合同,審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)參與合同前期審查。

6、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì):對(duì)與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的特定事項(xiàng),向公司有關(guān)部門(mén)或個(gè)人進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。

包括:

6.1管理審計(jì):對(duì)被審單位管理活動(dòng)的效率性、合法性、效益性進(jìn)行審計(jì)。6.2效益審計(jì):在財(cái)務(wù)收支審計(jì)基礎(chǔ)上,對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)效益性、合理性進(jìn)行審計(jì)。

6.3審計(jì)調(diào)查:對(duì)公司普遍存在的問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題調(diào)查。

6.4職工保險(xiǎn)福利收繳支付審計(jì)。

7、公司年度內(nèi)部控制測(cè)試與自我評(píng)價(jià)審計(jì):對(duì)公司的內(nèi)部控制、部門(mén)及管理層提交的年度內(nèi)部控制測(cè)試和自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行審計(jì),并提交公司年度內(nèi)部控制測(cè)試與自我評(píng)價(jià)報(bào)告。

8、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、總經(jīng)理授權(quán)的其他審計(jì)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十

主要完成有:xx物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算,為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中,能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng),通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容,使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí),團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十一

20__年,審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃,緊緊圍繞學(xué)校中心工作,積極履行審計(jì)職能,較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目_項(xiàng),其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)_項(xiàng),財(cái)務(wù)收支審計(jì)_項(xiàng),審計(jì)調(diào)查_(kāi)項(xiàng),專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)_項(xiàng),基建、修繕工程審計(jì)_項(xiàng),審計(jì)金額_億元。

1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度,確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手,對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目,實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上,首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審,處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過(guò)程,協(xié)調(diào)解決審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題,最后對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量,又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。

對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度,截至20__年_月_日,全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)_項(xiàng),其中自審項(xiàng)目_項(xiàng)。審核資金總額_萬(wàn)元,審減_萬(wàn)元。

3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部20__年_月至__年_月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20__年_月至20__年_月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì),審計(jì)資金總額_萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題,提出審計(jì)意見(jiàn)及建議_條。

4、完成了_項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;。

5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng),共完成合同審簽百余份。

6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購(gòu)招投標(biāo)、清理小金庫(kù)、銀行賬戶(hù)和對(duì)行政部門(mén)規(guī)章制度的會(huì)審等工作。

7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。

8、在學(xué)校開(kāi)展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。

9、完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫(xiě)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十二

20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:

一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧。

(一)財(cái)務(wù)方面的工作。

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。

20__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái),預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策。

充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_物流公司、_運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運(yùn)輸公司減免20__年度企業(yè)所得稅合計(jì)__7。29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29。48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20__年度_物流公司、_運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。

根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi),從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用。

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。

(二)審計(jì)方面的工作。

1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。

(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。

(2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。

(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多,內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。

為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門(mén)20__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。

3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。

我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。

二、存在的問(wèn)題。

20__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:

1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。

2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;。

3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。

4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十三

近年來(lái),合肥供電公司將加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地明確提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果利用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的`指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

合肥供電公司增加工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,制定和健全了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

任務(wù)時(shí),迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提升了審計(jì)工作效能。

為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí),還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)明確提出的意見(jiàn)和建議的整改善展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。

對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,增加入庫(kù)信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外,合肥供電公司還按照審計(jì)成果利用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度,將審計(jì)成果利用信息納入年度績(jī)效考評(píng),與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。

通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提升,內(nèi)審效能明顯提升。,該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類(lèi)審計(jì)17項(xiàng)、工程類(lèi)審計(jì)379項(xiàng),明確提出各類(lèi)審計(jì)意見(jiàn)和建議120余條,推動(dòng)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬(wàn)元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。

合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和健全審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改善和健全。通過(guò)理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提升,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專(zhuān)家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù),通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。

推出了一系列理論成果。近年來(lái),《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。

此外,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包含跨行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書(shū)制度、多類(lèi)型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十四

1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。

2、與同事之間的交流還不夠深切,業(yè)務(wù)能力有待提高。

3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn),自己掌握的東西不夠全面具體,欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí),學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。

今后,我會(huì)提前做好工作計(jì)劃,變被動(dòng)為主動(dòng),努力管好自己,認(rèn)真學(xué)習(xí),積極交流,并將各項(xiàng)工作做得更好。

1、積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度,進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感,更嚴(yán)格的要求自己。

2、做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排,認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容,努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。

3、利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí),使自己的工作能力不斷提高,對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題,及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十五

20xx年,成華區(qū)堅(jiān)持以“生態(tài)城區(qū)、現(xiàn)代成華”的發(fā)展定位,以“強(qiáng)區(qū)富民”為目標(biāo),以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線,努力建設(shè)“中西部綜合實(shí)力一流城區(qū)”。緊緊圍繞這一目標(biāo),我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的預(yù)防和建設(shè)作用,在健全財(cái)經(jīng)制度、維護(hù)群眾利益、推動(dòng)管理水平提升、推進(jìn)廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻(xiàn)。

按照《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的要求,我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作,并確定3名同志為專(zhuān)職人員。20xx年,通過(guò)各種方式,加強(qiáng)對(duì)本區(qū)內(nèi)部審計(jì)人員的指導(dǎo)。

第三是以新《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口,大力宣傳審計(jì)法律法規(guī);第四是針對(duì)共性問(wèn)題,我局進(jìn)行專(zhuān)題研究,并明確提出相應(yīng)改善意見(jiàn)。

根據(jù)村級(jí)公共服務(wù)和管理專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,我局建議各街道加強(qiáng)對(duì)社區(qū)工作的指導(dǎo),保證村級(jí)公共服務(wù)項(xiàng)目的有序開(kāi)展和推進(jìn),特別應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制、竣工驗(yàn)收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

今年,我區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在對(duì)社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財(cái)務(wù)收支審計(jì)方面,截止xx月,完成內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目44項(xiàng),其中基本建設(shè)審計(jì)33項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)9項(xiàng)、效益審計(jì)1項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng)。

為突出內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn),我局要求各部門(mén)、各街道側(cè)重專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)管和審查,全區(qū)下?lián)艿母黝?lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍,保證專(zhuān)項(xiàng)資金管理無(wú)盲區(qū)。同時(shí),切實(shí)發(fā)揮自身職能特點(diǎn),積極指導(dǎo)和幫助全區(qū)各部門(mén)、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。

各部門(mén)內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時(shí),針對(duì)發(fā)現(xiàn)的'問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié),積極明確提出制度修訂或修改意見(jiàn)3條,不斷推動(dòng)本單位財(cái)務(wù)控制制度的健全,取得了不錯(cuò)的效果。

全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作,在日常工作中切實(shí)保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計(jì)信息資料和獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的決策參謀作用,為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要作用奠定了不錯(cuò)的基礎(chǔ)。

20xx年,經(jīng)區(qū)政府第2次常務(wù)會(huì)和區(qū)委第14次常委會(huì)通過(guò),將區(qū)教育系統(tǒng)和區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)審工作納入成華區(qū)20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。該項(xiàng)目由區(qū)教育局和區(qū)衛(wèi)生局負(fù)責(zé)組織實(shí)施,區(qū)教育局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面要求達(dá)到10%,區(qū)衛(wèi)生局下屬事業(yè)單位的內(nèi)審覆蓋面到達(dá)50%。截止十一月底,區(qū)教育系統(tǒng)已完成11項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì),區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)已完成四家醫(yī)院和一個(gè)衛(wèi)生服務(wù)中心的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

區(qū)教育系統(tǒng)在完成內(nèi)審工作計(jì)劃的同時(shí),創(chuàng)新工作方式,加強(qiáng)過(guò)程審計(jì)。將管理關(guān)口進(jìn)一步前移,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的過(guò)程性審計(jì),在20xx年度3-xx月創(chuàng)新開(kāi)展了首屆“教育系統(tǒng)會(huì)計(jì)檔案和財(cái)務(wù)管理評(píng)比活動(dòng)”,全覆蓋、全方位對(duì)系統(tǒng)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了評(píng)審。評(píng)比活動(dòng)彌補(bǔ)了常規(guī)繼續(xù)教育中重理論輕實(shí)踐、重書(shū)本輕操作、重概括輕細(xì)節(jié)等不足,加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升了財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力,推動(dòng)教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理水平的整體提升。

(一)對(duì)內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng),部分單位對(duì)內(nèi)審工作的作用認(rèn)識(shí)不夠,致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè),未能切實(shí)開(kāi)展工作。

(二)部分單位內(nèi)審工作開(kāi)展無(wú)計(jì)劃、審計(jì)程序不夠規(guī)范、操作實(shí)務(wù)未遵循相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則,原因是大多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限。

(一)加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的學(xué)習(xí)貫徹,尤其要向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容,使其了解內(nèi)部審計(jì)的必要性和重要性,以取得支持;增加我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度,進(jìn)一步擴(kuò)大覆蓋面。

(二)加強(qiáng)與市審計(jì)局的聯(lián)系,接受指導(dǎo)和培訓(xùn),不斷提升我區(qū)內(nèi)審工作管理水平,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、預(yù)防作用。

(三)積極組織內(nèi)審審計(jì)人員參加各類(lèi)培訓(xùn),搭建、健全內(nèi)審機(jī)構(gòu)間的交流平臺(tái),推動(dòng)內(nèi)審隊(duì)伍理論水平和工作能力的不斷提升。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十六

近年來(lái),合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

合肥供電公司加大工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。

一、加強(qiáng)過(guò)程管控提升內(nèi)審質(zhì)量。

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

任務(wù)時(shí),迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能。

為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題,合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的`集成管理。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí),還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外,合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。

通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。,該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類(lèi)審計(jì)17項(xiàng)、工程類(lèi)審計(jì)379項(xiàng),提出各類(lèi)審計(jì)意見(jiàn)和建議120余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬(wàn)元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。

合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專(zhuān)家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù),通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。

推出了一系列理論成果。近年來(lái),《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。

此外,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書(shū)制度、多類(lèi)型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十七

一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:

一、領(lǐng)導(dǎo)重視,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過(guò)程管控,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)。

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,審計(jì)部分別對(duì)xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿(mǎn)足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)。

采購(gòu)審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法,共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20xx年x月x日至x月x日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)xxxx進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。

xx月xx日至xx月xx日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為xx%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控。

1)車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立。

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度。

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,既是審計(jì)工作的基本要求,也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容,為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化,今年下半年,審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載,做到有據(jù)可查。

4、審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)。

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,xx月份開(kāi)始,我們組織召開(kāi)xx會(huì),明確和部署工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);xx月份,審計(jì)部組織了xx的專(zhuān)題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),審計(jì)人員開(kāi)拓了視野,找到了差距,明確了目標(biāo),對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

5、審計(jì)人員自律情況。

xx制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

在過(guò)去的一年中,雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),個(gè)別子公司對(duì)本部門(mén)的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計(jì)部xx專(zhuān)業(yè)人員,對(duì)xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠,特別是在xx方面,無(wú)法做到全過(guò)程監(jiān)管;三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶(hù)投訴的情況時(shí)才去介入,審計(jì)工作略顯滯后,未能很好地做到防患于未然。

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)年度總結(jié)篇十八

一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將____年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:

一、領(lǐng)導(dǎo)重視,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過(guò)程管控,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效。

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計(jì)。

根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,審計(jì)部分別對(duì)__項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿(mǎn)足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。

2、采購(gòu)審計(jì)。

采購(gòu)審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值____元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《__集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢(xún)、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法,共對(duì)__項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。

為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20__年_月_日至_月_日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)____進(jìn)行了__審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)_個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

4、年度后續(xù)審。

5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。

__月__日至__月__日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除__公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為_(kāi)_%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為_(kāi)_%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。

從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控。

1)車(chē)輛費(fèi)用監(jiān)控。

2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控__月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。

三、加強(qiáng)管理,為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立。

根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計(jì)基本制度。

檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,既是審計(jì)工作的基本要求,也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容,為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化,今年下半年,審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載,做到有據(jù)可查。

4、審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)。

內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,__月份開(kāi)始,我們組織召開(kāi)__會(huì),明確和部署工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);__月份,審計(jì)部組織了__的專(zhuān)題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),審計(jì)人員開(kāi)拓了視野,找到了差距,明確了目標(biāo),對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。

5、審計(jì)人員自律情況。

__制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。

近年來(lái),__供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的一號(hào)工程。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。

__供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

__供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開(kāi)展審計(jì)工作。通過(guò)制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé),開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化,營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例如,針對(duì)__市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,__供電公司加大工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,全面消除了審計(jì)盲區(qū)。

一、加強(qiáng)過(guò)程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。__供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,__供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。

在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上,__供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息,通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí),迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能。

為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,以及被審計(jì)單位之間形成整改信息孤島等問(wèn)題,__供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí),還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外,__供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。

通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,__供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類(lèi)審計(jì)__項(xiàng)、工程類(lèi)審計(jì)__項(xiàng),提出各類(lèi)審計(jì)意見(jiàn)和建議__余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支__萬(wàn)元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段,實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。

__供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。

__供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。

審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是__供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專(zhuān)家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù),通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。

另外,__供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

__供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,通過(guò)編寫(xiě)審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫(xiě)專(zhuān)題論文、開(kāi)展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來(lái),《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲__省內(nèi)部審計(jì)理論研討和__省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。

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