2023年審計質(zhì)量檢查工作匯報（專業(yè)21篇）

總結(jié)可以幫助我們發(fā)現(xiàn)問題，尋找解決方案。總結(jié)要言之有物，避免泛泛而談。小編為大家精心收集了一些總結(jié)范文，希望能給大家的寫作提供一些啟發(fā)和參考。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇一

各位領(lǐng)導、同志們：

2012年，審計局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在省廳、市局精心指導和大力支持下，全局干部職工認真貫徹落實省第十二次黨代會、全國和全省審計工作會議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略提出的“農(nóng)業(yè)立縣、工業(yè)強縣、商貿(mào)活縣、科教興縣、生態(tài)靚縣”重大決策部署和“十二五”規(guī)劃提出的“五個翻番”“四個提升”“三個突破”“兩個跨越”奮斗目標，自覺地把審計工作融入到全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局當中，依法履行審計職責，著力提高工作質(zhì)量和水平，有效發(fā)揮審計監(jiān)督職能、建設(shè)性作用和“免疫系統(tǒng)”功能，為服務(wù)全縣經(jīng)濟轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定做出積極貢獻。按照市局年終考核的安排，我就全年工作開展情況匯報如下：

一、認真謀劃、統(tǒng)籌安排，科學制定2012年工作計劃。

今年是“十二五規(guī)劃”實施的關(guān)鍵一年，也是縣委、縣政府穩(wěn)步推進“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略攻堅克難的一年，局一班人牢固樹立“1234”審計工作理念，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，突出“三個重點”領(lǐng)域?qū)徲嬞|(zhì)量建設(shè)和整改落實兩大主題，緊緊圍繞加快經(jīng)濟發(fā)展方式這一主線，按照審計監(jiān)督與審計服務(wù)、依法審計與實事求是、揭露問題與整章建制三并重的工作原則，研究制定了以“一條主線、兩個關(guān)鍵、三項原則、四項要求、五大任務(wù)”為主要內(nèi)容的2012年工作思路，重點完成縣級財政預算執(zhí)行審計、地稅審計、x個部門預算執(zhí)行審計和x個鄉(xiāng)財政審計等x個審計項目，全力配合省、市開展了社保資金審計、農(nóng)村中小學布局調(diào)整審計調(diào)查及保障性住房的全面審計，按時完成了縣委、縣政府及組織部臨時交辦委托的審計工作任務(wù)。為實現(xiàn)上述目標，局上提出以五個“轉(zhuǎn)變”為重點的工作保障措施：一是加強審計理念創(chuàng)新，推動審計執(zhí)法由監(jiān)督為主向充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能轉(zhuǎn)變；二是加強業(yè)務(wù)管理創(chuàng)新，推動審計資源投放由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變；三是加強審計方法技術(shù)創(chuàng)新，推動審計手段由傳統(tǒng)手工作業(yè)向信息化轉(zhuǎn)變；四是加強審計成果管理創(chuàng)新，推動審計功能發(fā)揮由單一性向多項性轉(zhuǎn)變；五是加強干部管理創(chuàng)新，推動審計隊伍建設(shè)由行政化向?qū)I(yè)化方向轉(zhuǎn)變。

二、精心組織、嚴把質(zhì)量，審計調(diào)查監(jiān)督功能日趨明顯。

全年已完成審計項目x項（x項為計算機審計），占年初計劃x項的1x%。其中：完成2011年縣級財政預算執(zhí)行審計x項，地稅部門審計x項；2011年部門預算執(zhí)行審計x項；鄉(xiāng)財政審計x項；專項資金審計x項；領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計x項。審計共查出專項資金管理使用不規(guī)范涉及資金1x萬元，其中：違規(guī)金額x萬元，管理不規(guī)范資金x萬元；損益收支不實x萬元。已督促落實整改x萬元，其中：已上交縣財政x萬元，歸還原資金渠道x萬元，已調(diào)賬x萬元，促進撥付資金到位x萬元。截止11月30日，查出問題整改落實率達x%以上。向主管部門移送違規(guī)使用應(yīng)交未交非稅收入案例x起，歸還原渠道資金x萬元；出具審計報告x個，提出審計建議x條，被采納審計建議x條，有力地推動了全縣經(jīng)濟社會健康可持續(xù)發(fā)展，維護了穩(wěn)定團結(jié)的社會局面。

（一）深化預算執(zhí)行審計，著力提高財政預算管理水平。

按照構(gòu)建財政審計大格局的要求，以維護財政資金安全，促進財政和部門預算體制改革，提高財政使用效益和稅收管理水平為目標，對2011年縣級財政預算執(zhí)行情況進行全面審計。

縣地稅局能夠認真落實稅收政策，扎實推進依法治稅，不斷提高稅收征管質(zhì)量，2011年完成稅收收入x萬元，比上年有了較大的增長。但存在稅源結(jié)構(gòu)單一，增長缺乏后勁的問題。來自建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)的稅收收入占地稅收入的x%，靠實施項目拉動的現(xiàn)實情況繼續(xù)存在。

審計發(fā)現(xiàn)主要問題：一是縣財政滯留、應(yīng)撥未撥預算資金x萬元，其中：各類專項資金x萬元，縣安排資金x萬元。二是滯留預算收入x萬元，三是未及時清理往來款項。截止2011年末，縣財政總預算“暫付款”戶反映，縣財政長期墊付世行借款本息及國債轉(zhuǎn)貸本息款x萬元，縣財政總預算“暫存款”戶長期結(jié)存以前年度項目資金x萬元。

同時，對縣教育體育局、縣科技局等x個部門、單位預算編制、預算執(zhí)行情況進行抽查審計。結(jié)果表明，大多數(shù)部門和單位不斷加強預算管理，積極推進各項收支制度改革，部門預算執(zhí)行總體情況較好。但在個別部門、單位預算管理和其他財政財務(wù)收支中仍然存在一些問題：一是專項資金管理使用不規(guī)范，涉及金額x萬元；二是滯留、未及時上解財政收入x萬元；三是未入賬核算資金x萬元；四是固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及x萬元。

針對以上查出的問題，審計組提出y項意見建議，縣政府對上半年審計查出的問題及審計建議高度重視，已責成縣財政局及有關(guān)部門認真整改，部分問題已整改或正在落實整改中。我局將積極跟蹤檢查，認真督促有關(guān)部門落實整改要求，并將整改和審計成果的利用情況于7月初報告縣人大常委會。

（二）認真開展財政財務(wù)收支審計，提高鄉(xiāng)級財政績效管理水平。

根據(jù)年初計劃安排，重點對yyy等x鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支情況開展審計調(diào)查。共查出違規(guī)資金x萬元，其中：未按規(guī)定繳納收入x萬元，資金閑置x萬元。提出了加強和規(guī)范專項資金使用、固定資產(chǎn)管理方面意見和建議x條，被審計單位采納x條。通過審計，達到了事前防范，事中規(guī)范，事后示范的工作要求，增強和提升了強農(nóng)惠農(nóng)專項資金的社會效益。

（三）強化經(jīng)濟責任審計，促進領(lǐng)導干部守紀守規(guī)盡責。

按照“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的思路，根據(jù)縣委組織部委托，對陳福映等12名原在縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)擔任主要領(lǐng)導職務(wù)的科級領(lǐng)導干部進行了離任審計，審計查出違規(guī)資金x萬元，管理不規(guī)范金額x萬元。審計報告客觀評價了領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任，真實反映了存在的問題，提出了切合實際的審計建議，為縣委、縣政府科學決策和加強領(lǐng)導班子建設(shè)及黨風廉政建設(shè)發(fā)揮了重要作用。目前，各被審計單位整改落實已全部完成。

通過經(jīng)濟責任審計，不斷增強了領(lǐng)導干部自我約束、自我保護的防范意識，進一步明確了領(lǐng)導干部的管理責任和直接責任，使社會監(jiān)督、組織監(jiān)督與審計監(jiān)督有機結(jié)合起來，促進了各部門政務(wù)、財務(wù)的公開透明及規(guī)范合理，在全縣經(jīng)濟社會建設(shè)中產(chǎn)生積極良好的社會效應(yīng)。

（四）加強專項資金審計，促進中央、省、市、縣重大決策項目的貫徹落實。

局上始終把宏觀調(diào)控政策措施的執(zhí)行情況和重大項目建設(shè)的審計監(jiān)督作為工作的重中之重，加強對中央、省、市、縣重大決策執(zhí)行情況、重大投資項目和重點民生資金的審計和審計調(diào)查，重點對x等x項災后重建項目進行了竣工決算審計。通過審計，確保了我縣“5.12”災后恢復重建項目的順利實施。

（五）積極參與，緊密配合，全面完成省市縣聯(lián)合審計項目。

根據(jù)國家、審計署、省廳和市局的安排部署，縣局按照統(tǒng)一組織領(lǐng)導、統(tǒng)一審計方案、統(tǒng)一標準口徑、統(tǒng)一審計報告、統(tǒng)一對外公布的“五統(tǒng)一”原則，派出業(yè)務(wù)骨干小人（次）配合參加省、市對2005年至2011年全縣社會保障基金、社會救助基金、社會福利資金等社會保障資金、中小學布局調(diào)整、保障性安居工程及全省住房公積金專項檢查進行審計調(diào)查。審計發(fā)現(xiàn)，在社保制度政策執(zhí)行、社保資金籌集管理和使用、社保業(yè)務(wù)管理等方面還存在不到位、不規(guī)范的問題。對于審計查出的問題，及時向縣委、縣政府進行了匯報，相關(guān)部門按照縣上安排及審計建議落實整改。同時，配合市局完成了法檢兩院離任審計及對武山縣組織實施的小個2011年市級專項資金管理和使用情況的審計調(diào)查。為期一月的保障性安居工程現(xiàn)場審計已基本結(jié)束。

（六）狠抓整改落實，提高審計質(zhì)量。

在抓整改落實上，局上牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，始終把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作兩大主題貫穿于今年審計工作全過程。一方面在審計中突出重點環(huán)節(jié)、重點領(lǐng)域、重點資金的審計質(zhì)量控制，把問題查清、查透、查實，如實揭露存在的問題，實事求是的做出客觀評價，為縣委、縣政府重大決策提供科學依據(jù)。另一方面，認真貫徹落實省政府《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，按照“邊審計、邊整改、邊規(guī)范、邊提高”要求和“誰審計、誰負責跟蹤督促整改落實”的原則，采取督查、聯(lián)動、公告問責的方式，要求相關(guān)單位和部門對審計查出的問題整改落實到位，全年整改落實率在96%以上，多次受到省廳、市局檢查組的一致好評，有力地維護了審計的嚴肅性和權(quán)威性，進一步提高了審計的執(zhí)行力和公信力，為全縣經(jīng)濟建設(shè)發(fā)揮了重要作用。

（七）強化項目監(jiān)督，提升項目管理水平。

積極配合縣發(fā)展和改革局、縣教體局、縣農(nóng)業(yè)局、縣林業(yè)局、縣水利局、縣財政局、縣國土資源局、縣交通局、縣扶貧開發(fā)辦公室等單位做好項目實施工作，對以工代賑、教育危改、農(nóng)村公路、扶貧資金、水利資金等x個已實施的項目進行了竣工驗收并出具了財務(wù)收支審計報告。同時，積極配合相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門搞好縣工業(yè)園區(qū)征地拆遷、土地出讓、保障性住房搖號、基建工程招投標等建設(shè)項目服務(wù)性工作，有力地支持了全縣重大項目建設(shè)的順利實施。

三、圍繞中心，服務(wù)大局，其它各項工作協(xié)調(diào)推進。

（一）“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動深入人心。

全縣“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動動員會之后，局上立即成立領(lǐng)導小組，在第一時間召開了全局干部職工動員大會，學習傳達王三運書記重要講話及全省動員大會精神，安排部署“雙聯(lián)”工作。班子成員牢記“貼民心、順民意、解民憂、幫民富”宗旨，按照“找出一條發(fā)展路子、培育一項增收產(chǎn)業(yè)、解決一項實際困難、掌握一項實用技術(shù)、建好一個村級班子、形成一種優(yōu)良作風”的要求，深入村組農(nóng)戶實地了解掌握村情民意，認真研究制定工作方案，確定了以把握全面實現(xiàn)小康這一目標；實現(xiàn)貧困村面貌大幅改變和特困戶生活水平明顯提高兩個轉(zhuǎn)變；堅持“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動與推進重點工作、轉(zhuǎn)變干部作風及扶貧濟困相結(jié)合；全力打造機關(guān)作風轉(zhuǎn)變的形象提升工程、培訓干部工作能力的鍛造工程、服務(wù)人民群眾的德政工程、疏導情緒的民心感化工程等四項工程；實現(xiàn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)明顯改善、基層組織建設(shè)明顯提升、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化、旅游資源挖掘明顯加大、農(nóng)民收入明顯提高的“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動總體工作思路。先后組織x批x人（次）深入溫泉、杜溝兩村開展講政策法規(guī)、講實用技術(shù)、講發(fā)展思路的“三講”活動，完成對x戶貧困群眾進行摸底對接，以“一年有起色，四年大變樣，八年奔小康”為總體要求，以“生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主、社會和諧”為奮斗目標，按照“嚴”、“細”、“實”的規(guī)劃編制要求和“一村一策、一戶一方”的指導思想，編制和完善摸底表、計劃辦實事表、村級發(fā)展規(guī)劃表等x種“雙聯(lián)”臺賬，發(fā)放連心卡x張、編印了《致聯(lián)系戶的一封信》、《惠農(nóng)政策100問》、民情問卷等宣傳資料x冊（張），在審計署網(wǎng)站、甘肅審計廳網(wǎng)站、武山政府網(wǎng)發(fā)布工作信息x條，發(fā)布“雙聯(lián)”工作動態(tài)x期，收集。

心得體會。

x份，舉辦培訓班1期，培訓群x人（次），搶修進村水毀路面x米，引進藥材良種x斤，推廣藥材種植x畝，捐資x萬支持幫聯(lián)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，出資x萬元用于沿安鄉(xiāng)沿安村村級征地建設(shè)。抽調(diào)x名干部協(xié)助溫泉鄉(xiāng)開展溫泉、杜溝兩村換屆選舉工作。在全面落實副科級領(lǐng)導包村包組，全體干部聯(lián)戶的基礎(chǔ)上，做到了領(lǐng)導在一線指揮、干部在一線幫扶、措施在一線落實，辦法在一線研究，問題在一線解決、作風在一線檢驗、經(jīng)驗在一線。

總結(jié)。

典型在一線推廣矛盾在一線化解能力在一線提升，每一名干部都是政策宣傳員生產(chǎn)技術(shù)員糾紛調(diào)解員扶貧濟困幫扶員群眾瑣事代辦員就業(yè)致富信息員，他們正用實際行動踐行著“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀，真正讓人民群眾得到了實實在在好處。

（二）效能風暴初見成效。

全省開展效能風暴行動以來，縣局迅速成立了領(lǐng)導小組，及時召開專題會議，根據(jù)本單位實際，研究制定出實施方案，組織干部職工觀看了全省開展效能風暴行動動員大會和全省廉政風險防控工作會議視頻，全面安排部署局機關(guān)效能風暴工作，明確要求各股室要從大局和戰(zhàn)略的高度，從應(yīng)對新形勢新挑戰(zhàn)、推進審計工作科學發(fā)展的高度，從肩負全縣人民重托、認真履行職責的高度，深刻認識開展效能風暴行動的重要性、必要性和緊迫性，始終把效能風暴行動與貫徹落實省第十二次黨代會、縣第十三次黨代會精神結(jié)合起來；與創(chuàng)建“學習型機關(guān)”和爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”活動結(jié)合起來；與“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”和鞏固“創(chuàng)先爭優(yōu)”成果結(jié)合起來，號召全局黨員領(lǐng)導帶頭行動，率先示范，身體力行，提質(zhì)增效。通過深入查找和綜合整治，著力在增強服務(wù)意識、規(guī)范執(zhí)法行為、轉(zhuǎn)變干部作風、提高機關(guān)效能上下功夫求實效，達到了預期目的，取得了明顯成效。

（三）民主評議機關(guān)作風和政風行風效果顯著。

根據(jù)天水市《效能風暴行動民主評議機關(guān)作風和政風行風實施方案》（天效辦發(fā)〔2012〕4號）文件和武山縣《民主評議機關(guān)作風和政風行風實施方案》（武紀發(fā)〔2012〕27號）文件的安排部署，局上及時召開了局務(wù)會和干部職工動員大會，認真學習傳達了省、市、縣民主評議機關(guān)作風和行風評議（以下簡稱“民評”活動）動員大會精神，成立了以局長為組長、班子成員為副組長的局“民評”活動領(lǐng)導小組，進一步明確了任務(wù)、靠實了責任，強化了對“民評”活動的統(tǒng)一組織領(lǐng)導。按照縣“民評”辦決策部署和要求，結(jié)合我局實際，制定出《武山縣審計局民主評議機關(guān)作風和政風行風實施方案》，使我局民主評議機關(guān)作風和政風行風工作得以有計劃、有步驟地穩(wěn)步實施。聘請x名同志為我局2012年機關(guān)作風和政風行風義務(wù)監(jiān)督員。廣開渠道，開門納諫，向社會各界發(fā)放征求意見表x多份，歸納梳理主要有審計質(zhì)量和工作效率尚待進一步提高、要進一步加大重大項目投資審計監(jiān)督力度、審計結(jié)論落實力度不夠特別是對審計問題整改落實督辦力度不夠等x條意見和建議。領(lǐng)導小組對征集的意見和建議逐項進行認真分析研究，有針對性地制定出x項整改落實措施。同時，辦公室采取干部自查、股室自糾、領(lǐng)導點評、代表質(zhì)詢、群眾評議等方式，嚴肅認真地檢查單位和個人在政風行風方面存在的突出問題和差距。通過走訪、征詢、會議、調(diào)研等方法，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)對象及人大政協(xié)代表發(fā)放征求意見表x份，x月xx日召開民主評議機關(guān)作風和政風行風質(zhì)詢會，及時通報征求意見及整改落實情況，自覺接受社會監(jiān)督。各股室實行十日一報，一月一總結(jié)制度，隨時掌握工作動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中不足和問題，確保整改不走過場、不流于形式。截至目前，我局通過自查自糾發(fā)現(xiàn)的機關(guān)作風和政風行風存在的問題已得到全面整改，干部作風和機關(guān)效能明顯得到改善和提升，制約審計科學發(fā)展的一些瓶頸問題得到根本解決。我局將以此次政風行風評議為契機，加強政風行風建設(shè)長效機制建設(shè)，努力構(gòu)建團結(jié)協(xié)作、積極向上，銳意進取、奮發(fā)有為、勤政廉潔、和諧互助的機關(guān)文化，為開創(chuàng)審計工作新局面而努力。

四、強基固本，審計機關(guān)自身建設(shè)全面加強。

（一）領(lǐng)導班子和干部隊伍建設(shè)進一步加強。

領(lǐng)導班子集體始終堅持發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才、使用人才的用人導向，打破論資排輩、平衡照顧的用人觀念，按照“公平、公開、公正、民主、擇優(yōu)”的原則，下大力氣培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干和復合型人才。通過采取以老帶新、以強帶弱的工作措施，在審計事業(yè)這一平臺上鍛煉出一些德才兼?zhèn)涞臉I(yè)務(wù)骨干。有d名業(yè)務(wù)骨干被組織部門指派到村掛職鍛煉，x人（次）被抽派到審計署重慶特派辦及相關(guān)審計項目開展審計交流。

（二）信息化建設(shè)進一步加快。

按照“量力而為、循序漸進、穩(wěn)步推進”的工作原則，經(jīng)局上領(lǐng)導積極協(xié)調(diào)，于x月初正式開通“金審”工程內(nèi)網(wǎng)，實現(xiàn)了網(wǎng)上辦公規(guī)范化和信息化。通過政府采購為單位購置筆記本電腦x臺、臺式電腦x臺、緩解了單位辦公設(shè)備老化和不足的實際問題。按照市局目標管理責任書要求，組織業(yè)務(wù)骨干完成x鎮(zhèn)、x局、x社、x中心及x資金等x項計算機ao審計項目，組織x人參加省廳組織的計算機ao考試，通過率達100％。

（三）依法行政能力進一步提高。

一年來，局機關(guān)在縣委、縣政府和省、市審計機關(guān)的正確領(lǐng)導及關(guān)心支持下，以“審計質(zhì)量建設(shè)年”、“審計整改落實年”為載體，從機關(guān)建設(shè)、隊伍建設(shè)、執(zhí)法能力建設(shè)等方面多措并舉，全力提升審計行政執(zhí)法水平。一是建立健全領(lǐng)導機構(gòu)。根據(jù)工作需要，及時對依法審計領(lǐng)導小組成員進行了調(diào)整補充。形成了一把手親自抓、班子成員具體抓、業(yè)務(wù)人員包項目、辦公室督促檢查的層層責任制，為開展依法審計提供了強有力的組織保障。二是制定工作計劃。為了抓好本年度審計工作，根據(jù)全國審計工作會議精神和省市業(yè)務(wù)會議安排，結(jié)合我縣實際，科學制定了《2012年審計工作計劃》，并對依法審計的原則、目標、任務(wù)及內(nèi)容做出明確安排，使全年審計工作依次推進、有章可循，確保了審計工作順利開展。三是強化責任。為了扎實有效地開展依法審計工作，局審計工作領(lǐng)導小組定期召開會議，聽取審計工作進度及情況匯報，有針對性的分析和解決審計工作中遇到的困難和問題，嚴格按照目標管理責任書要求，建立健全局機關(guān)八項工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓學習。有計劃、分層次、分類別開展教育培訓，堅持把學習貫穿于工作始終，為開展依法審計打牢堅實的理論基礎(chǔ)。

（四）審計工作得到社會各界的廣泛關(guān)注和大力支持。

局領(lǐng)導班子集體不等不靠，想方設(shè)法積極爭取省、市相關(guān)部門對我局工作的支持和幫助。經(jīng)多方協(xié)調(diào)努力，共爭取到省、市補助經(jīng)費x萬元，有效緩解了我局辦公經(jīng)費不足的問題?？h上從2012年起將人均x萬元的審計業(yè)務(wù)經(jīng)費納入縣財政預算，激發(fā)了干部工作積極性，確保了全年審計項目的按時完成。

隨著全縣經(jīng)濟建設(shè)步伐進一步加快，審計工作重要性日趨明顯?？h委、縣政府主要領(lǐng)導高度重視審計工作，x次親臨縣局檢查指導工作，在詳細了解我局現(xiàn)有辦公條件后，明確提出在政府綜合樓部分單位搬遷后優(yōu)先解決審計局辦公場所緊張的實際困難。局領(lǐng)導經(jīng)常主動向縣上主要領(lǐng)導請示匯報工作，以取得他們對審計工作的支持，縣級領(lǐng)導先后x次對審計工作作出重要批示。我局本著加強交流、展示形象、接受監(jiān)督、促進發(fā)展、創(chuàng)建和諧的初衷，按照“公開透明、實事求是”的原則，狠抓審計政務(wù)公開，不斷強化對外宣傳與交流的力度。上半年，共編寫印發(fā)工作動態(tài)x期，報送各類信息x條，被審計署、省廳、天水在線、省新農(nóng)村報、市局及縣政府等網(wǎng)站、報刊采納13條，并對武山審計局子網(wǎng)頁公示內(nèi)容進行更新，客觀準確反映工作動態(tài)，自覺接受群眾監(jiān)督，累計點擊x次，廣泛贏得社會各界對審計工作的關(guān)注和支持。

（五）黨風廉政建設(shè)成效進一步體現(xiàn)。

全局上下始終把黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作建設(shè)作為審計工作科學發(fā)展的生命線，組織廣大干部職工深入學習領(lǐng)會縣委張書記、索縣長在全縣三級干部會議上的重要講話，認真貫徹中紀委十七屆六中全會、市紀委六屆二次全會及縣紀委十三屆二次全會暨全縣黨風廉政建設(shè)工作會議精神，嚴格按照縣委辦發(fā)[2012]5號及《天水市審計局2012年黨風廉政建設(shè)和懲治預防腐敗工作安排意見》（天審黨組發(fā)[2012]3號）、《天水市審計局廉政風險防控管理工作實施方案》（天審黨組發(fā)[2012]3號）文件要求，從年初就著手制定和完善了8項單位內(nèi)部管理制度來規(guī)范和管理審計干部隊伍，以制度管人管事，開展依法審計、文明審計、廉潔審計，并對審計“八不準”執(zhí)行情況進行經(jīng)常性檢查、回訪及考核。局上針對審計工作出外較多的特點，推行請銷假制度。主要領(lǐng)導不定期帶隊深入審計現(xiàn)場，檢查審計一線人員的勤政廉潔情況，將黨風廉政和反腐敗工作作為推進審計事業(yè)發(fā)展的監(jiān)督保證，認真落實黨風廉政建設(shè)責任制。同時廣泛聽取被審計單位的情況反映，達到疏通溝通渠道、加強交流合作的效果。注重健全完善教育、監(jiān)督、制度并重的廉政工作體系，嚴格執(zhí)行《黨風廉政建設(shè)責任制規(guī)定》、《廉政準則》和“八不準”審計紀律，落實“一崗雙責”和《黨風廉政建設(shè)責任書》任務(wù)，加強廉政風險防控管理工作，審計機關(guān)和審計干部的自身“免疫力”不斷增強。全局未發(fā)現(xiàn)一例違紀違規(guī)行為和被審計單位反映或群眾舉報事件發(fā)生。

五、存在的問題和今后打算。

（一）存在的問題。

在總結(jié)工作，肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，新形勢下的審計工作與上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府的工作要求相比，工作中仍然存在著一定差距和不足，主要表現(xiàn)在：

1.局機關(guān)辦公用房嚴重不足。

盡管近年來縣委、縣政府對審計工作十分重視，在編制及經(jīng)費上給予了極大的支持，但辦公條件差的問題依然存在，全局19人只能擠在不足80平米的四間辦公室上班。

2.內(nèi)設(shè)機構(gòu)不健全、專業(yè)人才短缺。

由于編制及辦公條件限制，我局內(nèi)設(shè)機構(gòu)單一，職能分工不明確，不適應(yīng)新形勢下審計科學發(fā)展的客觀要求。審計人員知識老化、審計信息化專業(yè)人才短缺，成為制約審計信息化建設(shè)發(fā)展的“瓶頸”，特別是企業(yè)績效審計及項目建設(shè)投資竣工決算審計方面的專業(yè)人才更是奇缺，導致這些審計項目難以正常開展。目前，局上急需配一名總審計師，引進專業(yè)審計人才2-3名，計算機專業(yè)人才1-2名，設(shè)立固定資產(chǎn)投資股室，以適應(yīng)新形勢下審計工作新要求。

3.審計監(jiān)督覆蓋面偏小。

由于人員偏少，審計力量不足，每年審計工作重點只能放在一級局范圍內(nèi)，對具有經(jīng)費獨立核算的二級局和站所以及學校，未納入審計范圍，缺乏有效的監(jiān)督，形成審計監(jiān)督的盲區(qū)。近年來，隨著改革開放的深入和政策導向變化，一些二級局及站所實施的項目和資金越來越多，社會關(guān)注度也越來越大，反映出的一些問題不容忽視，必須逐步納入審計范圍，加強監(jiān)督。

4.審計信息化建設(shè)滯后。

一方面審計人員對計算機審計重要性缺乏認識，對計算機審計知識缺少學習和在工作中的實踐，部分同志有嚴重依賴思想和存在畏難情緒，造成計算機審計效果不明顯，流于形式。另一方面，相當一部分被審計單位運用軟件記賬能力不足，無法取得電子數(shù)據(jù)，也直接影響了審計信息化的強力推進。

分析上述問題，既有主觀因素，又有客觀原因，屬于自身存在的問題，我們將加倍努力，認真解決，需要上級領(lǐng)導和社會各界關(guān)心支持的問題，我們將向上級業(yè)務(wù)部門和縣委縣政府及時匯報，爭取全面解決。從根本上解決制約審計事業(yè)發(fā)展的實際問題。

（二）今后工作打算。

我們將緊緊圍繞黨的十八大確定的目標任務(wù)及縣委、縣政府提出的“11253”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，按照人爭先進、事爭一流、業(yè)務(wù)求精、執(zhí)法求嚴、工作求實、方法求新、質(zhì)量求高的總要求，進一步加大工作力度，優(yōu)化工作方案，靠實工作責任，狠抓措施落實，努力完成縣委、縣政府及上級主管部門交辦的各項工作任務(wù)。

一是抓好重點項目的審計。以促進中央、省、市、縣重大決策部署的貫徹落實，保持全縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定為目標，重點抓好重大投資項目和民生資金的審計；以維護財政資金安全，提高財政資金使用效益和稅收管理水平為目標，繼續(xù)抓好預算執(zhí)行審計；以促進領(lǐng)導干部依法履行職責和提高管理水平為目標，不斷抓好領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計；同時，要有計劃、有重點的組織實施一些二級局、站所、學校、衛(wèi)生院財務(wù)收支審計，逐步提高審計覆蓋面。

二是繼續(xù)爭取省、市、縣主要領(lǐng)導及相關(guān)業(yè)務(wù)部門對審計工作的關(guān)心和支持，從人員編制資金扶持上予以幫助和傾斜，逐步解決辦公條件差、計算機信息化建設(shè)滯后的問題。

三是繼續(xù)加大干部在職教育及在崗培訓力度，采取“走出去、引進來的”辦法，不斷拓寬學習、教育、培訓渠道，提升全體干部職工綜合素質(zhì)及業(yè)務(wù)技能。繼續(xù)抓好計算機審計的培訓、學習與實踐，爭取上級業(yè)務(wù)部門的指導，加強與兄弟縣區(qū)業(yè)務(wù)上聯(lián)系，學習經(jīng)驗，相互交流，取長補短，共同進步。

四是是抓好審計質(zhì)量和整改落實。堅持把審計質(zhì)量建設(shè)和整改落實作為審計工作的永恒主題，牢固樹立“審計質(zhì)量是審計工作生命線”的理念，加強審計質(zhì)量建設(shè)，注重從宏觀層面和體制、機制、制度等方面提出有針對性的意見和建議，健全整改督查機制，確保審計問題的處理及審計建議都能落到實處。

五是穩(wěn)步推進“聯(lián)村聯(lián)戶為民富民”行動和民主評議機關(guān)作風和政風行風活動，進一步鞏固和擴大今年工作成果。

六是認真完成省、市、縣領(lǐng)導臨時交辦的各項工作任務(wù)。

回顧今年工作，我們倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部職工將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，在省廳、市局各位領(lǐng)導的關(guān)心支持下，我們將以黨的十八大為指針，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以強化審計管理、加強隊伍建設(shè)、推進科學發(fā)展、促進社會和諧為目標，全面貫徹中央、省、市審計工作會議精神及經(jīng)濟工作會議精神，不斷調(diào)整審計工作思路，轉(zhuǎn)變審計工作方式，進一步研究審計工作在新形勢下的目標任務(wù)和保障措施，著力提升審計工作質(zhì)量和效益，為武山經(jīng)濟發(fā)展做出不懈的努力。

謝謝大家！

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇二

我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經(jīng)濟責任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。

目前我局實有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。

二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟責任審計，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議制度，在“四責聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實行了“五責聯(lián)審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導十分重視，均及時作了批示。

四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進行了跟蹤審計。

五是推進村級財務(wù)收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領(lǐng)導下，農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強隊伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關(guān)作風建設(shè)，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。

20xx年，我局將按照上級審計機關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現(xiàn)狀，重點關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。

二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機構(gòu)組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結(jié)算審計。其他項目由建設(shè)單位組織審計，但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。

三是強化經(jīng)濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進一步深化全區(qū)經(jīng)濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經(jīng)濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導應(yīng)履行的經(jīng)濟責任進行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領(lǐng)導干部進行經(jīng)濟責任審計。

四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務(wù)收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。

六是參與上級審計機關(guān)“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。

七是切實抓好黨建、機關(guān)作風和廉政建設(shè)。認真開展“。

兩學一做。

”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實、清廉的審計隊伍。

八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機關(guān)機構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學習傳達。

當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點部門內(nèi)部審計力量和工程項目建設(shè)管理隊伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。

根據(jù)會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。

我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針認真踐行科學發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務(wù)。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條?！恩胗慰h財政預算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項目被評為全市優(yōu)秀審計項目。

全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計約10個。

1、全力抓好財政預算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行審計。

2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進行審計，重點關(guān)注貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調(diào)查。

3、重點抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點，通過涉農(nóng)資金和項目審計，促進國家惠農(nóng)強農(nóng)政策落實;二是資源環(huán)保審計重點突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關(guān)，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。

4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。

5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。

6、切實抓好經(jīng)濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計，逐步建立和推行領(lǐng)導干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟責任審計重點關(guān)注領(lǐng)導干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點工作。

(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實行使審計監(jiān)督權(quán)，維護國家財政經(jīng)濟秩序，促進廉政建設(shè)，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術(shù)方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。

(二)強化審計服務(wù)，增強審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監(jiān)督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進財政財務(wù)管理水平不斷提高。

(三)提升審計質(zhì)量，增強審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優(yōu)秀審計項目;二是進一步加強審計質(zhì)量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質(zhì)量復核、審計現(xiàn)場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質(zhì)量控制。

(四)提高審計能力，加強審計隊伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊伍建設(shè)的核心，積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發(fā)展提供保障。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇三

我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關(guān)于20xx年度審計整改工作情況的報告。

對20xx年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計查出的問題，區(qū)領(lǐng)導高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強、金士華在20xx年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設(shè)，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務(wù)管理水平，確保審計整改工作落到實處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導對審計查出的問題，不僅多次在有關(guān)會議上強調(diào)部署整改工作，明確整改責任，督查整改結(jié)果，而且要求有關(guān)部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。

今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20xx年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支審計。

并提出區(qū)政府要重視審計結(jié)果的應(yīng)用認真整改進一步完善有關(guān)財政制度。8月24日區(qū)人大常委會在《關(guān)于閔行區(qū)20xx年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結(jié)果的應(yīng)用認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導的批示各相關(guān)部門正在提出處理計劃區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi)將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。

區(qū)審計局認真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協(xié)助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。

區(qū)紀委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關(guān)單位，利用區(qū)審計整改工作聯(lián)席會議和區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進審計整改工作。

區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領(lǐng)導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設(shè)，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領(lǐng)導高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改。

狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現(xiàn)的財務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計建議被審計單位均能正確認識、積極對待及時研究糾正達到邊審計、邊落實、邊整改的目的發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機制加強內(nèi)控制度建設(shè)堵漏建制規(guī)范管理。

區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關(guān)審計意見和建議，與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。

(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。

區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會保險補貼政策最終享受對象，勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補貼，相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財政。

(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補償機制須進一步完善的問題。

區(qū)財政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對生態(tài)補償?shù)姆秶M行調(diào)研，擬對相關(guān)問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現(xiàn)狀農(nóng)田補貼資金進行配套。

(三)關(guān)于個別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補貼未撥付到位的問題。

區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強化專項資金監(jiān)管，確保補貼政策落實到基層。

結(jié)合經(jīng)濟責任審計，20xx年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預算執(zhí)行情況進行了審計。20xx年上半年，對區(qū)機管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實。

(一)關(guān)于套取財政資金，私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題。

區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關(guān)材料上報區(qū)紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀委的要求進行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。

(二)關(guān)于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。

區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度，對下屬單位結(jié)余的保潔管理費、監(jiān)察艇燃料費等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強了對下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護等專項經(jīng)費的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20xx年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運行維護專項經(jīng)費6.19萬元。

(三)關(guān)于資金未及時清理、上繳的問題。

區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對往來款項進行了清理，未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位，結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟作物示范基地場20xx年2月底專項資金結(jié)余的3.82萬元，根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進黨政機關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機管局，已與建行、區(qū)財政局聯(lián)系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。

(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。

第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。

(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。

區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進一步規(guī)范會計核算落實。

(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。

區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學校財務(wù)的相關(guān)管理制度，加強經(jīng)費支出的審核。區(qū)財政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財務(wù)會計信用等級考評經(jīng)費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監(jiān)管。

結(jié)合領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，20xx年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進行了財政財務(wù)收支審計。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。

(一)關(guān)于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。

虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。

(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20xx年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進行了全面清理。

(三)關(guān)于往來款長期掛賬未清理的問題。

江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責成鎮(zhèn)財經(jīng)中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下?lián)?，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調(diào)賬。

(四)關(guān)于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補貼的問題。

浦江鎮(zhèn)完善了財務(wù)管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強了機關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20xx年**月，收回了該單位領(lǐng)導超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎。

(五)關(guān)于工程管理不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認真對建設(shè)項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區(qū)城投公司實施的**個項目，已由區(qū)城投公司立項，另外15個項目已向區(qū)發(fā)改委進行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項目工程監(jiān)管實施意見，要求鎮(zhèn)建設(shè)項目管理嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，落實和規(guī)范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產(chǎn)入賬工作。

(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報賬的問題。

浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機關(guān)食堂和下屬公司加強對原始票據(jù)的審核，落實。

崗位職責。

對不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報賬。

(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。

江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報銷、實際兌現(xiàn)與注冊兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標準兌現(xiàn)中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn)，從20xx年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn)，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。

(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤?，投資擔保風險較大的問題。

莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補充合同或協(xié)議，對因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實資產(chǎn)清算。

此外，針對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關(guān)資金入賬。

針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項目跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協(xié)議簽訂，加強項目的審價和資金結(jié)算管理，較好地建立了建設(shè)項目長效管理機制。

針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產(chǎn)。

專項資金審計和審計調(diào)查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。

(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務(wù)、資金管理制度，做到責任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。

(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進行了核算。

目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進行了匯報，相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。

區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。

(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理。

工作計劃。

逐步進行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務(wù)用車情況及申請補辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項目管理費相關(guān)單位已退回。三是嚴格按照規(guī)定規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。

(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工。

勞動合同。

的人員補貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整，以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20xx年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據(jù)審計意見，調(diào)整經(jīng)營策略，加強成本核算。

目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20xx、20xx年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關(guān)職能部門，目前正在協(xié)商過程中。

(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調(diào)查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補辦了稅務(wù)登記證，于20xx年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內(nèi)控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領(lǐng)用臺賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關(guān)費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，已于20xx年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務(wù)管理制度的落實，注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀行為的發(fā)生。

(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范費用報銷手續(xù)。

目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調(diào)研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調(diào)整處理。

(五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規(guī)范租賃行為。四是嚴格執(zhí)行《會計法》相關(guān)規(guī)定，加強對費用報銷的審核。

(六)閔航公司。對建設(shè)工程項目，從制度上進行規(guī)范;對未進行項目竣工財務(wù)決算項目，已按照相關(guān)要求落實了財務(wù)決算工作。

針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作。

為進一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計單位，要針對20xx年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設(shè)，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇四

一、指導思想。

牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務(wù)于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進集團經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

二、工作目標。

緊緊圍繞集團黨委、董事局提出的集團20xx年經(jīng)濟工作目標，認真履行集團董事局賦予的職責，全面監(jiān)督財務(wù)收支的真實、合法和效益，突出重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

三、

(一)深化監(jiān)督，進一步強化審計評價職能，揭示資源配置和使用的合規(guī)性和效益性。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的化配置。在其中，審計應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應(yīng)該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進集團資源的更優(yōu)化分配。

(二)突出重點，進一步加大專項審計力度。

20xx年，集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎(chǔ)上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;二是。

總結(jié)。

實踐，以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風險的發(fā)生。

2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來*性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實踐，使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應(yīng)鏈審計。采購供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購供應(yīng)鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風險。因此，重視和加強采購供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點。對采購供應(yīng)鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則，健全采購供應(yīng)活動的文檔記錄，使采購供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維，進一步加強審計咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督，切實提高企業(yè)運營效率和效益。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;三是通過審計總結(jié)實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。

(四)建章立制，進一步強化審計工作規(guī)范性，提高審計工作質(zhì)量。

隨著一系列審計制度的出臺，集團審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結(jié)果，明確責任，懲前毖后，保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年，集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務(wù)流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。

一、提高審計質(zhì)量，發(fā)揮審計監(jiān)督作用。

1、全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力。在工作中要自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性。

2、堅持“全面審計、突出重點”的審計思路。醫(yī)院由于經(jīng)營規(guī)模的擴大，經(jīng)營業(yè)務(wù)的日趨復雜，使得內(nèi)審對象及內(nèi)審面逐步擴展。因此，醫(yī)院內(nèi)審工作要從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項。

3、改進審計計劃管理，使審計年度計劃要和我院的經(jīng)濟工作計劃在時間上錯位半年，使審計計劃能確實落到實處，建立健全規(guī)章制度，提高財務(wù)管理水平。

4、提高審計人員素質(zhì)。不斷更新審計人員整體知識結(jié)構(gòu)、提高綜合素質(zhì)，做好審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質(zhì)提高了，審計質(zhì)量才能得到保證。

二、更新審計理念，提高審計工作層次。

內(nèi)部審計對所審查的活動向院領(lǐng)導提供分析、評價、建議和咨詢，幫助他們更有效地管理醫(yī)院。內(nèi)部審計查出問題的過程，是解決問題的過程。審計工作不能停留在揭露問題上，要站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，立足于縱觀全局的基點上，扣緊為醫(yī)院經(jīng)濟決策、經(jīng)濟管理服務(wù)、促進醫(yī)院經(jīng)濟健康，樹立起服務(wù)第一理念，采取參與式的審計策略。盡可能地對被審計的科室面臨的困難和對策提供咨詢意見:主動請求被審計科室對自己的工作方式、服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量提出建議;為醫(yī)院加強管理、完善決策機制發(fā)揮參謀助手作用，更好地為醫(yī)院的和諧發(fā)揮重要作用。

三、以成本管理審計為重點，強化審計經(jīng)濟監(jiān)督在市場經(jīng)濟條件下，醫(yī)院被推向市場，醫(yī)院的生存不再取決于上級主管部門的意志，而是取決于市場對醫(yī)院的接納程度，取決于醫(yī)院能否為患者提供優(yōu)質(zhì)、價廉的醫(yī)療服務(wù)，市場決定著醫(yī)院的生存和發(fā)展。醫(yī)院要開展正常的經(jīng)營活動，向廣大患者提供醫(yī)療服務(wù)，必然會消耗一定的人力、財力和物力，因此醫(yī)院的經(jīng)營過程也就是資源耗費的過程，同時也是成本的形成過程。醫(yī)院之所以必須注意成本是因為每增加一元的成本不僅會增加病人的經(jīng)濟負擔，而且會減少醫(yī)院的收益，影響醫(yī)院的長期發(fā)展;成本問題解決不好，醫(yī)院的效益就沒有保障，競爭力也會變得低下。因此，內(nèi)部審計要把醫(yī)療服務(wù)成本作為基本審計，及時發(fā)現(xiàn)成本管理中存在的主要問題、重大問題，找到損失浪費的主要表現(xiàn)、癥結(jié)所在，做好綜合分析，針對存在的問題及其原因提出有效的解決辦法和建議，促進醫(yī)院有效節(jié)約與合瓔利用資源，降低成本，從而提高經(jīng)濟效益與社會效益。

四、運用計算機審計，提高審計效率。

隨著醫(yī)院管理信息化程度的逐漸提高，我院計算機信息系統(tǒng)要聯(lián)網(wǎng)，使醫(yī)院內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的、以紙質(zhì)賬簿為載體的財務(wù)審計轉(zhuǎn)向以業(yè)務(wù)、管理、績效審計為主。通過借助計算機審計技術(shù)，能及時地獲得相關(guān)信息資料，縮短審計時間，節(jié)約審計成本,從而提高審計效率。

我們科室要把握時代的脈搏，堅持以科學發(fā)展觀為指導，立足自身,立足內(nèi)部，充分發(fā)揮應(yīng)有的作用，就一定能夠為促進醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的貢獻。

一、指導思想：

認真貫徹落實xx大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務(wù)”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點。

(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。

(二)繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施。

1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設(shè)，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務(wù)知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。

3.堅持求真務(wù)實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。

一、財政收支審計。

根據(jù)省審計廳要求，我縣今年安排12個財政收支審計項目，包括：

1、本級預算執(zhí)行審計7個，即對縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局進行預算執(zhí)行審計。

2、地稅系統(tǒng)審計1個，并延伸審計啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司12戶納稅企業(yè)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計4個，即對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)進行財政決算審計。

二、經(jīng)濟責任審計。

經(jīng)與縣委組織部商定，今年將結(jié)合其他專業(yè)審計，加大任中審計力度，共安排任中經(jīng)濟責任審計項目11個，即對縣交通局、科技局、統(tǒng)計局、招商局、畜牧局、文體局、財辦、扶貧開發(fā)辦、工會、第二實驗小學、職教中心的單位主要負責人進行任中經(jīng)濟責任審計。離任經(jīng)濟責任審計根據(jù)縣委組織部安排隨時進行。

三、財務(wù)收支審計。

全年共安排7個行政、事業(yè)單位財務(wù)收支審計項目。

1、市局項目2個，對縣物價局、水利局進行財務(wù)收支審計。

3、縣局項目5個，對經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯(lián)社、民營辦、實驗中學、中心衛(wèi)生醫(yī)院的xx年度財務(wù)收支情況進行審計。

四、資產(chǎn)、負債、損益審計。

全年安排資產(chǎn)負債損益審計項目2個，即對縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司進行資產(chǎn)負債損益審計。

五、投資審計。

市局全年安排投資審計項目6個，即對三中搬遷跟蹤審計、經(jīng)濟適用房決算審計、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)行政性收費基金繳納情況審計、鎮(zhèn)中小學標準化建設(shè)項目決算審計、農(nóng)村公路建設(shè)及管理養(yǎng)護收支審計和審計調(diào)查、已建成污水處理項目效益審計調(diào)查。

一、實習時間。

xx年x月x日——xx年x月x日。

二、實習地點。

校內(nèi)：案例討論室、管理學院機房。

三、實習內(nèi)容。

在一周的實習里，我們首先了解審計的整個基本流程，主要完成實質(zhì)性測試中的貨幣資金審計、應(yīng)收賬款審計、存貨審計、固定資產(chǎn)的審計、應(yīng)付賬款審計、管理費用審計、主營業(yè)務(wù)收入審計、主營業(yè)務(wù)成本審計、營業(yè)稅金及附加審計、所得稅審計這幾個內(nèi)容。這些審計的程序中第一件要做的事情是取得或者編制相應(yīng)的項目明細表或明細帳，而最后一件事都是確定該項目是否已在報表中做出合理的披露。但是不同的審計內(nèi)容，審計過程也有所不同。

貨幣資金的審計過程除了以上所說的那兩個程序之外主要有。

1、對庫存現(xiàn)金還有盤點庫存現(xiàn)金、抽查大額現(xiàn)金收支、檢查外幣現(xiàn)金的折算是否正確;。

3、其他貨幣資金過程銀行存款的過程相同。

應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的審計過程類似，應(yīng)收賬款獲取明細賬后，需要分析應(yīng)收賬款的賬齡，然后函證應(yīng)收賬款、檢查未函證的應(yīng)收賬款、檢查壞賬的確認和處理、檢查外幣應(yīng)收賬款的的折算、分析應(yīng)收賬款明細賬余額。而應(yīng)付賬款除了函證之外，還要對應(yīng)付賬款的借方余額進行重分類調(diào)整，并根據(jù)預付賬款的明細賬的余額進行分析歸類，檢查應(yīng)付賬款長期掛賬的原因。

存貨的審計過程，由于存貨的內(nèi)容比較多，有委托代銷商品、分期收款發(fā)出商品等，因此在審計的時候，除了先核對明細賬之外，還要對不同的類別的存貨進行進行檢查。然后根據(jù)原材料明細賬復核計算材料成本差異率、檢查存貨的跌價準備，對存貨的盤盈、盤虧、報廢情況進行檢查，最后完成存貨的審定表。固定資產(chǎn)的審計則跟存貨的審計過程相類似，先對固定資產(chǎn)的減值準備進行檢查，然后檢查固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧、報廢情況，根據(jù)之前的兩個步驟以及相關(guān)的明細賬填列固定資產(chǎn)及累計折舊審定表，最后完成固定資產(chǎn)審計程序表。管理費用的審定過程比較簡單，但是管理費用所涉及的內(nèi)容比較繁雜，因此審計的過程也比較麻煩，容易出現(xiàn)很多小問題。在審計過程中，需要先根據(jù)管理費用的明細賬和憑證完成管理費用檢查情況表，然后完成審定表。

主營業(yè)務(wù)收入的審定要根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入的明細賬填列主營業(yè)務(wù)收入檢查情況表，并檢查相應(yīng)的原始憑證以及是否過入總賬，還有收入的確認時間是否正確。最后完成主營業(yè)務(wù)收入的審定表，調(diào)整金額并列出調(diào)整分錄，完成主營業(yè)務(wù)收入審計程序表。

主營業(yè)務(wù)成本的審計過程基本與主營業(yè)務(wù)收入的審計程序相同，需要檢查的原始憑證也都幾乎一致。要根據(jù)銷售合同等確認主營業(yè)務(wù)成本的確認時間，對錯誤的處理進行調(diào)整，并完成相應(yīng)的審定表，再根據(jù)實際檢查的情況完成主營業(yè)務(wù)成本審計程序表。營業(yè)稅金及附加的審計與所得稅的審計，主要根據(jù)之前所做的營業(yè)收入等科目的審定結(jié)果進行調(diào)整，需要聯(lián)系之前所做的審計過程，進行相應(yīng)的調(diào)整，如:對虛增的銷售業(yè)務(wù)的調(diào)整，對退貨有關(guān)的稅金的調(diào)整，對于補提折舊造成所得稅差異的調(diào)整等。最后根據(jù)實際檢查審定的情況完成所得稅審定表。

四、實習心得。

經(jīng)過一周的實習實訓，讓我真正體會到審計是一項龐大而復雜的系統(tǒng)工作，可以說，審計是對一個人的耐力與細心的高度考驗，從報表中審出問題，在對問題進行調(diào)整分析，最后寫寫出審計報告，每一個過程都是那么的復雜與繁瑣，讓我認識到審計工作的重要性和謹慎性。從大一到現(xiàn)在做了很多的上機實習課，每一次都有不一樣的體會，不僅因為實習的課程不同了，也因為隨著年歲的增長，看到的東西也有所不同了，通過這次審計的上機實習課我也學到了不少的東西。

其次，要加強實踐能力，改變自己的思維方式。由于之前一直學習的是會計的知識，在很多方面，我們會過分的強調(diào)會計分錄的重要性，然而在不同的環(huán)境下，所注重的重點必將有所不同。從這次上機實習課中，我看到了自己定式思維模式的嚴重性，不懂得變通，發(fā)現(xiàn)問題是解決問題的前提，希望在以后的實踐中自己的思維方式能更加的活躍、變通。正所謂“窮則變，變則通，通則達”，很多時候我們是被自己的思維方式所禁錮的，而不是環(huán)境禁錮了我們的行動。

第三，做事之前要先了解“游戲規(guī)則”，磨刀不誤砍柴工。第一節(jié)課的時候老師有要求我們先看看企業(yè)的會計制度和審計約定書的內(nèi)容，但是我們太急功近利了，直接就開始做練習。然而在做到后面的折舊的計提、壞賬準備的提取時，對于一些數(shù)字的出現(xiàn)就不懂得是怎么來的，但是這一些在企業(yè)的會計制度中都有涉及到。其實每一件事情都有它自己的運行規(guī)則，只有我們了解了它的運行規(guī)則才會事半功倍，處理起來也更加得心應(yīng)手。

五、實習建議。

經(jīng)過這次上機實習，讓我對審計工作有了新的理解，也讓我學習到了很多課堂上學習不到的實踐操作能力。由于是第一次接觸這個操作系統(tǒng)，我們對這個實訓操作系統(tǒng)不了解，自己打字的速度不快，學校上網(wǎng)電腦網(wǎng)速不夠快，有時會出現(xiàn)突然死機的情況，導致我們在實際操作的時候出現(xiàn)一些問題耽擱了實訓的進度。這次實習采用的是模擬系統(tǒng)和實習資料相結(jié)合的方式，這讓我們在學習理論知識的同時通過上機操作部分對審計工作有了更深一層的理解。通過實際寫出管理建議書，審計業(yè)務(wù)約定書等審計文件，以及在模擬系統(tǒng)中學習后，利用實習資料案例進行練習，能很好的學以致用，希望以后能繼續(xù)采用這種實習方式?？傊?，在這次的實訓暴露出自己的很多問題，在以后的工作和學習中，我會不斷的警示自己，并改善自己的，以便在以后工作中能夠勝任會計這個崗位，提高自己的職業(yè)能力水平。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇五

公司領(lǐng)導：

您們好，在匯報工作之前首先感謝公司領(lǐng)導給了我這次提升自己的機會（到咱們xxxx制造公司審計部負責）。雖我從事審計工作已十來年了，但一直沒有做過負責人。有幸得到集團領(lǐng)導的信任，將xx汽車的審計工作交由我來負責，故不敢松懈，本著“既不影響公司發(fā)展大局又要為公司負責”的審計監(jiān)督原則，帶領(lǐng)和激勵著我們審計部所有員工努力干好每項工作。

在xx汽車工作已有一段時間了，初來時手忙腳亂在公司領(lǐng)導的指點下和各位同事的配合幫助下，已梳理得有條不紊。為明確責任，提高審計效率，6月初剛到審計部我就指定專人在電腦上設(shè)立“審計項目登記”臺賬，要求登記上需審計的事項、提請審計的部門和時間、審計責任人及審計完成時間等項目，以便及時掌握和督促審計事項，堅決杜絕因?qū)徲嫸绊懶实氖虑榘l(fā)生。但在車間用工具采買的問題上，由于車間無“需要用”的工具資料致使申請的工具無法具體化（比方是電動工具還是汽動工具、所要工具的品牌、產(chǎn)地、具體使用用途等），增強了采買部門的難度，加之采買部門在市場上找不到需要采購的工具時也不及時和使用部門溝通，致使申請單在采購部門積壓時間長。審計參與后，每次在工具供應(yīng)商確定不了是啥工具時，積極和使用部門聯(lián)系有時甚至讓工具供應(yīng)商直接與使用部門溝通，盡可能地服務(wù)好公司各經(jīng)營部門，努力做到單子只要傳遞到審計法務(wù)部，一兩個工作日內(nèi)爭取完成對單子的大額事前審計。

工程審計，因現(xiàn)階段處于工程收尾和決算驗收階段（大部分工程已經(jīng)過預算審計或固定單價合同約定）。我要求工程審計師對每項工程有合同的結(jié)合合同、無合同的按照國家規(guī)定結(jié)合實際，都要深入現(xiàn)場實際測量，對工程部門或施工方的預算、決算等進行認真細致地審核。僅總裝車間安裝工程決算一項，施工方?jīng)Q算價xx.x萬元，就審減了xxx萬元之多，審減率近xx%，出具有專項審計報告且得到施工方簽字確認；2#和4#公寓樓裝飾工程，工程部門組織了兩家施工單位招標，審計根據(jù)報價較低和較合理的xx施工單位預算，發(fā)現(xiàn)裝飾工程里面的幾大項都是經(jīng)xx施工隊分包出去找專業(yè)的施工隊來完成。因為存在轉(zhuǎn)包，施工隊的報價就會相對高，困此我們建議工程部門能考慮根據(jù)各大項進行分包，由公司對分包的各施工隊實施直接管理和監(jiān)督，工程成本就會大幅下降。僅2號和4號公寓樓裝飾工程預算價就由xx.x萬元核減到xx.x萬元，就可核減金額xx.x萬元，核減率近xx%。該項預算審計也出具有專項審計報告（9月16日出具），但至今已過去近一個月了尚未實施；淋雨室工程，8月7日接到后勤x科長請對預算進行審計的批示，該預算為施工方xx設(shè)備安裝總公司提供，預算價共計xx.x萬元其中土建xx.x萬元、安裝xx.x萬元。因x院出具的土建圖紙被我方人員用鉛筆作了變更但未經(jīng)工程科正式確認，土建圖紙無法確認，施工隊的xx.x萬元預算是大致估算的沒有依據(jù)（按正常程序，施工方的預算應(yīng)先經(jīng)工程科的預算師審核之后，才由審計人員對工程科的工作進行審計監(jiān)督的）。安裝預算經(jīng)審計后，于8月13日已出具預算審計書，將施工方的xx.x萬元審減為xx.x萬元。安裝審完后工程審計xx將土建圖紙不確定的問題及時向后勤xx科長做了溝通，但直至8月末都沒有得到如何解決和處理的答復。為此于9月3日將審核好的安裝預算返回至xx科，并有xx科長書面簽收。淋雨室整個審計過程就是上述所說，類似工程量預算審計一般不會超過七天。就四大車間、鍋爐房等全廠的裝飾工程量，我們也僅用了兩個星期且施工方好多次當著我的面表揚xx辦事效率高呢？據(jù)工程審計師不完全統(tǒng)計，僅去年工程審計核減金額在兩千萬元左右呢。

汽車配套審計，6月初我來后就著手成立了配套審計組，目前有x人組成，都為專業(yè)的懂機械會預算的配套審計師。結(jié)合公司實際，遵循集團審計近期出臺的《關(guān)于原材料和汽車配套件審計》制度，實施“過程式參與”審計模式，原則是不許過度參與和影響經(jīng)營但還得預防成本過高，已根據(jù)公司各車型建立了各配套件組成和供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。待公司量產(chǎn)后，以方便實施對汽車成本控制的審計工作。

財務(wù)審計，按審計原則至少應(yīng)由兩人組成，方能實施對經(jīng)營單位進行審計。目前，審計部僅有一名專職財務(wù)審計人員，雖安排了一次對我xx汽車09年前半年的財務(wù)審計，但因人員有限審計效果不是很好。另集團審計已招聘了兩名專職財務(wù)審計人員，個人認為應(yīng)該將財務(wù)審計工作統(tǒng)一放到集團審計來搞，比較妥當?？梢约辛α吭鰪妼徲嬃Χ龋趯瘓F所轄的各經(jīng)營單位的財務(wù)審計工作進行統(tǒng)籌規(guī)劃和安排。

我相信，在集團董事會和集團審計以及各位領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，審計部必將緊跟集團大發(fā)展的步伐，最快地最大程度地履行保駕護航的使命，為公司地高效良性健康發(fā)展貢獻一份力。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇六

我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經(jīng)濟責任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。

目前我局實有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。

二是加強政府投資審計，20**年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20**年起全面運行招標控制價審計，20**年完成竣工結(jié)(決)算審計項目69個，送審金額**.55億元，核減金額1.85億元，核減率**.02%。

三是深化經(jīng)濟責任審計，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議制度，在“四責聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實行了“五責聯(lián)審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中20**年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導十分重視，均及時作了批示。

四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；?、土地出讓金等10項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進行了跟蹤審計。

五是推進村級財務(wù)收支審計，20**年以來，在區(qū)紀委的組織領(lǐng)導下，農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作，至20**年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強隊伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關(guān)作風建設(shè)，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20**年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。

20**年，我局將按照上級審計機關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現(xiàn)狀，重點關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。

二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20**〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機構(gòu)組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結(jié)算審計。其他項目由建設(shè)單位組織審計，但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。

三是強化經(jīng)濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進一步深化全區(qū)經(jīng)濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20**〕41號)，認真做好經(jīng)濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導應(yīng)履行的經(jīng)濟責任進行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20**年我局將對23位領(lǐng)導干部進行經(jīng)濟責任審計。

四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務(wù)收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。

六是參與上級審計機關(guān)“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。

七是切實抓好黨建、機關(guān)作風和廉政建設(shè)。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實、清廉的審計隊伍。

八是正確對待垂直管理。根據(jù)十八屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20**〕48號)，20**年**月27日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的.通知(中辦發(fā)〔20**〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20**年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機關(guān)機構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20**〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學習傳達。

當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點部門內(nèi)部審計力量和工程項目建設(shè)管理隊伍薄弱。

20**年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇七

上一年已經(jīng)過去，做好工作總結(jié)有利于我們今后工作的實施，下面就是小編給大家?guī)淼尼t(yī)院物價審計工作總結(jié)，希望能幫助到大家!

年在院領(lǐng)導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習、領(lǐng)會大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一.基礎(chǔ)建設(shè)。

年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。

二.學習及培訓。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學習，積極進行學術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

四.工作體會。

1.領(lǐng)導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的信任，取得了領(lǐng)導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導提供可靠的決策依據(jù)。

20年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導的高度重視和支持下，認真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績。現(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

一、加強制度建設(shè)，規(guī)范審計行為。

一年來，我們在嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實際，加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎(chǔ)。

二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計。

1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。

我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責任意識和管理水平。

2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。

我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標工作，對經(jīng)濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。

3、加強宣傳，突出審計工作的重要性。

我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。

4、運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展。

根據(jù)審計結(jié)果，我院加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負責人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強化采購招標制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風。通過審計結(jié)果的運用，既促進了黨風廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。

三、采取的主要工作措施。

1、提高認識，明確責任。

我們充分認識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質(zhì)量。

2、依法審計，確保成效。

為了確保審計質(zhì)量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。

3、團結(jié)協(xié)作，做好工作。

做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負責、對審計工作負責的態(tài)度都要認真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗。

四、加強隊伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

1、堅持理論武裝，提高政策水平。

較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學習培訓，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進一步提高。

2、加強作風建設(shè)，促進工作高效。

我們加強對審計人員的作風建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，能夠完成各項審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。

3、注重業(yè)務(wù)知識學習，提高工作水平。

我們注重業(yè)務(wù)知識學習，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學習制度。堅持每周一次集中學習業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學。三是選派審計人員參加上級審計機關(guān)組織的各種審計培訓班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學習中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術(shù)進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。

五、存在的不足問題。

我們認真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟責任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。

六、今后的努力方向。

1、勤奮學習，提高思想認識。

審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學習鉆研不夠，要加強學習，學習黨的理論，學習審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實做好各項審計工作并提高工作效率。

2、健全制度，提高審計效能。

我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風廉政建設(shè)中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。

3、加強信息化建設(shè)，促進審計工作發(fā)展。

我們要進一步加強信息化建設(shè)，充分利用計算機技術(shù)開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠建設(shè)。

20年，我們認真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學習，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。

本人在醫(yī)院正確領(lǐng)導下，在新科長的帶領(lǐng)下認真學習鄧小平理論和三個代表重要思想，認真學習醫(yī)保政策、財經(jīng)法規(guī)、醫(yī)院會計制度，堅持原則，嚴格遵守會計人員職業(yè)道德，遵守醫(yī)院各項工作制度，積極參加醫(yī)院的各項活動，嚴格遵守國家關(guān)于現(xiàn)金管理的各項規(guī)定，認真做好自己的本職工作。作為醫(yī)院出納，我在收付、反映、監(jiān)督四個方面盡到了應(yīng)盡的職責，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，為醫(yī)院做好管家婆，通過努力，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)總結(jié)匯報如下：

一、日常出納工作：

1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，及時辦理日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)做到日清月結(jié)，防止發(fā)生不必要的損失、浪費。確保庫存現(xiàn)金的安全。

2、及時收回醫(yī)院各項門診和住院收入，進行核對算。及時收回現(xiàn)金存入銀行。

3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。

4、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導的簽字才能給予支付)，對不符手續(xù)的憑證不付款。

5、審核和登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

二、日常會計工作：

1、熟悉國家的財政制度，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律。堅持原則秉公辦事。

2、在財務(wù)科負責人的直接領(lǐng)導下，負責醫(yī)院的財務(wù)報銷審核工作。

3、認真審核第筆業(yè)務(wù)的原始憑證及其附件的正確性、合法性、規(guī)范性。檢查報銷手續(xù)是否齊全。

4、根據(jù)審核過的各種收會原始憑證及時編制記賬憑證。

5、負責編制發(fā)放醫(yī)院各類人員工資及隨工資發(fā)放的各種補貼。

6、每月按照稅法規(guī)定及時做好代扣、代繳個人所稅稅工作。

7、每月按照法律規(guī)定及時做好種種勞動保險的扣繳工作。

三、其他工作。

1.加強收費控制與監(jiān)督，保證醫(yī)療收入資金的安全完整嚴格執(zhí)行物價部門核定的收費范圍和收費標準，不違規(guī)收費和亂收費，根據(jù)內(nèi)部控制制度，加強對日常收費的控制和監(jiān)督管理，對日常營業(yè)收入報表和收費票據(jù)逐一核對，按時將收取的現(xiàn)金繳存銀行。配合醫(yī)保辦做好醫(yī)保收費的結(jié)算和登記管理。

2.加強會計檔案管理，規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。醫(yī)院會計檔案管理基礎(chǔ)薄弱，20年加強對會計檔案的規(guī)范管理，參與了整理裝訂了20年-20年的會計憑證，立卷歸檔。

3.做好全院醫(yī)護員工和專家的服務(wù)工作，保證工資福利按時發(fā)放20年，醫(yī)院東區(qū)搬遷，給工作帶來了不便，為了服務(wù)好全院職工和專家，對專家服務(wù)方面，熱情周到，保證專家的需求，工資福利按時無差錯發(fā)放到位。

4.完成社保稽核和收費年審工作，配合學院對醫(yī)院20年和20年財務(wù)收支的審計工作。為20年社?；撕褪召M年審提供了準確的財務(wù)資料，整理20-20年的財務(wù)制度，會計賬薄、憑證、報表，配合學院的財務(wù)收支審計。通過財務(wù)室全體人員的共同努力，財務(wù)工作得到了醫(yī)院的充分肯定，20年，財務(wù)室被評為醫(yī)院先進集體，同時本人補評為先進個人。存在的問題和建議首先，由于醫(yī)院無基本賬戶，財務(wù)核算中現(xiàn)金流量較大，坐支現(xiàn)金情況產(chǎn)生態(tài)環(huán)境。不能及時支付各部門急需用錢的問題。

其次，醫(yī)院業(yè)務(wù)量較大，財務(wù)人員較少，限于日常核算事務(wù)，不能為領(lǐng)導及時提供報表。最后財務(wù)人員的知識結(jié)構(gòu)需要更新和調(diào)整，在不斷更新專業(yè)知識的同時，還要學習新會計制度與財務(wù)有關(guān)的其它知識。

20年在院領(lǐng)導的支持下，在上級主管部門的指導幫助下，我們審計科全體同志認真學習、領(lǐng)會大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一、基礎(chǔ)建設(shè)。

20年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神，結(jié)合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計工作流程，按照20年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)。

二、學習及培訓。

強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。

2、與市第九醫(yī)院、省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學習，積極進行學術(shù)研究和探討。

1、參與后勤維修審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財務(wù)收支審計。

做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計。

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位采購活動的監(jiān)督，尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標采購，進一步預防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監(jiān)督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進行。為單位節(jié)約資金萬余元。

4、參與物價審計。

為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。

5、參與專項支出審計。

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項，促進了科研工作的發(fā)展。

四、工作體會。

1.領(lǐng)導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的信任，取得了領(lǐng)導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導提供可靠的決策依據(jù)。

20年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導的高度重視和支持下，認真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績?，F(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下：

一、加強制度建設(shè)，規(guī)范審計行為。

一年來，我們在嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實際，加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎(chǔ)。

二、圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計。

1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。

我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責任意識和管理水平。

2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。

我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標工作，對經(jīng)濟合同簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。

3、加強宣傳，突出審計工作的重要性。

我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。

4、運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展。

根據(jù)審計結(jié)果，我院加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負責人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強化采購招標制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風。通過審計結(jié)果的運用，既促進了黨風廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。

三、采取的主要工作措施。

1、提高認識，明確責任。

我們充分認識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質(zhì)量。

2、依法審計，確保成效。

為了確保審計質(zhì)量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。

3、團結(jié)協(xié)作，做好工作。

做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負責、對審計工作負責的態(tài)度都要認真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗。

四、加強隊伍建設(shè)，提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

1、堅持理論武裝，提高政策水平。

較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學習培訓，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進一步提高。

2、加強作風建設(shè)，促進工作高效。

我們加強對審計人員的作風建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，能夠完成各項審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。

3、注重業(yè)務(wù)知識學習，提高工作水平。

我們注重業(yè)務(wù)知識學習，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學習制度。堅持每周一次集中學習業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學。三是選派審計人員參加上級審計機關(guān)組織的各種審計培訓班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學習中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術(shù)進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。

五、存在的不足問題。

我們認真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟責任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。

六、今后的努力方向。

1、勤奮學習，提高思想認識。

審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學習鉆研不夠，要加強學習，學習黨的理論，學習審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實做好各項審計工作并提高工作效率。

2、健全制度，提高審計效能。

我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風廉政建設(shè)中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。

3、加強信息化建設(shè)，促進審計工作發(fā)展。

我們要進一步加強信息化建設(shè)，充分利用計算機技術(shù)開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠建設(shè)。

20年，我們認真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學習，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇八

我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機審計科、經(jīng)濟責任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。

目前我局實有行政編制人員**人(編制數(shù)17人)，事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來，我局認真履行審計監(jiān)督職能，主要工作情況如下：

一是抓好財政同級審計，把“同級審”作為審計工作的重點，逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計，財政審計的廣度和深度進一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府，并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。

二是加強政府投資審計，20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項目進行跟蹤審計，20xx年起全面運行招標控制價審計，20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計項目69個，送審金額.55億元，核減金額1.85億元，核減率.02%。

三是深化經(jīng)濟責任審計，由組織部牽頭建立了經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議制度，在“四責聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實行了“五責聯(lián)審”，紀委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計，其中20xx年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告，區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導十分重視，均及時作了批示。

四是開展專項資金審計，近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?；稹⑼恋爻鲎尳鸬?0項專項資金開展了審計，連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進行了跟蹤審計。

五是推進村級財務(wù)收支審計，20xx年以來，在區(qū)紀委的組織領(lǐng)導下，農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作，至20xx年底已對78個行政村進行了審計，出具審計報告68份，其中由市審計局牽頭實施的有10個村，促進出臺了《加強農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理，嚴禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。

六是加強隊伍建設(shè)，重視人才培養(yǎng)和黨建、機關(guān)作風建設(shè)，注重提高審計能力，防范審計風險，嚴格遵守廉政和審計八不準規(guī)定。20xx年1月，我局被省審計廳、人社廳評為先進集體，近年均被評為市審計系統(tǒng)先進單位。

20xx年，我局將按照上級審計機關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化財政審計。認真貫徹落實新《預算法》，針對高淳財政現(xiàn)狀，重點關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風險和問題，延伸審計近年來尚沒有審計過的重點部門。

二是改進和完善投資審計。認真落實市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神，以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項目審計監(jiān)督全覆蓋的實施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號)，實行政府投資項目“必審制”，建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機構(gòu)組織參與審計、各負其責的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負責投資額在5000萬元以上的項目招標控制價審計、一億元以上的項目跟蹤審計、5000萬元以上的項目竣工結(jié)算審計。其他項目由建設(shè)單位組織審計，但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案，由審計局組織抽查。

三是強化經(jīng)濟責任審計。認真落實區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進一步深化全區(qū)經(jīng)濟責任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號)，認真做好經(jīng)濟責任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導應(yīng)履行的經(jīng)濟責任進行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排，20xx年我局將對23位領(lǐng)導干部進行經(jīng)濟責任審計。

四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署，對村級財務(wù)收支情況進行審計“回頭看”，促進基層“三資”管理不斷規(guī)范。

五是統(tǒng)籌兼顧其他項目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。

六是參與上級審計機關(guān)“一條鞭”審計項目，包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項目。

七是切實抓好黨建、機關(guān)作風和廉政建設(shè)。認真開展“兩學一做”活動，切實履行“一崗雙責”，加強機關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范審計工作行為，完善審計項目質(zhì)量考核辦法，努力建設(shè)一支為民、務(wù)實、清廉的審計隊伍。

八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號)，20xx年**月27日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號)，江蘇省是列入改革的7個試點省之一。20xx年1月8日，省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機關(guān)機構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學習傳達。

當前審計工作存在的困難和問題主要有：一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì)，還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點部門內(nèi)部審計力量和工程項目建設(shè)管理隊伍薄弱。

20xx年3月5日，區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報，既充分肯定了審計工作取得的成績，也對審計工作提出了要求，我局將認真貫徹落實。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇九

根據(jù)《中華人民共和國審計法》《廣東省預算執(zhí)行審計條例》《深圳經(jīng)濟特區(qū)審計監(jiān)督條例》及相關(guān)法律法規(guī)，市審計局近年來在市委、市政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導下，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，認真貫徹落實國家總書記重要批示精神，努力爭當“四個堅持、三個支撐、兩個走在前列”的尖兵，積極轉(zhuǎn)變審計理念，推進審計全覆蓋，對xxxx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，主要審計了市本級財政管理和決算報表、部門預算執(zhí)行、重大政策措施貫徹落實、民生項目和重點專項資金管理、國有資本和國有企業(yè)運營、政府投資項目建設(shè)等方面，較好地發(fā)揮了審計工作的保障和監(jiān)督作用。

xxxx年，深圳市各部門認真執(zhí)行市六屆人大二次會議批準的財政預算，市本級財政預算執(zhí)行良好，財政收支管理總體規(guī)范。市財政委提供的預算、預算調(diào)整方案及決算報表顯示，市本級一般公共預算總收入3,421.21億元，總支出3,212.38億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余208.83億元；政府性基金預算總收入1,476.51億元，總支出1,172.66億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余303.85億元；國有資本經(jīng)營預算總收入78.03億元，總支出60.86億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17.17億元；社?；痤A算總收入1,107.96億元，總支出410.94億元，當年結(jié)余697.02億元，年終滾存結(jié)余4,432.02億元。

在全國經(jīng)濟下行壓力加大、財政收入增速放緩的形勢下，深圳市本級財政收入繼續(xù)保持了穩(wěn)定增長態(tài)勢xxxx年市本級一般公共預算收入1,995.95億元（包括稅收收入1,420.67億元，非稅收入575.28億元），比上年增長14.42%，稅收收入占一般公共預算收入71.18%財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長，為深圳市推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提供了有力保障。

xxxx年市財政及時將預算執(zhí)行進度較慢的資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等共計476.07億元統(tǒng)籌調(diào)整用于對口廣西百色和河池兩市扶貧協(xié)作資金、軌道交通四期政府項目資本金、軍民融合基金、政府投資引導基金、國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金、市級中小微基金、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金以及國際會展中心建設(shè)等項目，市本級全年預算支出完成率達到99.58%。

一方面，加大民生實事和重大民生工程資金保障其中，教育、醫(yī)療衛(wèi)生和就業(yè)等九大類民生領(lǐng)域支出合計2,380億元，116件民生實事支出302億元，12項重大民生工程年度投資完成322億元另一方面，保障市委市政府重大決策部署落實，成立人才安居集團撥付注冊資本金400億元，成立國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金注資110億元，注資人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金5億元，向市級中小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金出資25億元。

推進事權(quán)與支出責任相匹配的第五輪市區(qū)財政體制改革，進一步落實強區(qū)放權(quán)措施，推進城市管理治理水平不斷提升加大對財政專戶的清理整合力度，撤銷了未經(jīng)財政部核準的10個財政專戶，制定了13個內(nèi)控管理辦法國有資本和國有企業(yè)管理圍繞權(quán)責關(guān)系、結(jié)構(gòu)調(diào)整、激勵約束等領(lǐng)域形成了改革配套文件，頂層設(shè)計基本成型；并購重組、資本運作、基金群戰(zhàn)略、圍繞“一帶一路”走出去戰(zhàn)略等扎實推進，創(chuàng)新驅(qū)動生態(tài)體系持續(xù)優(yōu)化，混合所有制改革不斷推進。

對于上年度審計工作報告反映問題的整改情況，市審計局已于xxxx年12月向市政府報告，并按規(guī)定向市六屆人大常委會第十二次會議報告。各有關(guān)單位按照市政府的統(tǒng)一部署，認真組織整改，按照審計要求已上繳財政資金8.42億元、歸還原渠道資金0.25億元、調(diào)賬及其他整改方式處理資金21.77億元，根據(jù)審計建議完善各項規(guī)章制度22項。

（一）市本級財政管理審計。

重點審計了市本級xxxx年度預算執(zhí)行情況和財政決算報表。結(jié)果表明，市財政委圍繞市委、市政府重大決策部署，圍繞推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革要求，認真落實積極財政政策，深化財政體制改革，加強全口徑預決算管理和監(jiān)督，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入，財政資金使用績效進一步提高。xxxx年市本級全口徑預決算情況如下：

單位：億元。

注：1．社會保險基金預算及決算數(shù)為全國統(tǒng)一險種及深圳自有險種二者合計數(shù)。

從財政管理和預算執(zhí)行組織實施情況來看,審計發(fā)現(xiàn)仍存在一些需要改進的問題。主要是:。

市財政委xxxx年12月29日經(jīng)由深圳市引導基金投資有限公司出資14.99億元，參股國家中小企業(yè)發(fā)展基金，超進度支付二、三期出資款10.49億元xxxx年9月23日，國家中小企業(yè)發(fā)展基金向深圳市引導基金投資有限公司退回上述超付出資款10.49億元以及產(chǎn)生的利息1,752.53萬元市財政委未將上述實際出資的4.50億元在賬上登記為政府對外股權(quán)投資，也未將超付出資所產(chǎn)生的利息1,752.53萬元收繳國庫。

審計責令市財政委在總預算賬中補記xxxx年國家中小企業(yè)發(fā)展基金的股權(quán)投資4.50億元，并將相關(guān)利息收入1,752.53萬元收回并上繳國庫。

市財政委未能有效監(jiān)管金財核心系統(tǒng)，仍有15家預算單位通過該系統(tǒng)，采用授權(quán)支付的方式從單位零余額賬戶違規(guī)向單位自有賬戶轉(zhuǎn)款，涉及金額57.96萬元市財政委未將市規(guī)劃國土委的國有土地使用權(quán)出讓收入和市中級人民法院的訴訟費兩項非稅收入納入“深圳市非稅收入征收管理系統(tǒng)”統(tǒng)一管理，導致無法實現(xiàn)及時對賬、實時查詢、全程監(jiān)控。

審計要求市財政委加強對預算單位財政資金支付過程的監(jiān)管，對上述15家預算單位的違規(guī)行為進行處理，并加強非稅收入管理，將國有土地使用權(quán)出讓收入和訴訟費收繳納入非稅收入征管系統(tǒng)。

在市財政委上報財政部審核通過的xxxx年度市本級部門決算匯總報表中，部分單位填報數(shù)據(jù)不準確，其中填報的年初部門預算數(shù)小于年初人大批復的預算數(shù)，涉及93家預算單位，相差金額12.70億元市財政委在匯總審核市本級部門決算報表時，未能及時糾正各預算單位部門決算中的錯誤。

審計要求市財政委加強對各預算單位決算報表數(shù)據(jù)的監(jiān)督檢查，確保部門決算報表數(shù)據(jù)的準確性。

（二）區(qū)級財政管理審計情況。

xxxx年下半年，市審計局對深圳市寶安區(qū)xxxx年度財政決算和龍華、坪山兩區(qū)財政管理情況進行了審計。結(jié)果表明，寶安區(qū)、龍華區(qū)、坪山區(qū)認真貫徹落實中央、省、市重大政策措施，充分發(fā)揮財政職能，在優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、完善預算管理、深化國庫集中支付改革等方面取得明顯成果，為保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了財政支持。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

坪山區(qū)未按《預算法》要求編制國有資本經(jīng)營預算龍華區(qū)xxxx年度財政預算編制有7.88億元未細化至具體的項目和單位，未下達給區(qū)屬部門單位。

審計指出問題后，坪山區(qū)按照《預算法》要求，完成了2017年度國有資本經(jīng)營預算編制，報區(qū)人大批準后實施，國有資本經(jīng)營預算作為重要組成部分己納入政府預算。龍華區(qū)已將產(chǎn)業(yè)專項資金、就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項資金、人才工作專項資金和文化事業(yè)發(fā)展專項經(jīng)費納入?yún)^(qū)部門預算安排并細化至各相關(guān)業(yè)務(wù)主管單位和項目；自2017年起，將財政專項資金項目、政府性基金項目和政府投資項目分類分步納入部門預算管理，進一步減少代編預算規(guī)模。

龍華區(qū)xxxx年將存量資金6億元撥付所屬各街道辦用于基層專項經(jīng)費補助，該區(qū)龍華街道辦xxxx年6月收到該項補助1億元，截至xxxx年5月底仍有4,428萬元沉淀未使用寶安區(qū)xxxx年初對2014年及以前年度財政結(jié)余資金2.05億元制定了盤活方案，至xxxx年底結(jié)余資金仍未安排使用。

審計要求寶安、龍華區(qū)政府按照國務(wù)院和財政部的要求，及時做好財政結(jié)余資金盤活使用工作，避免出現(xiàn)“二次沉淀”。審計指出問題后，龍華區(qū)xxxx年5月完成街道辦國庫集中支付改革，街道辦相關(guān)項目全部納入國庫集中支付，基層專項經(jīng)費補助項目資金已收回。

寶安區(qū)xxxx年由市、區(qū)兩級下達的政府投資計劃項目共計637個，當年安排資金74.07億元，至xxxx年底財政實際支付資金22.73億元，政府投資項目計劃整體執(zhí)行進度緩慢。

審計要求寶安區(qū)政府加強對政府投資項目計劃執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，加快推進政府投資項目建設(shè)。2017年4月，寶安區(qū)政府已報送整改進展情況，該區(qū)采取了加強投資項目計劃管理、督促建設(shè)單位按期施工等舉措，目前正在落實之中。

(三)街道財政財務(wù)收支審計情況。

按照省審計廳的統(tǒng)一部署，市審計局組織對街道辦事處財政財務(wù)收支等情況進行審計，截至xxxx年底審計了福田區(qū)園嶺街道、羅湖區(qū)蓮塘街道、南山區(qū)沙河街道、鹽田區(qū)海山街道、寶安區(qū)新安街道、龍崗區(qū)平湖街道、龍華區(qū)觀瀾街道、坪山區(qū)坑梓街道、大鵬新區(qū)葵涌街道等9個街道辦事處。審計結(jié)果表明，上述各街道能夠貫徹落實國家、省、市的決策部署，推進經(jīng)濟和各項民生事業(yè)發(fā)展。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

1個街道的非稅收入1,706.70萬元未納入預算管理；1個街道的非稅收入110.07萬元未及時上交財政。

1個街道74個項目預算執(zhí)行率低于50%，涉及資金2,226.18萬元；2個街道虛列支出、無預算或超預算支出用于人員經(jīng)費、小型工程款、慰問金和慰問品等，涉及資金2,315.05萬元。

1個街道18項小型工程未以公開招標的方式確定施工單位；2個街道有部分工程項目付款審批手續(xù)不全；1個街道有17處物業(yè)對外出租無租賃合同。

審計要求各有關(guān)街道采取措施落實整改，進一步健全和細化各項制度，建立健全權(quán)利清單、責任清單和負面清單，加強財經(jīng)法紀培訓，加大追責問責力度，不斷提升財政財務(wù)管理水平。

2017年市審計局通過市財政委國庫集中支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，對深圳市本級一級預算部門及其下屬單位共121個部門475個單位，實施xxxx年度部門預算執(zhí)行聯(lián)網(wǎng)全覆蓋審計,重點審計了市衛(wèi)計委等38個市本級一級預算部門，延伸審計其所屬174個下屬單位，涉及資金總額1,040.73億元（含延伸以前年度資金），其中本部953.27億元、所屬單位87.46億元。審計結(jié)果表明，市本級38個部門xxxx年“三公”經(jīng)費支出規(guī)模趨于穩(wěn)定，較好地執(zhí)行了中央八項規(guī)定等相關(guān)規(guī)定；各部門按照預算批復的項目計劃和資金用途執(zhí)行各項開支，支出程序較為規(guī)范,年度預算執(zhí)行情況良好；部門購買服務(wù)支出占總體支出比例較為穩(wěn)定，支出方式、內(nèi)部決策程序總體規(guī)范，政府采購基本按照相應(yīng)采購方式執(zhí)行，較好地履行了政府集中采購管理的相關(guān)規(guī)定，政府采購運作情況良好；各部門及下屬單位認真執(zhí)行了國庫集中支付等規(guī)定，促進了部門預算的規(guī)范化、公開化和透明化。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

（一）部分單位未執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。市婦聯(lián)、市公安局警察訓練學校、北京大學深圳研究生院直接將停車場收入等用于物業(yè)管理費、維修費等日常支出，涉及金額606.51萬元。共青團深圳市委員會下屬市青少年活動中心、市司法局第二強制隔離戒毒所分別有出租等收入665.85萬元、645.10萬元未上繳財政。此外，市公安局消防監(jiān)督管理局有房產(chǎn)物業(yè)4417.54平方米未入賬核算。

審計責成上述單位遵守《會計法》等法規(guī)要求，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，規(guī)范會計核算工作，賬外房產(chǎn)物業(yè)及時登記入賬，維護國有資產(chǎn)安全完整。

（二）部分單位超預算、無預算支出公務(wù)經(jīng)費。公務(wù)用車方面，哈爾濱工業(yè)大學深圳研究生院等3個部門及下屬單位xxxx年公車購置及運行維護費超預算、無預算支出，涉及金額63.53萬元。出國出境方面，北京大學深圳研究生院等2個部門因公出國（境）事項存在管理、審批不規(guī)范及超范圍報銷的問題，涉及金額100.93萬元。會議費支出方面，市文學藝術(shù)界聯(lián)合會等4個部門及下屬單位51筆會議事項預算未細化到具體會議項目，涉及金額199.03萬元。此外，市科學技術(shù)協(xié)會等4個部門8筆會議事項未在定點飯店或內(nèi)部場所召開，涉及金額134.57萬元。培訓費支出方面，深圳仲裁委等2個部門及下屬單位16筆培訓事項預算未細化到具體培訓項目，涉及金額142.59萬元；市工商業(yè)聯(lián)合會等8個部門及下屬單位xxxx年培訓費超預算支出，涉及金額74.98萬元。

審計要求上述部門及下屬單位按照預算管理規(guī)定完善相關(guān)費用管理制度，細化有關(guān)財務(wù)預算，有效控制“三公”經(jīng)費等公務(wù)支出，糾正超預算、無預算支出的做法，按規(guī)定將問題移送有關(guān)部門處理。

（三）部分單位未嚴格執(zhí)行政府采購。北京大學深圳研究生院、市公安局消防監(jiān)督管理局將本該公開招標采購的項目實行自行采購，涉及金額870.80萬元。市社會科學院等7個部門及下屬單位的自行采購活動，未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價比價程序，涉及合同金額693.66萬元。市城管局下屬單位公安局森林分局通過采購中心進行勞務(wù)外包采購，與深圳鐵路保安服務(wù)公司簽訂勞務(wù)派遣合同，在實際派遣人員減少的情況下，仍按照原合同約定人數(shù)支付勞務(wù)費，根據(jù)合同標準計算，多付勞務(wù)費764.66萬元；市公安局警察訓練學校違規(guī)聘用臨時人員57名，支付人員工資等費用326.80萬元。

針對上述單位的違規(guī)行為，審計已移送有關(guān)部門處理，同時要求有關(guān)單位按照規(guī)定在政府采購預選供應(yīng)商范圍內(nèi)擇優(yōu)選擇供應(yīng)商，規(guī)范自行采購行為和勞務(wù)人員聘用管理。

各審計項目均高度關(guān)注中央、省、市重大政策措施的貫徹落實，并按照上級審計機關(guān)的統(tǒng)一部署，全力做好跟蹤審計，按季度向市政府和上級審計機關(guān)報告審計結(jié)果，推動大部分問題在審計中得到糾正。結(jié)果顯示，被審計單位能夠貫徹落實中央、省、市的`重大決策部署，推進落實“放、管、服”和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，取得了良好的成效。繼續(xù)擴大“營改增”范圍，營改增試點納稅人戶數(shù)由xxxx年1月的58.16萬戶增長到xxxx年12月的141.27萬戶，全年營改增試點納稅人戶數(shù)和減稅規(guī)模較xxxx年有較大增長。加大簡政放權(quán)力度，實施降低企業(yè)成本的一攬子政策，xxxx年已取消或免征行政事業(yè)性收費項目15項。加大扶貧投入力度，深圳市本級xxxx年安排對口扶持資金38.03億元用于國家、省、市對口支援任務(wù)以及支援其他地區(qū)發(fā)展等事項，已撥付37.92億元；2017年第一季度安排47.05億元并已全部撥付。近期審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：

（一）未按規(guī)定核實清理淘汰低端企業(yè)名單。根據(jù)《深圳市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本優(yōu)環(huán)境行動計劃（xxxx—2018年）》，深圳市各區(qū)（新區(qū)）依法排查清理淘汰低端企業(yè)并上報清理淘汰結(jié)果。經(jīng)抽查，羅湖區(qū)上報的xxxx—xxxx年度清理淘汰企業(yè)名單，對照《深圳市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)導向目錄（2013年版）》，部分企業(yè)并不屬于低端企業(yè)。經(jīng)核查，羅湖區(qū)是根據(jù)工商管理部門提供的年度注銷企業(yè)名單做出判斷確定。

審計要求羅湖區(qū)政府嚴格執(zhí)行《深圳市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革去產(chǎn)能促轉(zhuǎn)型行動計劃（xxxx—2018年）》規(guī)定，組織有關(guān)部門聯(lián)合執(zhí)法，摸清低端企業(yè)底數(shù)，依法清理淘汰，并如實上報已清理淘汰的低端企業(yè)情況。

（二）未按規(guī)定劃撥個別扶貧資金。按照《深圳市新時期精準扶貧精準脫貧專項資金管理辦法》（深經(jīng)貿(mào)信息對口字〔xxxx〕151號），各幫扶單位自籌資金應(yīng)先劃撥共管賬戶。審計發(fā)現(xiàn)，大鵬新區(qū)下屬4個幫扶單位xxxx年6月至2017年3月，自籌的扶貧資金54萬元未按規(guī)定劃轉(zhuǎn)至共管賬戶，而是劃撥至河源市源城區(qū)財政局財政專戶，不利于扶貧資金的使用監(jiān)管。

審計要求大鵬新區(qū)加強扶貧專項資金的統(tǒng)籌管理，嚴格按規(guī)定劃轉(zhuǎn)扶貧資金，確保扶貧資金?？顚Ｓ?。審計指出問題后，上述扶貧款54萬元已于2017年4月14日撥入共管賬戶。

（一）深圳市保障性安居工程跟蹤審計情況。xxxx年，深圳市積極制定住房保障配套政策，及時修訂已有法規(guī)，不斷健全住房保障體系，市區(qū)各級財政加大對保障性安居工程資金投入力度，共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金129.23億元，當年支出110.96億元，當年結(jié)余18.27億元。安居工程和配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)有序推進，xxxx年共完成安居工程開工籌集6.36萬套，基本建成1.71萬套，租賃補貼215戶，超額完成全年任務(wù)。全市采取發(fā)放住房租賃補貼、公共租賃住房實物配租、經(jīng)濟適用房和限價商品住房配售等方式，有效滿足不同層次住房困難家庭的保障需求，新增保障對象2.89萬戶，有序退出0.04萬戶，正在實施的保障戶數(shù)9.93萬戶，住房保障覆蓋范圍進一步擴大，促進了社會和諧穩(wěn)定。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

深圳市近年來推進住房保障制度改革創(chuàng)新，探索通過租賃、沒收等方式將違法建筑和歷史遺留問題建筑納入保障房，但由于缺乏制度規(guī)范和操作管理細則，存在一定法律風險如南山區(qū)某保障房項目屬于農(nóng)村城市化歷史遺留建筑，未辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證等建設(shè)手續(xù)，xxxx年南山區(qū)政府通過長期租賃方式將其改造為保障房，并一次性支付了70%的合同價款租金共計6,426.92萬元，相關(guān)資金和房源均存在風險。

審計要求有關(guān)部門在探索將違法建筑和歷史遺留問題建筑籌集用于保障房渠道時，定期總結(jié)經(jīng)驗，對不同類別的違法和問題建筑籌集方式、操作模式、合法收益、監(jiān)督管理等作出詳細引導，規(guī)范有關(guān)行為，促進安居工程健康、有序發(fā)展。

xxxx年深圳市住房建設(shè)局先后上線運行了低收入住房補貼系統(tǒng)、新版住房租賃管理系統(tǒng)、公共資格核查系統(tǒng)、住房保障信息統(tǒng)一平臺等信息系統(tǒng)，提高了住房保障管理水平但仍有羅湖、鹽田、坪山、大鵬、光明等5個區(qū)（新區(qū)）未全部開通和使用市住房建設(shè)局提供的住房保障信息統(tǒng)一平臺，無法充分使用保障房信息共享資源；羅湖區(qū)、光明新區(qū)尚未開通公共資格核查端口，無法實時核查人員信息，不利于后期監(jiān)管由于部分區(qū)未實時錄入相關(guān)信息，未充分利用共享資源進行審核，xxxx年有7人（戶）在市、區(qū)兩級同時配租了公租房，1人（戶）已購買安居型商品房后又配租了公租房，1人（戶）在配租公租房的同時又借租1套公租房，重復享受了住房保障待遇。

審計要求市住房建設(shè)局積極推動信息共享，加強全市保障房業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，充分利用信息共享資源，杜絕重復享受住房保障行為，并限期清理重復享受的保障房。審計指出問題后，有3人（戶）已辦理了區(qū)承租住房的退房手續(xù)。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十

根據(jù)區(qū)經(jīng)營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排，鎮(zhèn)財政所于2011年7月，對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū)，自2008年10月至2011年6月的村級財務(wù)收支情況、村級集體資產(chǎn)處置情況、村級債權(quán)、債務(wù)管理、村級土地和工程項目發(fā)包情況、村級專項資金管理情況等五個方面進行了審計?，F(xiàn)將審計情況報告如下：

一、基本情況。

黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊，國地面積126平方公里，所轄12個村、2個社區(qū)，84個村民小組，農(nóng)業(yè)戶3300戶，農(nóng)業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村，4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實行了每季度一次的財務(wù)審計，12個村級集體財務(wù)都實行了“雙代管”。

萬元，2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。

元、債權(quán)總額為。

元、債務(wù)總額為。

元。由于加強了管理，我鎮(zhèn)沒有出現(xiàn)一例違紀行為和貪污案件。參加此次審計的人員達102人次，共投入審計人員3人。

二、主要做法。

1、加強對審計工作的領(lǐng)導。今年6月，我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長，黨委付書記、紀委書記為付組長，相關(guān)領(lǐng)導和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領(lǐng)導小組。落實了責任，制定了實施方案，明確了方法步驟。辦公室設(shè)在鎮(zhèn)財政所，具體負責開展審計業(yè)務(wù)工作。

2、組建領(lǐng)導小組。針對我鎮(zhèn)財務(wù)管理的實際，在鎮(zhèn)黨委的高度重視下，專門組建了由分管領(lǐng)導和財政所組成的審計小組，負責對全鎮(zhèn)干部任期經(jīng)濟責任的審計。

3、審計過程堅持民主性。結(jié)合農(nóng)村集體經(jīng)濟的特點，在充分尊重村民自治的法律前提下，遵循農(nóng)村集體財務(wù)管理制度，整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與，保證了審計工作的合法性和合理性。

4、審計結(jié)果全面向村民公開。在村民換屆中，村干部任期的經(jīng)濟管理情況是廣大群眾最為關(guān)心的焦點。因此在審計過程中，我們把審計結(jié)果的公開作為重點環(huán)節(jié)進行認真監(jiān)督和落實，并廣泛聽取群眾對審計結(jié)果的意見和建議。切實做到了農(nóng)村審計為農(nóng)民服務(wù)的要求，保證了村民的知情權(quán)。

5、堅持依法審計的原則。在審計過程中，我們嚴格按照《農(nóng)村集體經(jīng)濟審計工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定進行。既不放縱違法違紀行為，也不單純脫離實際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實事求是，按審計程序，重證據(jù)、重事實以及對村干部和村集體經(jīng)濟發(fā)展負責的原則，高質(zhì)量地完成了此次專項審計工作。

三、取得的主要成果通過這次審計，一是增強了村干部的紀律意識，真正體會到了上級黨委政府對村級財務(wù)的重視；二是較好地推動了農(nóng)村財務(wù)民主管理進程，在審計過程中大力宣傳財務(wù)管理公開化、民主化的重要性和有關(guān)政策，充分調(diào)動了農(nóng)民群眾參與監(jiān)督和積極性；三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項審計的基礎(chǔ)。在審計中，各村、社區(qū)干部都認識到對他們?nèi)纹陂g的經(jīng)濟審計是對他們?nèi)纹诠ぷ鞯呢撠熀完P(guān)心。因此態(tài)度端正，配合積極，加之村民的監(jiān)督，充分體現(xiàn)了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認為“走的清白”，上任的干部“接的明白”。

四、取得的經(jīng)驗和教訓。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十一

一季度，個人在總結(jié)過去一年工作的前提下，通過查找問題，梳理思路，并依據(jù)行業(yè)和公司企業(yè)工作思路和部署實際，圍繞工作創(chuàng)新與改善這個主題，認真謀劃了新一年的工作，組織完成了企業(yè)信息化建設(shè)和質(zhì)量管理體系建設(shè)兩方面的工作規(guī)劃和各項活動方案的制訂，并按年度、季度和月度計劃和部門績效計劃，有條不紊開展工作，圓滿完成了一季度各項工作和任務(wù)，達到了預期效果。以下簡要小結(jié)個人一季度組織開展和完成的主要工作。

一、主要完成的工作。

（一）、重點工作。

1、年初組織開展了部門年度預算、資金申報、信息化資產(chǎn)清理和處置；認真開展了元旦、春節(jié)期間網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全保障工作的部署和春節(jié)前后網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全大檢查與系統(tǒng)和辦公設(shè)備的啟用恢復、弱電系統(tǒng)供電保供等方面工作；日常組織開展了信息化設(shè)備的檢修和維護，并于3月13日和3月22日，分別對3c3－80ks型ups電源系統(tǒng)1＃系統(tǒng)機房ups電源進行了檢修和維保，3月7日開展1＃系統(tǒng)進行維護，3月30日開展了1＃系統(tǒng)巡檢。3月26日至30日，部署和成功實施了公司下達的國家局辦關(guān)于部署卷煙準運證制證及到貨確認模式調(diào)整項目，保證了我廠網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)都能正常運行，各辦公設(shè)備運行良好。

2、1月6日前，先后組織編制了xx年度《質(zhì)量體系建設(shè)工作策劃書》、《內(nèi)部審核計劃書》、《年度質(zhì)量體系建設(shè)工作檢查方案》等指導年、季、月度和日常工作的文件，全面策劃好全年體系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月質(zhì)量體系外審不符合的整改工作。并于1月11日通過了上海審核中心驗證。1月12日，我科結(jié)合公司要求，組織召開了標準化和體系建設(shè)管理專題會議。傳達貫徹落實煙草行業(yè)和公司近期有關(guān)標準化和體系建設(shè)管理工作會議和文件精神，部署當前及今后工作。并在中下旬，積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內(nèi)部審核全部問題的整改工作。2月25日，組織召開了質(zhì)量體系工作專題會議。組織評審了廠質(zhì)量方針和質(zhì)量目標，部署了部門質(zhì)量目標分解，討論修訂了《xx年度質(zhì)量體系管理考核細則》，并對xx年度的工作進行了部署和安排。3月上旬，組織并指導各部門在總結(jié)分析xx年質(zhì)量工作的同時，結(jié)合部門工作實際，對xx年質(zhì)量目標任務(wù)進行了分解和措施落實，最后，組織建立了全廠質(zhì)量目標任務(wù)分解和措施臺帳。3月15－16日，我廠組織開展了本年度第一季度的質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核活動。采用集中審核的方式對3個大過程9個子過程進行了現(xiàn)場檢查活動。審核發(fā)現(xiàn)問題8項，其中：不符合項4項，觀察項4項，無嚴重不符合項，各審核部門的文件執(zhí)行率都在95%以上。末次會上對這些問題進行了討論分析，提出了改進建議。3月18日，根據(jù)年度企業(yè)質(zhì)量管理體系建設(shè)工作總體計劃和年度檢查活動方案要求，開展了一次專項檢查活動。檢查了我廠xx年11月份內(nèi)審、12月份認證監(jiān)督審核和公司12月份內(nèi)審發(fā)現(xiàn)質(zhì)量管理體系問題的整改措施實施效果，對整改措施實施效果不佳的兩項提出了改進建議。

（二）、改善工作。

1、辦公流程梳理，加強了部門內(nèi)外溝通；提出修改完善部分辦公流程。

2、在團隊工作思路、組織策劃與計劃力和執(zhí)行力方面有明顯進步。（及時組織和指導團隊編制年度計劃、季度重點、月度績效合約）。

3、工作前瞻性明顯增強，組織開展xx年度it采購項目市場調(diào)查，做好項目實施前的準備工作。組織建立xx年度質(zhì)量體系問題與整改臺帳。

4、總結(jié)質(zhì)量管理體系和信息化工作能力明顯增強。（及時上報新聞與各月工作要情）。

（三）、其他工作。

1、1月4日組織實施了公司舉辦的行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)統(tǒng)計應(yīng)用項目培訓。

2、1月6日和2月19日，我廠通過專業(yè)人員在春節(jié)前后的開展了針對ups電源系統(tǒng)兩個主要部分ups電源和后備蓄電池組維護保養(yǎng)，確保了企業(yè)網(wǎng)絡(luò)和辦公系統(tǒng)供電。

二、存在的不足和今后的改進方向。

回顧一季度的工作，工作取得了一定成效，在看到成績的同時，也清醒地認識到信息化和標準體系建設(shè)方面還存在一些突出問題有待改進，主要體現(xiàn)在：一是信息化資源的有效利用方面亟待加強，企業(yè)人力資源、信息資源的挖掘、管理、利用等工作需要進一步深入調(diào)查和研究。二是信息化建設(shè)過程中，對業(yè)務(wù)部門的引導需要進一步加強，實現(xiàn)從要求信息化到需要信息化的轉(zhuǎn)變。三是信息化安全運維工作需要進一步加強，努力向系統(tǒng)化、科學化、信息化邁進。對于上述問題，我們應(yīng)當高度重視，在今后的工作中著力加以解決。

1、圍繞系統(tǒng)完善和優(yōu)化，結(jié)合標準和文件評審活動開展各項標準文件的制定，建立良好的運行環(huán)境和系統(tǒng)有效運維管理模式，進一步明確職責，理順流程，實現(xiàn)了系統(tǒng)正常運行的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。

2、做好年度信息化項目實施周密安排，明確責任，推進各個項目有序?qū)嵤?；進一步梳理辦公系統(tǒng)各項流程，全面推進各項管理工作流轉(zhuǎn)自動化，流程規(guī)范化、管理系統(tǒng)化。同時為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利，為企業(yè)提供了一個集工作交流、信息交互、文化交融、數(shù)據(jù)交換為一體的信息門戶體系。

3、日常狠抓基礎(chǔ)管理，堅持把服務(wù)放在重要位置，管理水平和服務(wù)水平得到進一步提升。

總之，20xx年及今后一段時期，部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰(zhàn)略任務(wù)，圍繞公司“十三五”規(guī)劃、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會精神和企業(yè)年度工作思路和工作部署，注重三個轉(zhuǎn)變，在理順管理機制和各項工作思路的前提下，加強信息化和質(zhì)量體系工作管理，進一步在創(chuàng)新與改善上下功夫，全面推進信息化和質(zhì)量體系兩方面建設(shè)，提高部門和個人的管理水平和服務(wù)水平。

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審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十二

積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型。以下是小編為您帶來的醫(yī)院審計工作匯報，感謝您的閱讀!

20xx年，我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導的高度重視和支持下，認真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針，按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導的要求，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，以維護醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟行為、促進黨風廉政建設(shè)，提高資金使用效益為重點，以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標，積極履行審計職能，突出重點，注重實效，逐步拓寬審計領(lǐng)域，求真務(wù)實地開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，取得了一定成績。

一年來，我們在嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時，結(jié)合醫(yī)院實際，加強制度建設(shè)，建立、健全、完善各項制度，健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作，我們規(guī)范了審計行為，提高醫(yī)院內(nèi)部管理，擴大審計影響，提高審計工作效率，對加強黨風廉政建設(shè)，培育良好醫(yī)風醫(yī)德起到了積極的作用，為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實基礎(chǔ)。

1、積極開展內(nèi)部審計，發(fā)揮審計效能作用。

我們圍繞醫(yī)院中心工作，積極開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)，以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計，不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，而且也促進和提高了管理部門的責任意識和管理水平。

2、擴大審計范圍，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。

我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點”的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟活動審計工作，對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出建議意見，有效加強了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項目招投標工作，對經(jīng)濟。

合同。

簽訂等方面的進行審計監(jiān)督，為醫(yī)院節(jié)約了資金，保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。

我們切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過板報、宣傳欄等方式，把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時，在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報;通過這些工作，使全院職工進一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，得到了全院職工更多的理解和支持，促進了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。

4、運用審計結(jié)果，促進黨風廉政建設(shè)發(fā)展。

根據(jù)審計結(jié)果，我院加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，對關(guān)鍵崗位負責人進行集體誡勉談話，促使黨員干部正確行使職權(quán)。強化采購招標制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等，按照規(guī)定程序進行公開招標和集中采購，杜絕“暗箱操作”，避免權(quán)力貪腐的發(fā)生。我院還加強規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為，糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風，鞏固商業(yè)賄賂專項治理工作的成果，加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度，加強藥品、設(shè)備管理，杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風。通過審計結(jié)果的運用，既促進了黨風廉政建設(shè)發(fā)展，又建立了一支清正廉潔的職工隊伍。

1、提高認識，明確責任。

我們充分認識到，開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的，是貫徹科學發(fā)展觀，建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門，我們要全面履行審計職責，提高審計監(jiān)督能力，在審計工作中要嚴要求、高標準，確保審計質(zhì)量。

2、依法審計，確保成效。

為了確保審計質(zhì)量，我們始終強化依法審計意識，牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴格執(zhí)行審計工作要求和審計程序，克服審計過程中的隨意性，做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點”的審計思路，從醫(yī)院的經(jīng)濟工作中心出發(fā)，重點著眼于對加強各類資金管理能力、提高經(jīng)濟效益與社會效益等事項的審計，確保審計成效。

3、團結(jié)協(xié)作，做好工作。

做好各項審計工作，必須樹立大局意識，做到團結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作，一個審計報告完成后，大家?guī)е鴮︶t(yī)院負責、對審計工作負責的態(tài)度都要認真閱讀，對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢，確保應(yīng)用法規(guī)正確，讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗。

1、堅持理論武裝，提高政策水平。

較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強對審計人員的學習培訓，充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體，及時了解國內(nèi)重大時事，深刻理解和領(lǐng)會黨xx大精神、“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的精神實質(zhì)和深刻內(nèi)涵，使審計人員的政治思想素質(zhì)進一步提高。

2、加強作風建設(shè)，促進工作高效。

我們加強對審計人員的作風建設(shè)，使審計人員在審計工作中能嚴格執(zhí)法，按章辦事，實事求是，客觀公正，以身作則，廉潔從審，努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì)，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識，形成比較嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，能夠完成各項審計任務(wù)，提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。

3、注重業(yè)務(wù)知識學習，提高工作水平。

我們注重業(yè)務(wù)知識學習，努力提高審計人員的工作水平。一是建立學習制度。堅持每周一次集中學習業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實際利用業(yè)余時間堅持自學。三是選派審計人員參加上級審計機關(guān)組織的各種審計培訓班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學習中，要求審計人員不斷更新知識，特別注重運用信息技術(shù)進行審計工作，為進一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。

我們認真努力，勇于探索，積極審計，在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展，例如經(jīng)濟責任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題，需要引起我們高度的重視，采取切實措施，在今后的工作中加以改進和提高。

1、勤奮學習，提高思想認識。

審計人員平日忙于事務(wù)工作，業(yè)務(wù)學習鉆研不夠，要加強學習，學習黨的理論，學習審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能，提高思想認識與業(yè)務(wù)知識，提高工作本領(lǐng)，切實做好各項審計工作并提高工作效率。

2、健全制度，提高審計效能。

我們要進一步健全完善各項制度，做到以制度管人，以制度管事，建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機制，提高審計效能，發(fā)揮審計工作在黨風廉政建設(shè)中的作用，進而促進醫(yī)德醫(yī)風的明顯提高，構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。

我們要進一步加強信息化建設(shè)，充分利用計算機技術(shù)開展各項審計工作，改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài)，促進審計工作發(fā)展，服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠建設(shè)。

20xx年，我們認真努力工作，雖然取得了較好的工作成績，但是與醫(yī)院的要求，與職工群眾的希望相比，還是需要繼續(xù)努力和提高。今后，我們要繼續(xù)加強學習，深化管理，掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強審計隊伍建設(shè)，全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新，拓寬審計領(lǐng)域，充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能，把各項審計工作提高到一個新的水平，為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十三

尊敬的各位領(lǐng)導、各位同志：

大家下午好！

為進一步推進我院標準化、規(guī)范化、制度化、科學化管理進程，提升專業(yè)技術(shù)水平，塑造窗口形象，增強服務(wù)功能，10月，我院正式啟動了二級甲等綜合醫(yī)院創(chuàng)建工作，在“以評促建、以評促改、評建結(jié)合、注重內(nèi)涵”的精神指導下，通過近一年半的思想準備、組織準備、人員培訓、物資準備等工作，醫(yī)院管理水平、業(yè)務(wù)技術(shù)、醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、教學科研、精神文明建設(shè)及后勤保障、醫(yī)院設(shè)備及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫(yī)院評審標準》，現(xiàn)將我院創(chuàng)建“二甲”工作匯報如下：

10月至今，我院二級甲等醫(yī)院創(chuàng)建工作，大致分為2個階段：

第一階段：學習動員階段10月至12月。

這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機構(gòu)建立。醫(yī)院通過多種形式組織學習評審標準，深入分析各項指標的內(nèi)涵和意義，制定《丹寨縣人民醫(yī)院創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院實施方案》，同時在醫(yī)院職工中廣泛宣傳動員。10月，醫(yī)院成立了創(chuàng)建領(lǐng)導小組及“二甲辦”，實行一把手負責制。

第二階段：組織實施階段1月至今。

我院基礎(chǔ)薄弱，創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院需要的是醫(yī)院整體實力、醫(yī)院管理水平及醫(yī)院內(nèi)涵的提高，而不是僅僅通過材料組織，故而我們采取的'是通過前期的準備和梳理，按照醫(yī)院二甲創(chuàng)建方案逐步實施。

一是完善學科建設(shè)，組建了急診科、醫(yī)療質(zhì)量管理科，規(guī)范門診部，完善病理科、輸血科、供應(yīng)室建設(shè)，設(shè)立神經(jīng)內(nèi)科和普外科為重點?？?。

二是根據(jù)現(xiàn)有條件，充分挖掘醫(yī)院人才潛能，合理配置人力資源。

四是明確住院病歷是各項評審材料的組織基礎(chǔ)，重中之重，狠抓病歷質(zhì)量。認真學習和落實版《病歷書寫基本規(guī)范》，通過努力病歷質(zhì)量得到了大幅提高。

五是加強各項培訓工作。包括衛(wèi)生法律法規(guī)、院感、輸血管理、三基訓練等。

六是加強后勤科和設(shè)備科管理，總務(wù)后勤保障能力得到大幅度提升，設(shè)備管理逐步走向規(guī)范。

二、各類指標完成情況。

（一）一類指標完成情況。

一類指標5項14條，已經(jīng)基本完成。其中編制床位200張，實際開放床位216張；衛(wèi)生技術(shù)人員與實際開放床位之比1：0.65；病房注冊護士與實際開放床位之比1：0.32；重癥醫(yī)學科按4張床位比例已經(jīng)做好硬件建設(shè)，目前僅僅需要落實人員。全年沒有一起負主要責任以上的一級醫(yī)療事故。

（二）二類指標完成情況。

1、醫(yī)院信息管理部分模塊功能暫時達不到衛(wèi)生部門管理要求，其余指標均已完成。

2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天，小于規(guī)定的12天。主要科室中高級衛(wèi)生技術(shù)人員按標準配備（含外聘專家）。內(nèi)、外科床位數(shù)相加達116張，占全院總床位53.7％。住院病歷合格率90％以上。完成指令性任務(wù)100％。

3、我院是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學院的教學實習基地。作為臨床科室設(shè)置較為齊全的綜合性醫(yī)院，具有接受同級或下級醫(yī)院進修的能力和條件。同時還是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學院下設(shè)丹寨社區(qū)醫(yī)學班的教學單位。

4、沒有省級科研立項。

5、衛(wèi)生技術(shù)人員?？埔陨?34人，占衛(wèi)生技術(shù)人員95％。

6、外聘的省醫(yī)專家16人，職稱、執(zhí)業(yè)資格符合要求。

7、全院開展的醫(yī)療技術(shù)項目符合衛(wèi)生部的準入要求。

8、醫(yī)療收費明碼標價，嚴格執(zhí)行貴州省物價標準，住院病人沒有實行一日清單制，查詢系統(tǒng)有待完善。

9、藥品收入比例為35.62％，藥品實行貴州省集中招標采購，無不合格藥品。

（三）三類指標完成情況。

三類指標共六部分，其中重點是醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進，所以作重點匯報。

1、建立院科二級醫(yī)療質(zhì)量管理組織：醫(yī)院已經(jīng)建立并完善了醫(yī)療質(zhì)量管理系統(tǒng)，涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護理質(zhì)量管理七大核心組織。

2、實施全程醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進：強調(diào)十四個核心制度，目前已完成十四個核心制度的初步落實，各科室在臨床工作中基本能按照制度執(zhí)行規(guī)范操作。加強醫(yī)療質(zhì)量關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點部門和重點崗位的管理，具體是狠抓無資質(zhì)人員、新進人員的管理，口腔科、急診科、供應(yīng)室、婦產(chǎn)科、兒科、麻醉科的檢查與整改。

3、醫(yī)療技術(shù)：制定新技術(shù)管理制度并具體落實，全年新技術(shù)35項，其中具有代表性的是17項。

4、主要專業(yè)部門質(zhì)量管理與持續(xù)改進：內(nèi)外婦兒急5大臨床科室資料基本建立，科室能基本按照評審標準要求開展工作。門診人員結(jié)構(gòu)合理，門診處方有改進，門診病歷有待加強。急診科硬件建設(shè)基本完成，急救能力建設(shè)有待加強。重癥醫(yī)學科待建。檢驗科建設(shè)逐步完善，管理及質(zhì)控上有提高，但是欠缺微生物室，未能開展對于二甲醫(yī)院重要的細菌培養(yǎng)工作。病理科建設(shè)基本完成及完善，欠缺報告及時性。影像科建設(shè)基本完善，與二甲醫(yī)院身份相符合的ct增強掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設(shè)基本完成，合理用藥工作有開展，但是細節(jié)上有待加強。輸血管理建設(shè)完成，基本達到評審要求。院感管理工作成效顯著，院級材料完善，需要加強重點部門監(jiān)測工作。病案管理工作有明顯改進，病歷質(zhì)量較前有突破性改進，但歸檔病歷及時性不高，病歷檢查反饋不及時，病案未能實行icd—10編碼管理，沒有建立計算機管理系統(tǒng)。

5、護理質(zhì)量與護理質(zhì)量持續(xù)改進：護理質(zhì)量管理體系建立并開展工作，材料已經(jīng)能按照評審標準基本完成。護理人員配備上有待完善，在職培訓及技術(shù)能力培訓上有待加強。

6、科研與教學管理水平：組織已經(jīng)建立，材料上有待完善。全院發(fā)表論文兩篇。

（四）統(tǒng)計指標。

共51項指標，需要加強的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫(yī)療儀器設(shè)備完好率必須大于80%、主治醫(yī)師以上人員門診必須在每周3次以上，其余46類統(tǒng)計指標基本達到“二級甲等綜合醫(yī)院”評審要求。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十四

要堅持服務(wù)與監(jiān)督并重，發(fā)揮審計的“審、幫、促”作用，以下是小編為您帶來的審計周工作匯報，感謝您的閱讀!

1月8日，廳黨組成員、副廳長周繼軍主持召開領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)責任審計試點總結(jié)工作匯報會，廳法規(guī)處、資環(huán)處及酒泉市、甘南州審計局參加審計試點項目的相關(guān)人員參加了會議。

會議介紹了審計署對審計試點的要求，聽取了廳資環(huán)處、酒泉市審計局、甘南州審計局開展自然資源資產(chǎn)審計試點的經(jīng)驗做法，從加強審計質(zhì)量方面對此次審計提出了要求。

周繼軍副廳長從“領(lǐng)導重視有高度，現(xiàn)場審計多角度，發(fā)現(xiàn)問題有深度，整改落實有力度，創(chuàng)新工作有廣度，試點推進多維度”六個方面對此次試點審計給予了肯定。他要求，審計組要開拓思路，創(chuàng)新技術(shù)方法，積極探索建立土地、礦產(chǎn)、水、森林、草原自然資源資產(chǎn)責任審計操作模版，用以指導20xx年自然資源資產(chǎn)責任審計工作。

同時，要深入運用審計成果，對自然資源資產(chǎn)價值進行研究，積極申報科研課題，從找準定位、定責、問責三者的關(guān)系出發(fā)，依法客觀評價領(lǐng)導干部在自然資源資產(chǎn)管理及生態(tài)環(huán)境保護方面的履職盡責情況，界定其應(yīng)承擔的責任，推動其在工作中守法、守紀、守規(guī)、盡責。

5月25日，周江勇市長、周偉江常務(wù)副市長專題聽取了20xx年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作匯報。周江勇市長充分肯定了審計工作取得的成績，他指出，審計工作緊緊圍繞市委、市政府對全市經(jīng)濟發(fā)展的總體部署，注重揭示體制機制問題，為促進加強財政管理、深化財政改革、維護財政資金安全、提高財政資金績效，發(fā)揮了建設(shè)性的作用。同時，周市長就進一步創(chuàng)新審計方法，拓展審計思路，提高審計成效提出四點要求。

一是要加大審計查處和整改力度。注重區(qū)分各類不同問題的性質(zhì)，對違紀違規(guī)問題要嚴厲查處，嚴肅處理，同時進一步加大審計整改力度，認真分析，專題梳理，從制度層面解決屢審屢犯問題。

二是要加強財政涉企補助資金審計力度。進一步提高資金分配管理水平，整合資金力度，改變資金補助方式，加強績效管理，從根本上解決補助資金小而散現(xiàn)狀，最大限度發(fā)揮財政資金使用效益。

三是要加大政府投資項目管理。重點關(guān)注設(shè)計、施工、監(jiān)理以及中介審價機構(gòu)等參建方不認真履行職責，造成損失或浪費現(xiàn)象，健全項目監(jiān)管機制，促進工程項目管理到位。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十五

近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學的內(nèi)部審計指標體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù)、營銷、紀檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業(yè)績責任考核掛鉤。

通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓欤ㄟ^導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的.審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十六

縣醫(yī)醫(yī)院文化工作是醫(yī)院建設(shè)的主要內(nèi)容，努力提高醫(yī)護職工的文明素養(yǎng)和我院文明。我院利用多種有效載體，開展形式多樣的文體活動，繁榮醫(yī)醫(yī)院文化，豐富群眾精神文化生活。

（一）、組織豐富的醫(yī)院文化活動。

1、組織醫(yī)護職工參加各類醫(yī)護競技活動，舉辦文藝晚會、挖掘我院人才資源，扶持醫(yī)護人才隊伍等。

2、我院活動室定期開放，圖書閱覽室藏書達到一定數(shù)量，結(jié)合醫(yī)院管理年建設(shè)及“三好一滿意”活動，根據(jù)患者及群眾的實際需求，開展適合的活動工作項目。

3、組織青少年開展有益的社會實踐活動。鼓勵包片社區(qū)居民熱情參與，以此來活躍醫(yī)醫(yī)院文化，陶冶居民情操，從而提高居民及廣大患者的文化素養(yǎng)和自身素質(zhì)，樹立先進典型，弘揚社會正氣，運用院報、醫(yī)院電子滾動屏，營造濃烈輿論氛圍。

（二）、利用縣醫(yī)醫(yī)院內(nèi)各種專欄、院報宣傳社會主義精神文明，倡導科學文明健康的生活方式。

1、向居民及患者宣傳時事政治、養(yǎng)身保健和我院新聞等，我院內(nèi)布置合理的閱報欄。

2、做好對外宣傳工作，及時向社會各界宣傳縣醫(yī)醫(yī)院新事新風、好人好事。

（三）、加強對縣醫(yī)醫(yī)院成員的'社會主義政治思想教育和科學文化教育，形成健康向上、文明和諧醫(yī)院文化氛圍。

1、加強學習，提高醫(yī)院干部的群體素質(zhì)。做到主要領(lǐng)導親自抓，分管群文干部具體抓。

2、以良好的縣醫(yī)醫(yī)院文化氛圍，鼓勵和吸引更多的居民及患者參與到縣醫(yī)醫(yī)院的文化建設(shè)中來，使我院的文化氛圍更加濃厚。

縣醫(yī)醫(yī)院。

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審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十七

六安-東石筍公路升級改造項目于年由市發(fā)展計劃委員會批準建設(shè)。本項目位于金安區(qū)境內(nèi)，起點位于六舒路口k0+000終點位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627，路線全長42.950.627km。本項目設(shè)計時速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面，寬度為9m采用4cmac13細粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等，2標段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計局及建設(shè)單位委托我公司對該道路建設(shè)項目了1、2標段進行跟蹤審計服務(wù)。在金安區(qū)審計局的指導和支持下，我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設(shè)工程跟蹤審計服務(wù)協(xié)議》，根據(jù)國家審計署、省審計廳、省財政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神，借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項目的管理經(jīng)驗，切實地開展了該項目跟蹤審計工作。為項目建設(shè)的投資控制嚴格把關(guān)，完成了跟蹤審計工作目標和任務(wù)。現(xiàn)將主要工作情況進行總結(jié)匯報如下。

公司根據(jù)項目實際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項目建設(shè)過程跟蹤審計方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計實施程序、管理手冊》。安排具有實踐經(jīng)驗的注冊造價師擔任項目主審。

司領(lǐng)導的要求，忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場、務(wù)求實效，有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我們都安排跟蹤審計組人員至工程現(xiàn)場，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向?qū)徲嬏庍M行匯報。跟蹤審計組人員每周定期參加各工程的工地例會，會上通報每周的跟蹤審計情況并提出相關(guān)的意見和建議，處理造價問題。實時對施工現(xiàn)場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我們每月將我方的跟蹤審計詳細情況向?qū)徲嬏庍M行匯報，虛心接受審計處的工作指導，并將審計處領(lǐng)導對跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程分部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、抓重點、抓主流。

針對工程建設(shè)過程中影響造價的突出問題，及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。

含在合同措施費中的部分項目費用建議業(yè)主項目部不予計取，盡管由此產(chǎn)生了。

油庫后山的開山放坡施工，二次放坡結(jié)束時，跟蹤審計人員建議隨即對坡面進行噴錨支護或種植植被處理的保護措施，但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn)，準備進行支護施工，而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成，且坡面已被雨水嚴重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡，在這種情況下進行支護施工，勢必造成施工難度增加且工程費用和措施費用都會大幅增加。事實證明我們當時的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好，而進行深挖回填砂石處理，造成工程造價增加合計至少在100萬以上，但是否經(jīng)過各方科學論證、方案比較，是否采用的是最經(jīng)濟合理、切實可行方案，不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上，我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計、監(jiān)理單位，代表經(jīng)濟方面的跟蹤審計單位，代表施工方面的工程承包單位，共同協(xié)商，集思廣益，優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟合理的處理方案?！皢柷堑们迦缭S，為有源頭活水來”。我們跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色，得益于公司審計處的熱情指導，得益于公司管道辦、各工程分部、項目部的密切配合，得益于我公司領(lǐng)導的大力支持和跟蹤審計組全體人員的勤奮努力。今后，我們將繼續(xù)在審計處的指導下，加強工作的主動性、創(chuàng)造性，進一步提高跟蹤審計工作的質(zhì)量與水平，全心全意為業(yè)主做好造價咨詢服務(wù)。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十八

二、現(xiàn)場記錄：

（1）基礎(chǔ)模板均采用磚模，磚模高度至防水筏板墊層頂，磚模寬度為200mm。

磚模寬度。

磚模內(nèi)側(cè)面及頂面均做防水層及保護層。

示意圖。

從現(xiàn)場施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平，墊層上做防水層，防水層上平面做細石砼保護。細石砼保護層上做防水底板，防水底板頂與基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁頂齊平。

結(jié)算時要注意：有磚模的頂面不做防水底板墊層，磚模內(nèi)側(cè)的防水保護層是做水泥砂漿抹灰，與平面的細石砼保護層不同。

（2）4#樓周邊車庫基礎(chǔ)為承臺基礎(chǔ)，基礎(chǔ)墊層采用方木模板，墊層寬度為基礎(chǔ)磚模外擴10cm。

磚模外墊層寬度。

從現(xiàn)場施工看出:基礎(chǔ)墊層寬度為基礎(chǔ)外邊線外擴300mm（磚模200mm+墊層外擴100mm），圖紙中圖示尺寸為基礎(chǔ)外邊線外擴100mm。

結(jié)算時要注意：以圖紙為準。

（3）5#樓周邊車庫基礎(chǔ)為獨立基礎(chǔ)，基礎(chǔ)超深部分用素砼澆筑，模板采用模板，寬度為基礎(chǔ)磚模外擴10cm。

獨立基礎(chǔ)墊層方木模板。

獨立基礎(chǔ)超深。

（4）主樓基礎(chǔ)為筏板基礎(chǔ)，該部位施工完成已隱蔽。（5）通風井處高低差處，模板采用竹膠板模板。

5#車庫2區(qū)通風井處高低差處理。

（6）現(xiàn)場為32個潛水泵，連續(xù)24小時不間斷抽水。

清單說明第二十二條中第2小條，所有的土方報價中，不論實際為土方、石方、淤泥、流沙等情況，以及在施工中可能發(fā)生的降排水費用，投標單位均應(yīng)綜合考慮報價，結(jié)算不因任何原因而調(diào)整土方單價。

結(jié)算時要注意：此部分費用調(diào)整方法。

（7）主樓外墻保溫處理：防水層外直接做保溫板保護層，保溫板粘結(jié)方式為點粘，保溫板外直接做磚模。

從中標文件中看出：地下室外墻保溫板為干鋪（清單描述：保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規(guī)格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板）。

結(jié)算時要注意：1.防水層外直接做保溫板，無水泥砂漿保護層。2.保溫板現(xiàn)場做法與清單不符。

三、現(xiàn)場工作進度。

（1）、5#1區(qū)，施工至獨立基礎(chǔ)磚模、基礎(chǔ)超深處理。基礎(chǔ)間防水底板墊層部分施工，防水及防水上細石砼保護層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設(shè)。

5#車庫1區(qū)現(xiàn)狀。

（2）5#2區(qū)，基礎(chǔ)鋼筋綁扎完成。

5#車庫2區(qū)鋼筋綁扎完成審計公司：

時間：

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇十九

我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議，作關(guān)于20**年度審計整改工作情況的報告。

對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計查出的問題，區(qū)領(lǐng)導高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計工作會議上，要求各部門、各單位進一步充分認識加強審計整改工作的重要性和必要性，對審計查出的問題，必須認真研究，分析原因，注重長效機制建設(shè)，規(guī)范和提高各部門、各單位的財政財務(wù)管理水平，確保審計整改工作落到實處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導對審計查出的問題，不僅多次在有關(guān)會議上強調(diào)部署整改工作，明確整改責任，督查整改結(jié)果，而且要求有關(guān)部門逐條整改，不斷完善制度和機制，對暫時不能整改到位的，要制定整改計劃和措施，限期整改。

今年8月**日，區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告，并提出區(qū)政府要重視審計結(jié)果的應(yīng)用，認真整改，進一步完善有關(guān)財政制度。8月24日，區(qū)人大常委會在《關(guān)于閔行區(qū)20**年財政決算報告審議意見的函》中提出“要重視審計結(jié)果的應(yīng)用，認真跟蹤審計整改意見落實情況?！钡膶徸h意見。目前，根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導的批示，各相關(guān)部門正在提出處理計劃，區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi)，將辦理情況報告報送區(qū)人大常委會。

區(qū)審計局認真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見，始終將審計整改作審計工作的落腳點，加大督查力度，通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進整改工作落實，提高審計整改效果。同時，為了進一步認真貫徹落實區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進一步加強審計整改工作實施意見》，針對尚未完成整改的單位，區(qū)審計局以發(fā)函形式提請區(qū)財政局、區(qū)國資委等職能部門協(xié)助落實審計整改事項，切實推動審計整改的有效落實。

區(qū)紀委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財政局等相關(guān)單位，利用區(qū)審計整改工作聯(lián)席會議和區(qū)經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議等平臺，加強對重點、難點問題整改的研究，形成審計整改監(jiān)督合力，共同推進審計整改工作。

區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計意見和建議，主要領(lǐng)導親自抓，加強分析研究，采取有效措施，加強制度建設(shè)，嚴格落實責任，不斷加強審計整改工作的落實。一是領(lǐng)導高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時召開了整改工作專題會、審計情況通報會，明確整改工作責任部門、責任人，制訂整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。對審計期間發(fā)現(xiàn)的財務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計建議，被審計單位均能正確認識、積極對待，及時研究糾正，達到邊審計、邊落實、邊整改的目的，發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機制，加強內(nèi)控制度建設(shè)，堵漏建制，規(guī)范管理。

一、區(qū)本級預算執(zhí)行審計整改情況。

區(qū)財政局非常重視區(qū)審計局提出的相關(guān)審計意見和建議，與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通，召開專題會議研究落實整改措施，加強財政管理。

(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會保險執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。

區(qū)財政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險補貼政策”的具體操作出明確規(guī)定：一是實際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會保險補貼政策最終享受對象，勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補貼撥付至實際繳納社會保險費的用工單位;二是對由財政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補貼，相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財政。

(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補償機制須進一步完善的問題。

區(qū)財政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對生態(tài)補償?shù)姆秶M行調(diào)研，擬對相關(guān)問題進行全面梳理，制訂出切實可行的操作辦法，使享受補貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性，并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時、足額對現(xiàn)狀農(nóng)田補貼資金進行配套。

(三)關(guān)于個別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補貼未撥付到位的問題。

區(qū)財政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補貼資金的跟蹤反饋制度，并會同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強化專項資金監(jiān)管，確保補貼政策落實到基層。

二、區(qū)級部門預算執(zhí)行審計整改情況。

結(jié)合經(jīng)濟責任審計，20**年區(qū)審計局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預算執(zhí)行情況進行了審計。20**年上半年，對區(qū)機管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財政局等5家單位開展了預算執(zhí)行審計，目前審計意見均已整改落實。

(一)關(guān)于套取財政資金，私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題。

區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進行了認真的自查，將相關(guān)材料上報區(qū)紀委，對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財政;對于發(fā)放給工作人員的獎勵等問題，也已按區(qū)紀委的要求進行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營公司，已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶，資金核算并入了公司賬戶。

(二)關(guān)于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。

區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度，對下屬單位結(jié)余的保潔管理費、監(jiān)察艇燃料費等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財政局。區(qū)綠容局加強了對下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護等專項經(jīng)費的跟蹤檢查，規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運行維護專項經(jīng)費6.19萬元。

(三)關(guān)于資金未及時清理、上繳的問題。

區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對往來款項進行了清理，未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位，結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財政局，并向區(qū)財政局上報了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟作物示范基地場20**年2月底專項資金結(jié)余的3**.82萬元，根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進黨政機關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實施意見》的要求，已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機管局，已與建行、區(qū)財政局聯(lián)系，正在辦理房款專戶銀行的年檢，將盡快落實房款存款專戶，往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元，已向區(qū)財政局提出了清理報告，其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。

(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財政“兩個集中”管理的問題。

第一成教中心已將高教學費等資金納入財政“兩個集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費的資金管理已報區(qū)財政局同意，做代收代付處理。

(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報賬的問題。

區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強化了崗位責任，加強了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核，進一步規(guī)范會計核算落實。

(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會計核算不規(guī)范的問題。

區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度，規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學校財務(wù)的相關(guān)管理制度，加強經(jīng)費支出的審核。區(qū)財政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財務(wù)會計信用等級考評經(jīng)費管理實行辦法〉的通知》，明確了資金使用和撥付形式，加強對日常資金的跟蹤監(jiān)管。

三、鎮(zhèn)級財政財務(wù)收支審計整改情況。

結(jié)合領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，20**年區(qū)審計局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進行了財政財務(wù)收支審計。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計整改，通過成立審計整改工作小組、落實責任分工等措施加強審計整改。目前除1條審計意見正在整改外，其余問題均已得到整改。

(一)關(guān)于部分項目超預算支出，大量出借財政資金的問題。

虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預算支出管理辦法》，通過加強預算支出審核力度，嚴格審批程序，進一步強化了對預算支出和資金使用的約束。

(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財政“兩個集中”管理工作推進不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財政，下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財政部門預算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進行了全面清理。

(三)關(guān)于往來款長期掛賬未清理的問題。

江川路街道對歷年往來款宕賬進行了集中清理，調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導小組，對往來帳逐一進行清理確認，該收回的收回，該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責成鎮(zhèn)財經(jīng)中心會同各職能部門對往來款進行全面清理，上級撥入資金已分步下?lián)?，歷年提留款及已完工項目工程款也按會計制度進行了調(diào)賬。

(四)關(guān)于通過多種形式，違規(guī)發(fā)放獎勵補貼的問題。

浦江鎮(zhèn)完善了財務(wù)管理制度，制定了《浦江鎮(zhèn)財政資金管理辦法》，加強了機關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補貼和會議、活動費的開支控制，規(guī)范了支出報銷手續(xù)，完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月，收回了該單位領(lǐng)導超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎勵政策，對從事該項工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎。

(五)關(guān)于工程管理不到位的問題。

莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議，要求落實政府采購和工程項目招投標制度，嚴格按照條件確定工程審價公司，確保工程咨詢審價質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認真對建設(shè)項目進行了梳理，其中26個新建市政或工建配套項目已立項。其中，配合區(qū)城投公司實施的**個項目，已由區(qū)城投公司立項，另外15個項目已向區(qū)發(fā)改委進行了專題報告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項目工程監(jiān)管實施意見，要求鎮(zhèn)建設(shè)項目管理嚴格按照規(guī)定執(zhí)行，落實和規(guī)范好招投標程序，加強項目竣工決算，及時做好固定資產(chǎn)入賬工作。

(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報賬的問題。

浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機關(guān)食堂和下屬公司加強對原始票據(jù)的審核，落實崗位職責，對不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報賬。

(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范，存在違規(guī)支付等問題。

江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財政扶持資金的支付，杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報銷、實際兌現(xiàn)與注冊兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標準兌現(xiàn)中介招商獎勵費、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn)，從20**年起由區(qū)財政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn)，杜絕違規(guī)問題發(fā)生。

(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤?，投資擔保風險較大的問題。

莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補充合同或協(xié)議，對因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實資產(chǎn)清算。

此外，針對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司，正在對改制企業(yè)的出租車牌照價格進行評估，將盡快收回相關(guān)資金入賬。

四、政府投資項目審計整改情況。

針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動項目和專項資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項目跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題，區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體，積極采納審計意見和建議，及時規(guī)范各類協(xié)議簽訂，加強項目的審價和資金結(jié)算管理，較好地建立了建設(shè)項目長效管理機制。

針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項目竣工決算審計反映出的問題。閔盛公司及時調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價款，減少支付工程款61.3萬元，補簽了合同、簽證，補記了漏記的資產(chǎn)。

五、專項資金審計和審計調(diào)查整改情況。

專項資金審計和審計調(diào)查除2條審計意見正在整改外，其余已整改完畢。

(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財務(wù)、資金管理制度，做到責任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時，安排人員專責加強往來款的清理和催討工作，對確已無法收回的資金，已按程序進行了申報。

(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議，區(qū)直管公房公司銀行存款利息，已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財政局，租金收入也按規(guī)定要求進行了核算。

目前正在整改是，一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司，未獲得市房管局對區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動遷補償款732.31萬元，掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財政局進行了匯報，相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。

六、區(qū)屬公司財務(wù)收支審計整改情況。

區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計，除2條審計意見正在整改外，其余整改完畢。

(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進行竣工決算的項目，公司制定了清理工作計劃，逐步進行清理。二是已向區(qū)車改辦報告了公務(wù)用車情況及申請補辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項目管理費，相關(guān)單位已退回。三是嚴格按照規(guī)定，規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。

(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法，進一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補貼發(fā)放，已按《勞動合同法》規(guī)定進行操作。三是下屬的燃氣公司的相關(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整，以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入，違規(guī)出借的**0萬元已收回，賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃氣公司對管道工程項目進行了全面清查，對施工中遺留問題進行了一次性處理，20**年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃氣租賃戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個人承擔的“三金”5.67萬元，并根據(jù)審計意見，調(diào)整經(jīng)營策略，加強成本核算。

目前正在整改是，以前年度審計報告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題，因涉及到相關(guān)職能部門，目前正在協(xié)商過程中。

(三)閔浩公司。一是組織清理小組，對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進行調(diào)查核算，對確認因歷史原因無法收回，已報區(qū)國資委申請核銷。二是補辦了稅務(wù)登記證，于20**年7月補交了個人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》，完善了內(nèi)控制度，規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項已作退回處理。五是公司已建立了《消費卡使用管理制度》，建立了領(lǐng)用臺賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車，并支付之前發(fā)生的有關(guān)費用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相同的企業(yè)，已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計意見的要求，加強了財務(wù)管理制度的落實，注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀行為的發(fā)生。

(四)閔交公司。一是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款已做清理，并向區(qū)財政局做了報告。二是修訂和完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范費用報銷手續(xù)。

目前正在整改是，閔交公司實收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實收資本和注冊資金不一致情況進行了全面調(diào)研，并將情況書面上報了區(qū)國資委，待調(diào)整處理。

(五)閔鑫公司。一是加強對外投資的決策管理，并已將購買基金虧損情況上報了區(qū)國資委。二是歷年形成的財政專項醫(yī)藥費借款掛賬371.69萬元，已按區(qū)政府抄告單的要求進行了處理。三是對到期的房屋租賃實行了陽光招租，進一步規(guī)范租賃行為。四是嚴格執(zhí)行《會計法》相關(guān)規(guī)定，加強對費用報銷的審核。

(六)閔航公司。對建設(shè)工程項目，從制度上進行規(guī)范;對未進行項目竣工財務(wù)決算項目，已按照相關(guān)要求落實了財務(wù)決算工作。

針對尚處于整改過程中的問題，區(qū)審計局將按照區(qū)政府要求，繼續(xù)加強整改的跟蹤檢查工作，督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作。

為進一步減少屢審屢犯問題，區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計單位，要針對20**年度區(qū)級財政預算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計中暴露出的問題，認真研究，吸取教訓，舉一反三，落實責任，注重加強制度建設(shè)，形成監(jiān)督合力，防止類似問題再次發(fā)生。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇二十

為了進一步完善對臨床輸血工作進行技術(shù)指導和監(jiān)督管理，指導臨床血液和血液制品的合理使用，協(xié)調(diào)處理臨床輸血工作遇到的重大問題，保證臨床輸血安全和醫(yī)療質(zhì)量安全，現(xiàn)將20xx年度臨床用血情況匯報如下：

一、科學合理地做好血液監(jiān)督管理工作。

為進一步貫徹落實《醫(yī)療機構(gòu)臨床用血管理辦法》和《臨床輸血技術(shù)規(guī)范》的各項內(nèi)容，提高臨床用血管理工作的制度化、規(guī)范化、確保臨床用血質(zhì)量。醫(yī)院成立了輸血管理委員會，由院長擔任主管領(lǐng)導，臨床科主任為成員，醫(yī)務(wù)處落實各項具體工作，醫(yī)技科主任擔任監(jiān)督管理。醫(yī)院還將臨床用血的相關(guān)制度發(fā)放到科室并認真依照規(guī)章制度執(zhí)行。同時為加大對我院各科室用血的管理力度，做到合理用血。醫(yī)院還組織了相關(guān)會議，在會議上強調(diào)各臨床科室用血要加大管理力度，健全各項管理制度，嚴格用血手續(xù)和程序。特別是針對用血的前五項的檢測，從而減少了醫(yī)療糾紛的發(fā)生。

二、加強管理，確保臨床用血安全。

為確保臨床輸血安全，科室制定了詳細的管理制度標準操作規(guī)程。建立并實施各種儀器、環(huán)境、操作、維護和定期保養(yǎng)制度和記錄。建立并實施血液、試劑、耗材的申請、使用、出庫的制度；建立并實施標本、血液是送檢雙簽字制度和記錄。各種制度的強化和實施、督促和修正，有效的提高了工作效率，避免了醫(yī)療差錯的發(fā)生，保證了用藥安全。

三、加強輸血技術(shù)人員培訓，確保臨床輸血安全。

為規(guī)范臨床輸血管理，普及有關(guān)臨床用血的法律、法規(guī)，規(guī)范臨床輸血的操作程序，確保臨床輸血安全，院領(lǐng)導層層抓落實，開展多種形式的學習活動，真正做到合理用血，避免浪費，杜絕不必要的輸血，保護血液資源。通過學習和培訓對臨床輸血工作質(zhì)量起了保障作用。

四、存在的問題：

由于急診病患無法預料，經(jīng)常會臨時申請用血，在今后的工作中，我們將解決工作中存在的不足，努力改善條件，不折不扣地按上級主管部門的要求把輸血工作做到位。

五、改進措施：

1、加強臨床用血的學習和宣傳，嚴格把握臨床用血適應(yīng)癥，按需做好成份輸血，將濫用血液制品與臨床科室考核掛鉤，提高臨床科室負責人的`責任意識，真正做到杜絕浪費，保護血液資源。

2、外科輸血指征必須嚴格把握，必須對每位手術(shù)患者的失血情況和體內(nèi)血容量情況作出比較準確、全面的評估。為了能夠準確評估失血量，必須對患者術(shù)前全身情況作出準確評估，包括患者的年齡、體能、營養(yǎng)及各臟器功能狀態(tài)，尤其基礎(chǔ)紅細胞壓積(hct)和血紅蛋白(hb)，便于對不同手術(shù)患者能耐受失血量的最大安全限量進行預測。

3、繼續(xù)加強臨床用血的監(jiān)督管理，不定期檢查各臨床科室“輸血申請單”的書寫情況和血樣標本留取是否規(guī)范；檢查“輸血申請單”是否合乎輸血指征，用血量是否經(jīng)審批、簽字后發(fā)出；檢查月報、年報等統(tǒng)計報表，宏觀掌握節(jié)約用血及合理、科學用血情況；全部核查經(jīng)輸血治療的病歷。

4、加強依法執(zhí)業(yè)和輸血相關(guān)的法律法規(guī)的學習，防止工作中的失誤，真正做到依法、科學、合理和安全輸血，避免因輸血引發(fā)的醫(yī)療糾紛。

5、臨床科室人員應(yīng)增強工作責任感，對所報送用血情況的相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)填報準確，按時上報分析報表，并將報送準確度和及時率作為對科室考核的一項，促進工作的有效開展。

審計質(zhì)量檢查工作匯報篇二十一

根據(jù)會議安排，我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。

我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針認真踐行科學發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責圓滿完成了全年各項審計工作任務(wù)。共審計單位和項目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項目被評為全市優(yōu)秀審計項目。

全年審計計劃涉及6個方面，共55個項目。其中：財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計約10個。

1、全力抓好財政預算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進行審計。

2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進行審計，重點關(guān)注貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求，對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進行專項審計調(diào)查。

3、重點抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點，通過涉農(nóng)資金和項目審計，促進國家惠農(nóng)強農(nóng)政策落實;二是資源環(huán)保審計重點突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項資金管理、績效和政策落實情況;三是積極配合省、市審計機關(guān)，做好渭河流域治理專項資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。

4、著力抓好社保資金審計。強化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督，重點抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。

5、突出抓好重點項目審計。對政府投入較多的中小學校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點項目開展審計;同時，積極配合縣紀委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災后恢復重建項目審計和跟蹤審計。

6、切實抓好經(jīng)濟責任審計。加強對重點部門、重點單位主要領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計，逐步建立和推行領(lǐng)導干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟責任審計重點關(guān)注領(lǐng)導干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟政策和決策情況，關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運用情況，關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟和社會效益情況，依法規(guī)范審計評價。同時，切實抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點工作。

(一)創(chuàng)新審計理念，提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī)，切實行使審計監(jiān)督權(quán)，維護國家財政經(jīng)濟秩序，促進廉政建設(shè)，提供真實的審計信息;二是堅持科學審計。不斷改進審計組織方式和技術(shù)方法，進一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實事求是、客觀真實、公平公正的審計工作原則，促進文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機制，認真落實審計工作紀律，健全完善各項廉政制度。

(二)強化審計服務(wù)，增強審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊，為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實情況的審計，注重加強綜合分析和調(diào)查研究，為黨政領(lǐng)導決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法，為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進作用。通過有效配置審計資源，進一步加強審計監(jiān)督，健全完善各項管理制度，保障各類資金安全，以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程，堅持從微觀入手，從宏觀著眼，注重從深化改革、加強管理、完善制度的層面揭示問題，規(guī)范管理行為，促進財政財務(wù)管理水平不斷提高。

(三)提升審計質(zhì)量，增強審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項目”。加大工作力度，大力培植“優(yōu)秀項目”，力爭今年有3個審計項目入選全市、全省優(yōu)秀審計項目;二是進一步加強審計質(zhì)量管理工作。認真抓好新頒布的審計實施條例和審計準則的學習貫徹，積極探索審計質(zhì)量復核、審計現(xiàn)場管理方式，確保對審計項目實施全面有效的質(zhì)量控制。

(四)提高審計能力，加強審計隊伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊伍建設(shè)的核心，積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓途徑和方法，不斷提高全體審計人員各項業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)，培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊伍，為推動全縣審計工作科學發(fā)展提供保障。

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