金融風(fēng)險(xiǎn)論文（專業(yè)23篇）

在學(xué)習(xí)的道路上，總結(jié)是一種重要的學(xué)習(xí)方法，可以幫助我們更好地記憶所學(xué)內(nèi)容。寫(xiě)作是表達(dá)自己思想和情感的一種良好途徑。推薦幾篇經(jīng)典總結(jié)范文，希望能給大家?guī)?lái)一些啟發(fā)和靈感。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇一

針對(duì)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)和以自貿(mào)區(qū)金融改革為代表的各項(xiàng)改革措施認(rèn)真研判，做好事先應(yīng)對(duì)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)和各項(xiàng)改革措施認(rèn)真研判：

一方面，對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下滑增速放緩可能引發(fā)的金融犯罪尤其是新型融資性犯罪以及犯罪區(qū)域變化和行業(yè)變化趨勢(shì)作深入研究并做好提前應(yīng)對(duì)。

如受融資型犯罪影響最大的銀行，可以轉(zhuǎn)變放貸策略，在加強(qiáng)貿(mào)易真實(shí)性審查的基礎(chǔ)上審慎把握對(duì)貿(mào)易類企業(yè)的放貸體量，加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資金支持，以促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展，減少經(jīng)濟(jì)泡沫，同時(shí)降低自身信貸風(fēng)險(xiǎn)。

另一方面，加強(qiáng)對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融改革措施的研判與應(yīng)對(duì)。

國(guó)際貿(mào)易一線放開(kāi)、監(jiān)管重心后移系一大新課題，目前已經(jīng)出現(xiàn)了利用虛假跨境貿(mào)易實(shí)施的犯罪，這將引發(fā)外匯統(tǒng)計(jì)失實(shí)、洗錢、逃稅和熱錢大進(jìn)大出等一系列衍生問(wèn)題，對(duì)此，應(yīng)當(dāng)探索和建立適應(yīng)境外貿(mào)易查證的工作機(jī)制，控制和遏制虛假貿(mào)易尤其是虛假跨境貿(mào)易。

二、完善內(nèi)控機(jī)制。

提高制度防范的有效性，金融行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，且金融活動(dòng)具有杠桿效應(yīng)，因此無(wú)論對(duì)于機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員還是外部人員，都充滿誘惑，這決定了金融機(jī)構(gòu)健全內(nèi)控機(jī)制的重要性。

一方面，對(duì)于金融業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)不斷增強(qiáng)精細(xì)化管理水平，完善產(chǎn)品設(shè)計(jì)，減少流程漏洞。

如銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)案發(fā)最多的信用卡犯罪，應(yīng)通過(guò)提升信用卡服務(wù)質(zhì)量來(lái)爭(zhēng)取客戶而非降低申領(lǐng)門檻一味追求發(fā)卡數(shù)量;針對(duì)貸款類犯罪假合同、假報(bào)表、假擔(dān)保等常用的犯罪手法，確立貸前盡職調(diào)查、實(shí)貸實(shí)付、動(dòng)態(tài)管理等精細(xì)化措施;保險(xiǎn)公司針對(duì)退保環(huán)節(jié)犯罪多發(fā)，實(shí)行退保金的第三方支付，減少或避免保險(xiǎn)人員對(duì)客戶現(xiàn)金的直接接觸。

另一方面，對(duì)于防范內(nèi)部人犯罪，可以通過(guò)加大技術(shù)投入減少犯罪可能。

如針對(duì)公民信息易泄露的特點(diǎn)，及時(shí)在相關(guān)崗位，對(duì)儲(chǔ)存客戶信息的電子設(shè)備進(jìn)行必要的特別保護(hù)，對(duì)客戶信息只允許在特定加密的存儲(chǔ)介質(zhì)上進(jìn)行拷貝，存儲(chǔ)，禁止含有客戶資源的電腦接通外部網(wǎng)絡(luò)。

三、細(xì)化金融從業(yè)人員犯罪風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)防教育。

提升犯罪預(yù)防的專業(yè)性和針對(duì)性，從近年來(lái)金融從業(yè)人員犯罪的發(fā)案環(huán)節(jié)看，銀行、證券、保險(xiǎn)行業(yè)的案發(fā)環(huán)節(jié)各自呈現(xiàn)出不同的業(yè)務(wù)特征。

銀行業(yè)主要表現(xiàn)為：

2、保險(xiǎn)業(yè)則多表現(xiàn)為利用保費(fèi)收繳、財(cái)險(xiǎn)退保等直接接觸客戶保金的便利條件，直接侵占、詐騙客戶保金。

這從側(cè)面反映出金融機(jī)構(gòu)對(duì)從業(yè)人員的管理、教育仍不夠細(xì)化，建議金融機(jī)構(gòu)針對(duì)不同行業(yè)、不同機(jī)構(gòu)的不同崗位、不同人員設(shè)計(jì)更細(xì)分更有針對(duì)性的管理、教育、考核、獎(jiǎng)懲方案，而不僅僅停留在一般的警示教育層面。

四、完善理財(cái)產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法規(guī)。

盡快出臺(tái)和完善有關(guān)理財(cái)產(chǎn)品和互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)，明確底線規(guī)則。

金融發(fā)展離不開(kāi)法治的保駕護(hù)航，金融創(chuàng)新尤其需要在法治的軌道上穩(wěn)步推進(jìn)。

對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融等新型金融業(yè)態(tài)，立法機(jī)關(guān)或行政監(jiān)管部門應(yīng)盡快出臺(tái)有關(guān)法律法規(guī)，明確游戲規(guī)則尤其是底線規(guī)則。

對(duì)于亂象重生的理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，也應(yīng)通過(guò)法律法規(guī)明確界定產(chǎn)品的性質(zhì)，明晰各金融機(jī)構(gòu)在發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品中的風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)作規(guī)程、信息披露等責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的銷售審查、強(qiáng)化監(jiān)測(cè)并建立嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)機(jī)制。

五、加強(qiáng)金融消費(fèi)者保護(hù)。

金融犯罪尤其是涉眾型金融犯罪，往往關(guān)系到眾多金融消費(fèi)者的重大經(jīng)濟(jì)利益，因此，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)消費(fèi)者保護(hù)并以此為理念，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)跳出狹隘的行業(yè)利益，通過(guò)提升金融服務(wù)質(zhì)量來(lái)激發(fā)消費(fèi)需求。

一是構(gòu)建一個(gè)系統(tǒng)的跨金融行業(yè)的消費(fèi)者培訓(xùn)和教育平臺(tái)，將典型個(gè)案、風(fēng)險(xiǎn)提示等通過(guò)傳統(tǒng)媒體以及新媒體、自媒體等途徑進(jìn)行有效傳播。

二是建立和完善多元化的糾紛解決機(jī)制，通過(guò)調(diào)解、仲裁、民事訴訟、刑事訴訟等多重救濟(jì)途徑解決金融糾紛，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，而不能單純?cè)V諸于訴訟尤其是刑事訴訟途徑。

三是督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)貫徹“合格投資者”制度，銷售高風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品時(shí)，必須衡量投資者的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，可以采取設(shè)立高風(fēng)險(xiǎn)交易專門柜臺(tái)的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分與提示。

六、注重監(jiān)管的政策引導(dǎo)。

進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)的主導(dǎo)作用，我國(guó)目前的金融監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)還在于準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)背景下形成的機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式，方式主要是采用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)、準(zhǔn)入退出等行政手段，并且在具體運(yùn)作中呈現(xiàn)出分散和孤立等特征。

七、推動(dòng)金融行業(yè)自律。

近年來(lái)，隨著發(fā)行體制改革等市場(chǎng)化推進(jìn)以及各項(xiàng)基礎(chǔ)性制度的完善，我國(guó)以資本市場(chǎng)為代表的金融市場(chǎng)正從量的擴(kuò)張逐漸向質(zhì)的`提升轉(zhuǎn)變，監(jiān)管部門也在不斷改進(jìn)和創(chuàng)新監(jiān)管方式，這為金融行業(yè)自律組織的發(fā)展提供了有力支持。

因此，證券業(yè)等行業(yè)自律組織，應(yīng)當(dāng)不斷深化自律管理工作理念，進(jìn)一步處理好行政監(jiān)管與自律監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管理與金融創(chuàng)新、維護(hù)行業(yè)利益與保護(hù)投資者權(quán)益之間的關(guān)系，逐步解決行業(yè)自律組織過(guò)去存在的自主性不強(qiáng)、專業(yè)性不夠、有效性不足、權(quán)威性不高等問(wèn)題，推動(dòng)各個(gè)金融行業(yè)形成有序競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，養(yǎng)成誠(chéng)信為本的行業(yè)風(fēng)尚。

八、提高金融消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)。

金融犯罪，特別是非法集資案件多發(fā)的現(xiàn)狀，與當(dāng)下社會(huì)公眾投資者缺少風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法律意識(shí)有一定關(guān)聯(lián)。

社會(huì)各界應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加大宣傳教育的力度，更多地使用貼近于老百姓生活的方式，借助互聯(lián)網(wǎng)等新媒體放大宣傳效果，引導(dǎo)社會(huì)公眾樹(shù)立正確的金融投資和金融消費(fèi)理念，提高投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，普及金融、法律知識(shí)。

互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為貪腐新動(dòng)向【2】。

全國(guó)打擊和防范貪腐宣傳日即將來(lái)臨，而麗水市開(kāi)展“打擊貪腐識(shí)假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動(dòng)。

麗水市公安局表示互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪成為麗水市貪腐新動(dòng)向。

明天是全國(guó)打擊和防范貪腐宣傳日，昨天晚上，麗水市公安局經(jīng)濟(jì)偵察支隊(duì)在小轉(zhuǎn)盤開(kāi)展了宣傳活動(dòng)，說(shuō)起貪腐總感覺(jué)離老百姓很遠(yuǎn)，而網(wǎng)絡(luò)上的貪腐更是陌生，但一些犯罪分子卻是無(wú)孔不入，前段時(shí)間蓮都警方就偵破一起利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行非法集資的案件。

溫州的80后小伙翁某某和楊某某等人原本在溫州從事高利放貸業(yè)務(wù)，9月份，在麗水市區(qū)壽爾福路注冊(cè)成立浙江雨滴電子商務(wù)有限公司，利用p2p平臺(tái)，發(fā)布虛假借款項(xiàng)目和借款人，累計(jì)非法吸收公眾存款5000多萬(wàn)。

某某財(cái)富負(fù)責(zé)人翁某：好的時(shí)候在身邊調(diào)個(gè)幾百萬(wàn)，七八百萬(wàn)都調(diào)得動(dòng)。

據(jù)警方統(tǒng)計(jì)，某某財(cái)富共吸引了565個(gè)投資賬戶，以外省居多，其中麗水地區(qū)的賬戶有30多個(gè)。

投資人也基本上是80后占主流，也有少數(shù)70后和60后。

蓮都經(jīng)偵大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)施順鐸：在做這個(gè)東西之前，他已經(jīng)虧了很多的錢了，實(shí)際上把投資人的錢拿去填補(bǔ)以前的窟窿，還有個(gè)人揮霍也有一部分。

目前，犯罪嫌疑人翁某某、楊某某已被依法刑拘，民警提醒，p2p是近幾年新出現(xiàn)的一種互聯(lián)網(wǎng)上的金融形式，一些人利用這個(gè)新形式進(jìn)行非法集資，投資者進(jìn)行投資需警惕。

麗水市公安局經(jīng)偵支隊(duì)執(zhí)法監(jiān)督大隊(duì)副隊(duì)長(zhǎng)吳超老百姓對(duì)于p2p平臺(tái)，不要相信單憑一個(gè)網(wǎng)站，要對(duì)這個(gè)網(wǎng)站進(jìn)行走訪了解，主要有以下幾點(diǎn)需要注意，第一p2p網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)資質(zhì)是否有工商登記，如果單憑一個(gè)網(wǎng)絡(luò)一個(gè)網(wǎng)站讓你進(jìn)行投資，這個(gè)就需要注意，第二個(gè)出借資金的用途，第三點(diǎn)就資金的流向，主要是資金進(jìn)入公司賬戶和私人賬戶來(lái)識(shí)別他的有效方式。

明天上午，麗水市公安局、銀行、市場(chǎng)監(jiān)管局等近十個(gè)部門在東苑社區(qū)開(kāi)展“打擊貪腐識(shí)假防騙共創(chuàng)平安”為主題的宣傳活動(dòng)。

有需要了解更多貪腐相關(guān)知識(shí)的市民，明天早上可以到那里咨詢。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇二

摘要：9月，百年一遇的全球金融危機(jī)從美國(guó)不期而至，在極短的時(shí)間就波及到世界各地，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重沖擊。

209月，百年一遇的全球金融危機(jī)從美國(guó)不期而至，在極短的時(shí)間就波及到世界各地，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重沖擊。

我們?cè)诜e極應(yīng)對(duì)危機(jī)的同時(shí)，自然也要痛定思痛，分析導(dǎo)致金融危機(jī)的原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)以及中國(guó)從本輪危機(jī)中得到的啟示。

為此，本人就國(guó)際金融危機(jī)與金融創(chuàng)新的關(guān)系進(jìn)行了學(xué)習(xí)，研究與思考，提出以下幾項(xiàng)具體建議。

建立健全的資本市場(chǎng)體系。

現(xiàn)階段我國(guó)金融創(chuàng)新的工作重點(diǎn)應(yīng)該是“構(gòu)建多層次金融市場(chǎng)體系”，以此不斷優(yōu)化實(shí)體經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的要素配置結(jié)構(gòu)，提高金融服務(wù)效率，更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

一是積極發(fā)展私募股權(quán)投資基金(pe)和風(fēng)險(xiǎn)投資(vc)。

發(fā)展私募基金投資有利于平滑經(jīng)濟(jì)周期，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)，通過(guò)專業(yè)運(yùn)作管理促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，為成熟的企業(yè)提供融資渠道。

同時(shí)也應(yīng)鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展，支持有發(fā)展前景，但不具備上市資格的中小企業(yè)和新興企業(yè)，尤其是高科技企業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)科技成果向生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

目前，國(guó)家應(yīng)建立積極私募股權(quán)投資基金(pe)和風(fēng)險(xiǎn)投資(vc)的相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管體系，并在有條件的地區(qū)開(kāi)展試點(diǎn)。

二是建立otc市場(chǎng)。

otc是主板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的有益補(bǔ)充，是形成完整資本市場(chǎng)體系不可或缺的一部分。

otc既可解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，又有利于私募股權(quán)投資基金(pe)和風(fēng)險(xiǎn)投資(vc)的退出。

我國(guó)可以借鑒國(guó)際上成熟經(jīng)驗(yàn)，分層次建設(shè)、分步建成，并逐步通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新豐富交易品種。

三是加快債券市場(chǎng)的發(fā)展。

在歐美發(fā)達(dá)資本市場(chǎng)，債券市場(chǎng)與股票市場(chǎng)平分秋色。

而在我國(guó)兩大市場(chǎng)嚴(yán)重失衡，股票市場(chǎng)發(fā)展遠(yuǎn)好于債券市場(chǎng)。

我國(guó)應(yīng)將發(fā)展債券市場(chǎng)作為金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)。

改革現(xiàn)有企業(yè)債券監(jiān)管模式，推行企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)制，放寬企業(yè)債券募集資金的使用限制和上市交易限制;推動(dòng)企業(yè)債券利率市場(chǎng)化改革，為中小企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券或集合債券;培育債券市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)投資者，逐步放開(kāi)對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)投資企業(yè)債券的限制，并建立多層次的債券市場(chǎng)。

建立金融衍生品市場(chǎng)。

以期貨和期權(quán)市場(chǎng)為核心的金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)是與資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)并列的現(xiàn)代金融市場(chǎng)的重要組成部分。

受國(guó)際金融危機(jī)影響，發(fā)達(dá)國(guó)家金融衍生品市場(chǎng)發(fā)展放緩，而我國(guó)近幾年期貨市場(chǎng)的發(fā)展處于歷史最好時(shí)期。

在此情況下，應(yīng)積極進(jìn)行制度、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的創(chuàng)新，并適時(shí)推出準(zhǔn)備已久的股指期貨、嘗試推出貨幣期貨，完善我國(guó)期貨市場(chǎng)體系和功能。

科學(xué)有效管理我國(guó)巨額外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)。

本著外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)做到安全性、成長(zhǎng)性和流動(dòng)性三位一體的原則，對(duì)我國(guó)外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)實(shí)行科學(xué)有效的管理。

從戰(zhàn)略的高度出發(fā)，選好用途，講求績(jī)效。

當(dāng)前中國(guó)經(jīng)濟(jì)正在為可持續(xù)發(fā)展進(jìn)行結(jié)構(gòu)變革，我國(guó)可以通過(guò)合理使用外匯儲(chǔ)備來(lái)建立全方位的要素資源戰(zhàn)略儲(chǔ)備制度;進(jìn)口高科技含量的技術(shù)及產(chǎn)品，促進(jìn)國(guó)內(nèi)企業(yè)機(jī)構(gòu)升級(jí);嘗試推進(jìn)外匯儲(chǔ)備資產(chǎn)證券化，提高外匯儲(chǔ)備的投資收益;鼓勵(lì)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，加大投資境外實(shí)體經(jīng)濟(jì)的力度。

實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)。

在金融全球化的背景下，國(guó)際上銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)等融為一體的態(tài)勢(shì)使我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融模式面臨挑戰(zhàn)。

當(dāng)前，我國(guó)要利用金融機(jī)構(gòu)間的相互持股，證券公司、基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)，儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)、股票抵押等業(yè)務(wù)市場(chǎng)，通過(guò)開(kāi)展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)，為建立混業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融新體系提供了機(jī)遇。

離岸金融業(yè)務(wù)作為金融自由化、國(guó)際化的產(chǎn)物，能夠有效促進(jìn)金融資源在世界范圍內(nèi)優(yōu)化配置，促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展。

我國(guó)首先要健全離岸金融業(yè)務(wù)的相關(guān)法律和監(jiān)管制度。

其次在有一定條件的商業(yè)銀行進(jìn)行離岸金融業(yè)務(wù)試點(diǎn)。

為金融創(chuàng)新?tīng)I(yíng)造良好環(huán)境。

創(chuàng)新可以活躍金融市場(chǎng)，增加資金流量，提高效率。

政策支持是金融創(chuàng)新的重要保障條件。

一是國(guó)家制定金融創(chuàng)新戰(zhàn)略規(guī)劃。

包括銀行、保險(xiǎn)、期貨、擔(dān)保等業(yè)務(wù)的發(fā)展方向;資本市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)的建設(shè)規(guī)劃;金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估及防范機(jī)制等。

二是建立和完善金融監(jiān)管機(jī)制。

在積極鼓勵(lì)金融創(chuàng)新的同時(shí)，適時(shí)適度對(duì)金融創(chuàng)新進(jìn)行監(jiān)管和引導(dǎo)，避免監(jiān)管滯后、監(jiān)管缺位與監(jiān)管無(wú)效問(wèn)題的發(fā)生。

要完善金融法規(guī)建設(shè)。

形成政府監(jiān)管、行業(yè)自律、社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合的多層次全方位監(jiān)管體系。

改進(jìn)監(jiān)管手段突出功能監(jiān)管和事前監(jiān)管。

建立健全及時(shí)、高效的信息共享制度和規(guī)范化的社會(huì)信用評(píng)級(jí)體系，提高金融的信息透明度。

三是制訂可持續(xù)的金融創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制。

建立金融創(chuàng)新知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度，從戰(zhàn)略性、全局性和長(zhǎng)遠(yuǎn)性的高度出發(fā)，通過(guò)維護(hù)金融創(chuàng)新者的權(quán)益，推動(dòng)金融創(chuàng)新不斷發(fā)展。

對(duì)金融創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)行底稅率或零稅率。

實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，需要金融業(yè)更多更好的服務(wù)。

金融創(chuàng)新是金融業(yè)不斷發(fā)展的重要推動(dòng)力，給金融業(yè)的發(fā)展注入了活力。

本輪國(guó)際金融危機(jī)發(fā)生過(guò)程中，一些金融創(chuàng)新的衍生產(chǎn)品的確給金融危機(jī)迅速在世界范圍內(nèi)蔓延帶來(lái)副作用。

但引發(fā)本輪國(guó)際金融危機(jī)的根本原因并非金融衍生產(chǎn)品更不是金融創(chuàng)新。

而是世界經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重失衡和美元在國(guó)際金融體系中的霸主地位。

世界經(jīng)濟(jì)和世界金融業(yè)的發(fā)展仍然需要金融創(chuàng)新。

中國(guó)作為世界上最重要的經(jīng)濟(jì)體之一，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，中國(guó)更加需要金融創(chuàng)新來(lái)發(fā)展和壯大我國(guó)的資本市場(chǎng)，來(lái)支持和維系日益龐大的經(jīng)濟(jì)體。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇三

但隨著互聯(lián)網(wǎng)金融尤其是其代表模式p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司的快速發(fā)展，其也存在很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，不僅對(duì)社會(huì)產(chǎn)生了十分嚴(yán)重的負(fù)面影響，還使得金融的監(jiān)管體系面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

基于此，本文先從互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)近幾年的發(fā)展趨勢(shì)入手，著重對(duì)p2p行業(yè)進(jìn)行探討，并對(duì)p2p行業(yè)老牌公司紅嶺創(chuàng)投的業(yè)務(wù)構(gòu)成、發(fā)展趨勢(shì)及其面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出應(yīng)對(duì)措施，以期對(duì)了解互聯(lián)網(wǎng)金融，特別是p2p的運(yùn)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)有所幫助。

一、國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展現(xiàn)狀。

國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融從以前的由相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)的工作人員在線上進(jìn)行簡(jiǎn)單的所需業(yè)務(wù)操作，到20至互聯(lián)網(wǎng)金融代表模式第三方支付異軍突起，再?gòu)?0至今互聯(lián)網(wǎng)與金融在更深層次方面的緊密聯(lián)系與合作。

短短十幾年互聯(lián)網(wǎng)金融從最簡(jiǎn)單容易的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，不斷突破，不斷創(chuàng)新，現(xiàn)在主要以p2p行業(yè)等為代表的多元化方式發(fā)展。

1.p2p行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。

在互聯(lián)網(wǎng)金融多元化發(fā)展的趨勢(shì)下，許多互聯(lián)網(wǎng)商業(yè)巨頭又紛紛把焦點(diǎn)放在了p2p行業(yè)上。

該行業(yè)主要是為個(gè)人或企業(yè)提供一個(gè)資金融通的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，以解決企業(yè)或個(gè)人的資金需求，而平臺(tái)則在交易雙方達(dá)成協(xié)議時(shí)，從中收取手續(xù)費(fèi)。

雖然國(guó)內(nèi)第一家p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司早在20就已經(jīng)設(shè)立，但在其后p2p行業(yè)發(fā)展得十分緩慢，后國(guó)內(nèi)創(chuàng)辦的p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司僅僅只有10家。

不過(guò)隨后在年p2p行業(yè)迎來(lái)了爆發(fā)式的增長(zhǎng)，相比較前一年增加了600家。

中國(guó)p2p網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)自開(kāi)始發(fā)展以來(lái)，至總體交易規(guī)模已經(jīng)突破1000億元，增長(zhǎng)速率雖然放緩，但是仍以一倍的速度進(jìn)行增長(zhǎng)，使資金的流動(dòng)性和使用率有了明顯的提高。

2.p2p行業(yè)存在的問(wèn)題。

在互聯(lián)網(wǎng)金融p2p網(wǎng)貸平臺(tái)快速發(fā)展的同時(shí)，行業(yè)的相關(guān)問(wèn)題也一一的顯示出來(lái)。

從最初的國(guó)內(nèi)無(wú)人監(jiān)管行業(yè)發(fā)展，進(jìn)入行業(yè)門檻低以及沒(méi)有相關(guān)法律準(zhǔn)則約束，到現(xiàn)在國(guó)家不斷加強(qiáng)相關(guān)公司的監(jiān)管，健全相關(guān)的制度。

同時(shí)中小平臺(tái)紛紛遭遇投資人的擠兌最終導(dǎo)致破產(chǎn)，問(wèn)題事件屢次發(fā)生，有關(guān)平臺(tái)的數(shù)量也在逐年上升。

從開(kāi)始，存在問(wèn)題的p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司數(shù)量開(kāi)始暴增，更是增長(zhǎng)至896家，說(shuō)明整個(gè)行業(yè)正處于不小的風(fēng)險(xiǎn)之中。

以p2p行業(yè)等為代表的主要表現(xiàn)形式的互聯(lián)網(wǎng)金融正處于迅速崛起的階段。

作為一個(gè)新興的領(lǐng)域，其所包含的發(fā)展?jié)摿蛣?chuàng)新能力不可估量，且其特有的優(yōu)勢(shì)：成本較低、方便、快捷更是彌補(bǔ)了傳統(tǒng)金融行業(yè)上的不足。

但是與此同時(shí)，伴隨著快速發(fā)展而來(lái)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也同樣讓人不容忽視。

二、紅嶺創(chuàng)投公司的基本介紹與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.紅嶺創(chuàng)投公司的基本介紹。

20成立的紅嶺創(chuàng)投公司，當(dāng)仁不讓的成為了p2p行業(yè)的老牌公司。

因此紅嶺創(chuàng)投公司在某些方面也間接地反映了整個(gè)p2p網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)存在的一些現(xiàn)象與問(wèn)題。

紅嶺創(chuàng)投公司主要利用線上線下相互合作的方式，為資金的需求者和提供者搭建一個(gè)平臺(tái)，提供所需網(wǎng)絡(luò)信息匹配服務(wù)，并從中收取一定的手續(xù)費(fèi)。

公司自成立以來(lái)，由最初的緩慢發(fā)展，到當(dāng)年成交量達(dá)到19.53億元，公司迎來(lái)了爆炸式增長(zhǎng)，即將突破1000億大關(guān)，讓人為之眼前一亮。

2.紅嶺創(chuàng)投公司存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)然，作為p2p行業(yè)“元老”的紅嶺創(chuàng)投公司在行業(yè)內(nèi)占有一席之地的同時(shí)，也暴露出了很多財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

(1)資本風(fēng)險(xiǎn)。

“本金墊付”是指對(duì)資金的提供者的資金提供一定的保證，壞賬一旦發(fā)生，由紅嶺創(chuàng)投公司或者其相關(guān)的第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)先進(jìn)行賠付，從而將債權(quán)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移。

但其作為紅嶺創(chuàng)投公司的一大特色卻給公司帶來(lái)了不小的**。

20紅嶺創(chuàng)投公司主頁(yè)刊登的一紙公告披露了其發(fā)放給4家紙張貿(mào)易商的“一億”借款面對(duì)著極大的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

熱衷于大額借款，卻無(wú)力承擔(dān)因借款人違約而產(chǎn)生的相應(yīng)的投資人的賠償，以及集中借款程度高，都顯示著紅嶺創(chuàng)投公司面對(duì)著很大的資本風(fēng)險(xiǎn)。

(2)資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

造成紅嶺創(chuàng)投公司陷入“億元壞賬**”的原因是作為資金需求者的4家紙張貿(mào)易公司涉嫌與相關(guān)的倉(cāng)庫(kù)物流聯(lián)手進(jìn)行詐騙，這反映了紅嶺創(chuàng)投公司沒(méi)有做好資金需求者和資金供求者的相關(guān)調(diào)查審核工作，使其存在著一定的資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

(3)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

由于紅嶺創(chuàng)投公司在p2p網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)運(yùn)營(yíng)的模式與銀行十分相近，更偏向于大單模式，因此其風(fēng)險(xiǎn)較高。

一旦大規(guī)模出現(xiàn)壞賬風(fēng)險(xiǎn)，公司很有可能因?yàn)闆](méi)有足夠的準(zhǔn)備金而導(dǎo)致預(yù)期提現(xiàn)或提現(xiàn)困難等狀況，引起資金提供者大規(guī)模撤資，從而造成公司資金鏈斷裂，最終倒閉。

從紅嶺創(chuàng)投公司不斷提高準(zhǔn)備金來(lái)預(yù)防這種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，可以說(shuō)明公司瀕臨著不小的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

(4)盈利性風(fēng)險(xiǎn)。

周世平作為紅嶺創(chuàng)投公司的董事長(zhǎng)曾經(jīng)提及：“紅嶺創(chuàng)投公司內(nèi)部的管理費(fèi)用空間不大，收取資金需求者的年化收益率從最高的24%到最低的15%，再將其中的12%給予資金的提供者，最后再扣除2%的壞賬以及相關(guān)工作人員的工資，平臺(tái)最終獲得的利潤(rùn)非常小”。

可以說(shuō)，已經(jīng)成立七年之久的p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司“元老”紅嶺創(chuàng)投公司如今仍在面臨著盈利性風(fēng)險(xiǎn)。

作為發(fā)展時(shí)間相對(duì)較短的新型公司，紅嶺創(chuàng)投公司還是存在著較多的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，且其具有一定的偶然性和突發(fā)性，并且沒(méi)有完善的法律制度和行業(yè)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督和防范，從而使得風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生存在著很大的可能性。

三、p2p行業(yè)行業(yè)分析。

當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展和延伸的速度非常快，短短幾年已經(jīng)對(duì)人們的日常生活方式產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，充斥著人們衣食住行的方方面面。

作為p2p行業(yè)“元老”，極具代表性的紅嶺創(chuàng)投公司為例，對(duì)其近期的發(fā)展規(guī)模以及可能存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了具體的分析。

分析發(fā)現(xiàn)，紅嶺創(chuàng)投公司雖然發(fā)展勢(shì)頭較猛，但是其發(fā)生四種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性較大。

由此可見(jiàn)，在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的背后，仍有不少的風(fēng)險(xiǎn)存在，提醒著我們要高度重視，采取相應(yīng)的防范措施。

四、防范建議。

互聯(lián)網(wǎng)金融競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，想要始終保持競(jìng)爭(zhēng)力并取得長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展，必須采取相應(yīng)的措施來(lái)進(jìn)行防范。

1.相關(guān)資本風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司對(duì)資金的提供者提供一定的擔(dān)保，將其相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到自身，與此同時(shí)帶來(lái)了不小的資金壓力。

然而由于資金的提供者更傾向于能為自己提供擔(dān)保的投資平臺(tái)，公司為了獲得更多的資金，也漸漸默認(rèn)了為其提供擔(dān)保的情況發(fā)生，但是同時(shí)卻沒(méi)有重視相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的準(zhǔn)備，使得公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，極易發(fā)生資本風(fēng)險(xiǎn)。

因此，p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司需要保證資本充足率，將充分的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金放入商業(yè)銀行，由商業(yè)銀行進(jìn)行管理。

2.相關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司的工作人員對(duì)公司所持有項(xiàng)目要素檢查的不全面、不充分，都有可能會(huì)導(dǎo)致其公司因資金的提供者或需求者其中一方或雙方的欺詐和誆騙發(fā)生資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

因此，p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化公司內(nèi)部工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格審核資金需求者和資金供求者的真實(shí)狀況，對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，加強(qiáng)公司的內(nèi)部控制。

3.相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

資金的不流動(dòng)往往比資金的缺乏導(dǎo)致的后果更為嚴(yán)重，而p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司通常采用的大單模式更是將“所有的雞蛋都放在了一個(gè)籃子里”，一旦發(fā)生壞賬，公司將會(huì)沒(méi)有足夠的`流動(dòng)資金進(jìn)行補(bǔ)救和融通，無(wú)疑大大的增加了公司的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

因此，p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司相比較大單模式更應(yīng)將重心放在相對(duì)應(yīng)的小單模式上，將資金進(jìn)行分流，并保證公司內(nèi)部擁有足夠的流動(dòng)資金。

4.相關(guān)盈利性風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

在剛剛起步的初期，p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司很少能夠做到大量的盈利，大多數(shù)還是處于微利狀態(tài)，甚至有很多公司還發(fā)生了“入不敷出”的情況。

因此，在微乎其微的盈利狀態(tài)下，p2p網(wǎng)絡(luò)借貸公司應(yīng)當(dāng)重新考慮公司用于其他方面的資金數(shù)額，盡量減少公司的推廣費(fèi)用，降低收益率，減少相關(guān)福利費(fèi)用。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇四

美國(guó)次貸危機(jī)的出現(xiàn)，加上各國(guó)貨幣政策的影響，全球經(jīng)濟(jì)放緩了增長(zhǎng)速度，世界金融市場(chǎng)也不太穩(wěn)定，這是因?yàn)樨泿艆R率、能源及糧價(jià)的變化影響了世界資本的流向及發(fā)展規(guī)模。而國(guó)內(nèi)還面臨世界短期投機(jī)資本的入侵，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)及金融安全的難度更大。為方便國(guó)家更好地進(jìn)行宏觀調(diào)控，我們必須制定相應(yīng)的策略，強(qiáng)化控制和管理跨境資本的流動(dòng)趨勢(shì)。另外，還應(yīng)預(yù)防和減少運(yùn)用貿(mào)易、商業(yè)信用等方式將套利投資資金進(jìn)跨境轉(zhuǎn)移的問(wèn)題，應(yīng)強(qiáng)化管理和規(guī)范常見(jiàn)項(xiàng)目的外匯收支行為，并及時(shí)查驗(yàn)它同現(xiàn)實(shí)的貿(mào)易工作是否一致，有效控制和規(guī)范短期外債的出現(xiàn)，尤其應(yīng)做好貿(mào)易收結(jié)匯及信貸管理工作。

二、對(duì)我國(guó)金融安全與金融法體系完善的建議。

金融體系在國(guó)家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中，屬于脆弱、敏感而又極其重要的環(huán)節(jié)，針對(duì)西方發(fā)達(dá)國(guó)家而言，其市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的金融體系都較為發(fā)達(dá)和完善，既包括制定和落實(shí)貨幣政策、采取宏觀調(diào)控政策的中央銀行，同時(shí)也有集聚眾多功能且在金融體系中占主導(dǎo)作用的商業(yè)銀行，還有各種非銀行金融單位，它們也有著各自的職責(zé)。

（一）防范金融風(fēng)險(xiǎn)金融領(lǐng)域中，預(yù)防和控制金融風(fēng)險(xiǎn)是一項(xiàng)長(zhǎng)期工作，我們應(yīng)認(rèn)真分析宏觀經(jīng)濟(jì)情況，并對(duì)市場(chǎng)展開(kāi)調(diào)查，要及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)的一些風(fēng)險(xiǎn)，確保金融市場(chǎng)安全、規(guī)范化發(fā)展，同時(shí)還應(yīng)完善防范金融風(fēng)險(xiǎn)的`相關(guān)法制。

（二）重視合規(guī)金融文化建設(shè)注重構(gòu)建先進(jìn)的合規(guī)金融文化，讓金融市場(chǎng)中的各種金融活動(dòng)及行為都能做到有理可循并嚴(yán)格走法定程序，要控制和預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，建設(shè)合規(guī)金融文化也是非常重要的一步。不按相關(guān)規(guī)定經(jīng)營(yíng)、道德滑坡等，這些都是影響金融市場(chǎng)穩(wěn)健和諧的重要原因，風(fēng)險(xiǎn)管理包括合規(guī)與違規(guī)兩種情況，它們是管理過(guò)程中必不可少的部分。合規(guī)即建立相關(guān)的運(yùn)作機(jī)制，完善專業(yè)、獨(dú)立的合規(guī)管理機(jī)構(gòu)，并形成集識(shí)別、評(píng)價(jià)、檢測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為一體的管理體系。合規(guī)的實(shí)施，離不開(kāi)全員的共同努力、監(jiān)督等，同時(shí)還應(yīng)堅(jiān)持合規(guī)問(wèn)責(zé)制。合規(guī)同時(shí)也是金融監(jiān)管的一種外延，只有監(jiān)管同內(nèi)部合規(guī)結(jié)合起來(lái)，方可維護(hù)穩(wěn)定的金融市場(chǎng)秩序。

（三）金融制度的變革與完善完善我國(guó)金融法律制度，從本質(zhì)上看，就應(yīng)重視更新相關(guān)的金融規(guī)范及要求。與當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展想適應(yīng)的金融法，必須是有著健全主體、能實(shí)現(xiàn)自由化經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管嚴(yán)格的與世界發(fā)展趨勢(shì)相吻合的一項(xiàng)法律制度，該體系中，金融主體法是根本，同時(shí)還包括金融信用法、貨幣金融法、貿(mào)易金融法等多項(xiàng)法律分支。

（四）加強(qiáng)金融安全的立法健全現(xiàn)階段的金融法律制度，將其中失靈、不合理的金融法律條文剔除，適當(dāng)增加必要、合理的部分，可提高金融立法的實(shí)效性，具體可從以下幾點(diǎn)努力：首先，應(yīng)完善金融監(jiān)管制度，將各金融監(jiān)管主體的職權(quán)落實(shí)到位，增加監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的方式及方法，把內(nèi)部控制歸結(jié)到監(jiān)管的范疇之中，通過(guò)法律條文來(lái)建立行業(yè)自律機(jī)制，提高市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻及要求，完善市場(chǎng)退出制度，促使立法水平進(jìn)一步提高，緩和法律條文之間重疊和矛盾等問(wèn)題；其次，建立健全外資銀行監(jiān)管法律制度。要弄清其監(jiān)管核心，加大監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)的力度，通過(guò)立法來(lái)吸引跨國(guó)銀行同國(guó)際銀行在監(jiān)管方面展開(kāi)合作，并制定外資銀行相關(guān)的運(yùn)營(yíng)制度等；再者，建立監(jiān)管實(shí)名制，實(shí)現(xiàn)信息透明化，應(yīng)嚴(yán)格追究金融監(jiān)管主體的責(zé)任，防止威脅和損害投資人權(quán)利的問(wèn)題出現(xiàn)；最后，加強(qiáng)國(guó)內(nèi)與國(guó)際立法之間的融合與相互聯(lián)系，禁止私人從事金融活動(dòng)及行為，科學(xué)規(guī)范民間金融市場(chǎng)，并建立相應(yīng)的金融規(guī)范制度。

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金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇五

電子金融服務(wù)即金融服務(wù)的電子化，它是金融服務(wù)提供者以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)為技術(shù)支撐，可以在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)，以任何方式從事的金融服務(wù)活動(dòng)的統(tǒng)稱。

電子銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)等電子金融服務(wù)是現(xiàn)代金融呈現(xiàn)的一種主要樣態(tài)，也預(yù)示著未來(lái)金融業(yè)發(fā)展的重要走向。

與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，電子金融服務(wù)具有以下一些特點(diǎn)：一是服務(wù)方式的虛擬性。

電子金融服務(wù)不同于“面對(duì)面”的傳統(tǒng)柜臺(tái)方式，所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都是以電子的方式進(jìn)行輸入、輸出和傳輸;二是運(yùn)行環(huán)境的開(kāi)放性。

電子金融服務(wù)是利用開(kāi)放性的網(wǎng)絡(luò)作為其業(yè)務(wù)實(shí)施的環(huán)境，而開(kāi)放性的網(wǎng)絡(luò)就意味著只要利用必要的設(shè)備并支付一定的費(fèi)用，任何人都有可能接受其所需的金融服務(wù);三是業(yè)務(wù)處理的實(shí)時(shí)性。

電子金融服務(wù)在處理客戶指令時(shí)，基本不必經(jīng)過(guò)一個(gè)“回饋”反應(yīng)過(guò)程，無(wú)需人工介入，就使客戶指令得到立即執(zhí)行;四是時(shí)空界限的模糊性。

利用互聯(lián)網(wǎng)，金融機(jī)構(gòu)可將其業(yè)務(wù)延伸到世界的任何角落，這樣客戶就可以在世界的任何時(shí)間、任何地方，獲得同金融機(jī)構(gòu)與本地客戶同質(zhì)的服務(wù)。

二、電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及其種類。

同傳統(tǒng)的金融服務(wù)業(yè)一樣，電子金融服務(wù)也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，而且由于電子金融采用了與傳統(tǒng)金融不一樣的技術(shù)方式拓展和創(chuàng)新金融服務(wù)的業(yè)務(wù)與工具，因此其風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能性和危害程度與傳統(tǒng)的金融服務(wù)相比則可能有過(guò)之而無(wú)不及。

究其原因，主要是由于電子金融活動(dòng)本身不像傳統(tǒng)金融活動(dòng)一樣只涉及金融企業(yè)與客戶雙方當(dāng)事人，它還涉及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)主體、通訊線路提供者、計(jì)算機(jī)軟硬件供應(yīng)商等多方當(dāng)事人或相關(guān)當(dāng)事人，隨之而來(lái)的各類風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)突然降臨，令業(yè)界絲毫不可松懈。

加之現(xiàn)代計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的快速傳遞特性，會(huì)使巨額資金可以瞬間通過(guò)金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)從一個(gè)地方傳遞到另一個(gè)地方，大量資金突發(fā)性轉(zhuǎn)移不僅會(huì)擴(kuò)大金融業(yè)務(wù)的不穩(wěn)定性和金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而且可能會(huì)使局部的金融風(fēng)險(xiǎn)瞬時(shí)蔓延和擴(kuò)散到更大的空間，殃及更大范圍的金融市場(chǎng)。

這使得當(dāng)前不少客戶對(duì)電子金融服務(wù)的安全性存在潛在的不信任感，因而信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)對(duì)電子金融服務(wù)發(fā)展的影響尤為重大。

電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在表現(xiàn)形式上是多樣的，主要可分為兩類：一類是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

這些風(fēng)險(xiǎn)在傳統(tǒng)金融服務(wù)中都存在，只不過(guò)在電子金融領(lǐng)域會(huì)因網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的原因而體現(xiàn)出特有的樣態(tài)。

如對(duì)電子銀行而言，如果它將出售的電子貨幣進(jìn)行投資，當(dāng)客戶要求贖回電子貨幣時(shí)，因所投資的資產(chǎn)無(wú)法迅速變現(xiàn)而缺少足夠的資金來(lái)滿足償付需求，就會(huì)使電子銀行遭受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);另一類是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，主要是指金融機(jī)構(gòu)在使用計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等it相關(guān)的產(chǎn)品和技術(shù)時(shí)，所產(chǎn)生或引發(fā)的對(duì)經(jīng)營(yíng)的不確定性和管理的不利因素的概稱。

伴隨著計(jì)算機(jī)信息技術(shù)，特別是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在金融領(lǐng)域內(nèi)廣為應(yīng)用之后，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)就一直成為高懸在金融界頭上的達(dá)摩克斯之劍。

鑒于電子技術(shù)在電子金融服務(wù)領(lǐng)域所扮演的重要角色，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)自然會(huì)成為電子金融服務(wù)首當(dāng)其沖的風(fēng)險(xiǎn)。

與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一樣，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)同樣可以進(jìn)行細(xì)分，但操作風(fēng)險(xiǎn)是其主要的類型，主要有這樣一些具體表現(xiàn)：一是犯罪分子的非法侵入，破壞網(wǎng)絡(luò)的信息系統(tǒng);二是利用網(wǎng)絡(luò)實(shí)施金融詐騙;三是非法盜用客戶賬號(hào)，竊取商業(yè)秘密;四是系統(tǒng)設(shè)計(jì)實(shí)施和維護(hù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);五是客戶操作不當(dāng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)自身的特點(diǎn)不難發(fā)現(xiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在可靠性和完整性方面存在缺陷。

隨著金融服務(wù)電子化的快速發(fā)展，電子金融服務(wù)本身正在創(chuàng)造著巨大的市場(chǎng)需求，金融交易的規(guī)模與復(fù)雜性呈幾何級(jí)數(shù)的增加。

與傳統(tǒng)金融服務(wù)相比，在電子金融服務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性和艱巨性顯得尤為突出。

電子金融服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范一方面要靠金融服務(wù)企業(yè)建立的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控;另一方面也離不開(kāi)外部專門機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

(一)電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部監(jiān)管。

1、制定恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理程序。

按照業(yè)界最為熟悉的巴塞爾委員會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，首先是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

通過(guò)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、確定風(fēng)險(xiǎn)一旦出現(xiàn)是否在可承受的能力之內(nèi);其次是管理和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。

而在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的過(guò)程中，系統(tǒng)測(cè)試和審計(jì)是不可或缺的要素。

系統(tǒng)測(cè)試將有助于發(fā)現(xiàn)異常情況，避免出現(xiàn)嚴(yán)重的系統(tǒng)故障或中斷，而審計(jì)為發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不足和減少風(fēng)險(xiǎn)提供了一種重要、獨(dú)立的控制機(jī)制。

2、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理。

它包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全規(guī)范制定與實(shí)施、系統(tǒng)安全隱患預(yù)測(cè)與防范、系統(tǒng)安全機(jī)制的建立與完善、系統(tǒng)安全程度的測(cè)定與檢查、系統(tǒng)破壞后的迅速恢復(fù)與重建。

總之，為確保網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行安全，應(yīng)建立和完善各種安全技術(shù)措施，包括密匙加密技術(shù)、數(shù)字簽名、認(rèn)證中心、檢測(cè)記錄等。

3、加強(qiáng)對(duì)員工的內(nèi)部管理。

要加強(qiáng)對(duì)員工的職業(yè)道德教育，創(chuàng)造良好的職業(yè)道德風(fēng)尚。

為了防止金融服務(wù)公司內(nèi)部人員利用職務(wù)之便在網(wǎng)上非法操作造成公司損失，要明確各崗位員工的職責(zé)和權(quán)限，對(duì)于出現(xiàn)問(wèn)題的崗位和重要部門的工作人員進(jìn)行定期檢查。

(二)電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管。

科學(xué)合理地構(gòu)建電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，是有效保障電子金融服務(wù)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的途徑和手段。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的關(guān)鍵是建立量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系并對(duì)測(cè)評(píng)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

建立電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，可以根據(jù)實(shí)際情況和嚴(yán)重程度將綜合風(fēng)險(xiǎn)度指定為優(yōu)、良、中、差、嚴(yán)重、危險(xiǎn)等級(jí)。

2、實(shí)行電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類、分級(jí)監(jiān)管策略。

根據(jù)電子金融服務(wù)種類的不同，設(shè)置高效率、全覆蓋的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

在對(duì)不同種類電子金融服務(wù)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上，及時(shí)將預(yù)測(cè)結(jié)果和預(yù)警信號(hào)反饋給相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，使其采取積極有效的措施對(duì)相關(guān)的薄弱環(huán)節(jié)和警戒點(diǎn)進(jìn)行規(guī)范化管理，以便更好地減少、防范、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能，有效地保障電子金融服務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

3、建立電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和預(yù)警系統(tǒng)。

金融企業(yè)危機(jī)預(yù)警問(wèn)題的研究和實(shí)踐已形成比較多的成果和實(shí)施方案。

其關(guān)鍵步驟是按風(fēng)險(xiǎn)起源、影響因素、預(yù)警指標(biāo)來(lái)進(jìn)行指標(biāo)賦權(quán)與警情確定。

數(shù)據(jù)儲(chǔ)備的不足是實(shí)施金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和建立預(yù)警系統(tǒng)的最大障礙。

因此，應(yīng)當(dāng)注意收集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，同時(shí)加強(qiáng)研究和開(kāi)發(fā)以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息在物理及邏輯上同步集中的標(biāo)準(zhǔn)化綜合數(shù)據(jù)庫(kù)。

4、建立和完善電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)法律框架。

我國(guó)電子金融服務(wù)的發(fā)展在許多方面還不完善，對(duì)許多影響和干擾電子金融服務(wù)業(yè)務(wù)正常開(kāi)展的行為的處理尚無(wú)法律依據(jù)，為了保障電子金融服務(wù)的有序運(yùn)作，必須加緊建立完善的相關(guān)法律法規(guī)體系，做到有法可依。

5、加強(qiáng)各金融監(jiān)管部門及國(guó)際協(xié)調(diào)與合作。

電子金融服務(wù)的一個(gè)顯著特點(diǎn)是超國(guó)界性。

電子金融服務(wù)從產(chǎn)生伊始，就已融入了國(guó)際化的.競(jìng)爭(zhēng)中，這也就為我們借鑒國(guó)際上對(duì)電子金融服務(wù)的監(jiān)管方法，盡快摸索出一套既適合我國(guó)國(guó)情又與國(guó)際接軌的行之有效的電子金融服務(wù)的監(jiān)管辦法提出了客觀要求。

同時(shí)，要加強(qiáng)各個(gè)監(jiān)管職能部門間的監(jiān)管合作，定期溝通監(jiān)管信息，共同防范電子金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生以及有效應(yīng)對(duì)各種挑戰(zhàn)。

主要參考文獻(xiàn)：

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電子金融的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)理與防范策略研究【2】。

摘要：隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步與科學(xué)技術(shù)的日新月異，電子計(jì)算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)等電子信息技術(shù)得到了飛速的發(fā)展，為人類的生活帶來(lái)了前所未有的新體驗(yàn)，新變化。

于此同時(shí)，也給金融業(yè)帶來(lái)了巨大的變革，電子金融應(yīng)運(yùn)而生，使傳統(tǒng)模式的金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)。

因此為電子金融的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)理作出科學(xué)可靠的分析，并提出有效的防范策略，是當(dāng)務(wù)之急。

前言。

電子金融已然成為全世界最有競(jìng)爭(zhēng)力和最有活力的領(lǐng)域之一。

然而隨著電子金融的風(fēng)生水起，也產(chǎn)生了新型風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的疊加，生成了風(fēng)險(xiǎn)增量。

本文將以電子金融為研究對(duì)象，通過(guò)理論分析研究電子金融的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)理，同時(shí)根據(jù)研究所得的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)理，提出應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的防范策略。

一、電子金融概述。

電子金融，是指借助計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，特別是互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行的全球范圍的各種金融活動(dòng)的總稱。

電子金融包括：電子證券、電子銀行、電子保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等等。

從本質(zhì)上說(shuō)，電子金融也是電子商務(wù)的一種。

電子金融不僅僅是指以計(jì)算機(jī)為輔助開(kāi)展金融業(yè)務(wù)，提高傳統(tǒng)金融的服務(wù)效率，更重要的其是以互聯(lián)網(wǎng)為載體的高度現(xiàn)代化的金融運(yùn)作的模式，是由網(wǎng)絡(luò)給金融帶來(lái)創(chuàng)新更是對(duì)傳統(tǒng)金融的徹底改革。

電子金融風(fēng)險(xiǎn)主要由微觀和宏觀兩種構(gòu)成。

二、電子金融的微觀風(fēng)險(xiǎn)。

由于電子金融的特殊性，會(huì)產(chǎn)生基于虛擬金融服務(wù)品種而形成的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及基于信息技術(shù)而導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

(一)基于虛擬金融服務(wù)帶來(lái)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。

1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指的是由于金融決策執(zhí)行不當(dāng)或決策錯(cuò)誤而帶來(lái)的金融機(jī)構(gòu)收益、自身存續(xù)、資本安全等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

2、實(shí)用性風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)用性風(fēng)險(xiǎn)指的是，由于客戶的自身?xiàng)l件和自身需要的不同，對(duì)電子金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)也各不相同而因此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

3、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于任何一個(gè)金融機(jī)構(gòu)特別是對(duì)于電子金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，提供一個(gè)安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。

如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時(shí)便利的電子環(huán)境，必然會(huì)出現(xiàn)一定的負(fù)面公眾輿論，產(chǎn)生負(fù)面影響。

4、法律風(fēng)險(xiǎn)。

電子金融的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于電子金融機(jī)構(gòu)自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關(guān)的法律權(quán)利和義務(wù)的不確定性。

一方面目前對(duì)于電子金融缺乏相關(guān)配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對(duì)責(zé)任劃分存在管轄權(quán)限的模糊性，使得跨國(guó)界的交易，會(huì)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。

(二)計(jì)算和互聯(lián)網(wǎng)帶來(lái)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

由于電子金融的運(yùn)作依附于計(jì)算機(jī)，因此任何計(jì)算機(jī)的軟件和硬件故障都會(huì)給電子金融帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

此外由于電子金融的交易數(shù)據(jù)儲(chǔ)存在計(jì)算機(jī)內(nèi)，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)犯罪也就悄然滋生。

這些為電子金融增加了風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)網(wǎng)絡(luò)詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結(jié)。

另外計(jì)算機(jī)病毒也會(huì)造成客戶信息和交易數(shù)據(jù)的損失，危害到電子金融的安全。

此外對(duì)于一些外部的技術(shù)支持的選用會(huì)造成電子金融核心技術(shù)外露，給電子金融帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

三、電子金融宏觀風(fēng)險(xiǎn)。

電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和其獨(dú)立性帶來(lái)了威脅，同時(shí)也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎(chǔ)也受到動(dòng)搖。

電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機(jī)構(gòu)加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對(duì)央行的鑄幣稅收造成嚴(yán)重的影響。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇六

目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)逐步邁入新經(jīng)濟(jì)常態(tài)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形式也從鼓勵(lì)需求逐漸向供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的方向轉(zhuǎn)變。對(duì)于我國(guó)建筑設(shè)計(jì)行業(yè)與設(shè)計(jì)市場(chǎng)而言，必須從原有的經(jīng)營(yíng)理念和模式中蛻變出來(lái)，改變過(guò)去那種僅僅是單純地依靠?jī)r(jià)格競(jìng)爭(zhēng)、數(shù)量競(jìng)爭(zhēng)來(lái)贏得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的經(jīng)營(yíng)模式，逐漸向依賴質(zhì)量的提升、產(chǎn)品的差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)提升的方向發(fā)展。因此，如何在現(xiàn)有的環(huán)境中努力提升建筑設(shè)計(jì)院的自身體系質(zhì)量與效率？如何提高自身資源的利用效率？如何提升價(jià)值創(chuàng)造力？如何提升管理工作效能？這些亟待解決的問(wèn)題已經(jīng)逐漸成為建筑設(shè)計(jì)院在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中必須面對(duì)的挑戰(zhàn)。如：有的建筑設(shè)計(jì)單位設(shè)立了異地分院，這為建筑設(shè)計(jì)院主動(dòng)轉(zhuǎn)型與發(fā)展提供了新的思路。不論是什么樣的改革與轉(zhuǎn)型，在其變化的過(guò)程中必然會(huì)面臨著各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如果不能及時(shí)進(jìn)行識(shí)別、控制、防范，必然會(huì)危及到建筑設(shè)計(jì)院的整體發(fā)展利益、危害到建筑設(shè)計(jì)院的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃。

二、建筑設(shè)計(jì)院存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患及原因分析。

在所有運(yùn)營(yíng)的企事業(yè)單位中，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的、是不可避免的，但是也是可控的、可以降低的。對(duì)于建筑設(shè)計(jì)院而言，是一個(gè)具有較強(qiáng)的技術(shù)性的單位，大部分建筑設(shè)計(jì)院都比較重視建筑設(shè)計(jì)工作，而忽視了財(cái)務(wù)管理工作的重要性，這就很容易造成建筑設(shè)計(jì)院出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其正常運(yùn)行帶來(lái)影響。

（一）建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析。

建筑設(shè)計(jì)院的業(yè)務(wù)范圍涉及面較為廣泛，主要業(yè)務(wù)涉及到：城市規(guī)劃設(shè)計(jì)、城市景觀設(shè)計(jì)、城市或農(nóng)村的建筑設(shè)計(jì)、市政工程設(shè)計(jì)等方面的內(nèi)容。隨著建筑設(shè)計(jì)院業(yè)務(wù)范圍的逐漸拓寬，建筑設(shè)計(jì)行業(yè)的資金鏈逐漸擴(kuò)大，所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大。要想實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制就必須準(zhǔn)確了解建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基本內(nèi)容。首先我們先分析建筑設(shè)計(jì)院的行業(yè)特征。如前所述，由于建筑設(shè)計(jì)院的業(yè)務(wù)范圍逐漸擴(kuò)大，工作的復(fù)雜程度逐漸增加，因此，建筑設(shè)計(jì)院具有工作計(jì)劃性強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)復(fù)雜性強(qiáng)的基本特征。正是基于這些基本行業(yè)特征導(dǎo)致建筑設(shè)計(jì)院的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)性逐漸增強(qiáng)。如：設(shè)計(jì)方案的反復(fù)性增加了財(cái)務(wù)管理的難度，項(xiàng)目?jī)r(jià)值大增加了相應(yīng)的投入成本。建筑設(shè)計(jì)院的`業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了建筑設(shè)計(jì)院的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也不同于其他行業(yè)。如：建筑設(shè)計(jì)院的資金回籠風(fēng)險(xiǎn)加大。建筑設(shè)計(jì)院的工作范疇屬于各項(xiàng)工程的前奏，但是由于受到不同影響因素的制約，建筑設(shè)計(jì)院隨時(shí)都會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)。如果建筑設(shè)計(jì)院的設(shè)計(jì)方案不能順利通過(guò)就會(huì)增加再設(shè)計(jì)的資金投入；如果設(shè)計(jì)的方案并不合格而白白失去了競(jìng)爭(zhēng)的資格，這就很容易導(dǎo)致建筑設(shè)計(jì)院在前期的投入資金無(wú)法回籠。再如：建筑設(shè)計(jì)院所涉及到的單位較多，在項(xiàng)目竣工后對(duì)于收益分配的處理也是一項(xiàng)難題。人們很多時(shí)候?qū)τ诮ㄖO(shè)計(jì)院和建筑施工單位的理解、偏重程度不同，二者也不存在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因此，在分配收益時(shí)經(jīng)常會(huì)將利益的天平偏向于施工單位，這種分配方式大大打擊了建筑設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)人員的工作積極性、主動(dòng)性，對(duì)建筑設(shè)計(jì)院本身也是一種沖擊。

（二）建筑設(shè)計(jì)院發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。

建筑設(shè)計(jì)院的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因可以分為外部因素和內(nèi)部因素。首先，引發(fā)建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的外部因素。由于建筑設(shè)計(jì)院的外部環(huán)境經(jīng)常變化，導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。如：國(guó)家政策的變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不確定性、客戶要求的不確定性等。關(guān)于國(guó)家政策的變化主要是由于目前我國(guó)還處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不完善階段，很多政策規(guī)定隨時(shí)都會(huì)發(fā)生變化，這些對(duì)于建筑設(shè)計(jì)院而言是無(wú)法預(yù)料的、也是無(wú)法改變的。再如：由于國(guó)家新出臺(tái)的某項(xiàng)政策而導(dǎo)致建筑設(shè)計(jì)院出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；由于客戶資金不能及時(shí)支付，而出現(xiàn)通貨膨脹、物價(jià)上漲時(shí)設(shè)計(jì)成本的增加，從而引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)的建筑設(shè)計(jì)市場(chǎng)還不完善，信息透明度不高，很容易在行業(yè)內(nèi)部出現(xiàn)信息不準(zhǔn)確的問(wèn)題，最終導(dǎo)致建筑設(shè)計(jì)院的決策出現(xiàn)了偏差而引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的可能。其次，引發(fā)建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的內(nèi)部因素。關(guān)于建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素主要包括：建筑設(shè)計(jì)院內(nèi)部的管理體制缺乏完善性、內(nèi)部控制制度不健全、項(xiàng)目管理存在復(fù)雜性、在人員管理上存在成本增加等問(wèn)題。如：目前我國(guó)很多建筑設(shè)計(jì)院的內(nèi)部管理還不到位、內(nèi)部控制還不完善，特別是財(cái)務(wù)監(jiān)控力度還不夠，各部門在資金管理、投放使用、資金分配等方面還缺乏健全的激勵(lì)機(jī)制、約束機(jī)制、內(nèi)部控制機(jī)制。如：有的建筑設(shè)計(jì)院在并不完全了解客戶信用度的情況下盲目承接業(yè)務(wù)，導(dǎo)致設(shè)計(jì)院的應(yīng)收賬款長(zhǎng)期無(wú)法及時(shí)回收，不僅增加了單位的壞賬損失，更影響了設(shè)計(jì)院資金的安全性、流動(dòng)性。

三、加強(qiáng)建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的有效措施。

（一）轉(zhuǎn)變觀念，樹(shù)立牢固的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

防范意識(shí)這就要求建筑設(shè)計(jì)院的管理層和領(lǐng)導(dǎo)者、財(cái)務(wù)人員必須盡快轉(zhuǎn)變觀念，清晰地認(rèn)識(shí)到新經(jīng)濟(jì)常態(tài)下對(duì)建筑設(shè)計(jì)院的沖擊與挑戰(zhàn)，樹(shù)立牢固的、謹(jǐn)慎的、更具實(shí)效性和科學(xué)性的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向和防范意識(shí)。同時(shí)，還必須加強(qiáng)對(duì)職能的管理與監(jiān)控，建筑設(shè)計(jì)院可以構(gòu)建完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，上至單位的領(lǐng)導(dǎo)、下至單位內(nèi)部的普通員工，一定要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范思想，并構(gòu)建一套完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范管理體系。作為單位的領(lǐng)導(dǎo)必須對(duì)單位的整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)總責(zé)，并及時(shí)了解市場(chǎng)的變化，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度、降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）提升決策的實(shí)效性，構(gòu)建完善的。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理中的有效方式，能夠及時(shí)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。對(duì)于建筑設(shè)計(jì)院而言，完全可以借鑒現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的方式，對(duì)設(shè)計(jì)院的財(cái)務(wù)報(bào)表等資料及時(shí)進(jìn)行分析和總結(jié)，并結(jié)合相關(guān)的理論知識(shí)，對(duì)設(shè)計(jì)院可能遇到的損失進(jìn)行提前判斷。另外，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制還應(yīng)該根據(jù)環(huán)境的變化及時(shí)做出調(diào)整，這樣就實(shí)現(xiàn)了對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理。

（三）與時(shí)俱進(jìn)，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理模式。

正是鑒于建筑設(shè)計(jì)院的經(jīng)營(yíng)管理的特殊性，要求建筑設(shè)計(jì)院必須構(gòu)建一套完善的項(xiàng)目管理流程，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的前期預(yù)測(cè)和準(zhǔn)確判斷，并對(duì)項(xiàng)目存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，盡量在經(jīng)營(yíng)中做到面面俱到。如：對(duì)建筑圖紙進(jìn)行科學(xué)模擬，預(yù)先對(duì)設(shè)計(jì)方案可能出現(xiàn)的各種問(wèn)題和隱患進(jìn)行推測(cè)，對(duì)于設(shè)計(jì)中存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行修改，及時(shí)優(yōu)化設(shè)計(jì)流程，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降低到可控范圍之內(nèi)。總之，建筑設(shè)計(jì)院的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系是一項(xiàng)長(zhǎng)期性、系統(tǒng)性工程，因此，建筑設(shè)計(jì)院為了保障其自身的財(cái)產(chǎn)安全性、保證產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的增長(zhǎng)，就必須在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)籌調(diào)節(jié)，穩(wěn)步提升單位的管理水平，為實(shí)現(xiàn)建筑設(shè)計(jì)院的高效、可持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。

參考文獻(xiàn)：

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金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇七

古詩(shī)有云：天下三分明月夜，二分無(wú)賴是揚(yáng)州。揚(yáng)州的魅力，不僅在月色，這里有亭臺(tái)樓閣的迷人淺影，還有瘦西湖的旖旎風(fēng)光，到處浸染著美不勝收的煙花翠柳。乘著五月的徐徐微風(fēng)，伴著初夏的淡淡花香，黑龍江省大企業(yè)處舉辦了這次大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理高級(jí)研修班，七臺(tái)河國(guó)稅局一行五人來(lái)到這令人魂?duì)繅?mèng)繞的揚(yáng)州城，開(kāi)始了為期十天的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，在這里我們收獲了知識(shí)，收獲了成長(zhǎng)，收獲了美景，還有那沉甸甸的學(xué)習(xí)感受。

此次培訓(xùn)中，學(xué)校結(jié)合此次培訓(xùn)讓學(xué)員系統(tǒng)掌握大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，為我們國(guó)稅干部安排了大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與控制、重組業(yè)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析等課程，學(xué)院老師們淵博的知識(shí)、寬廣的視野、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)乃季S、清新靈活的方式、幽默風(fēng)趣的課堂氛圍，無(wú)不令我們深深折服，受益匪淺。通過(guò)這種靈活的學(xué)習(xí)方式讓我們也懂得真正的學(xué)習(xí)不是照本宣科后的輕松，不是親身體驗(yàn)后的愜意，而是思考和感悟，是觀念的更新、思維方式的轉(zhuǎn)變，是工作方式的調(diào)整、困惑的解決，是素質(zhì)的提升。

隨著黑龍江省稅收征管改革的深入開(kāi)展，大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作越來(lái)越突顯出其重要地位，而稅收工作職能及模式和外部環(huán)境的不斷變化，作為從事大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)稅干部，加強(qiáng)學(xué)習(xí)是提升工作能力的重要手段。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展日新月異，稅收征管中會(huì)遇到各種各樣的新問(wèn)題，稅務(wù)人員只有不斷地充實(shí)自己，從各個(gè)方面提升自己為納稅人服務(wù)的本領(lǐng)。此次培訓(xùn)就給我們從事大企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)稅干部一個(gè)寶貴的提升機(jī)會(huì)。培訓(xùn)方式采用講授式、案例式、研討式等教學(xué)方法，培訓(xùn)內(nèi)容與稅收實(shí)際工作聯(lián)系緊密。使我們認(rèn)識(shí)到工作中原有的不足，稅收知識(shí)在我們的思維中還是單條塊，不能夠讓它融會(huì)貫通，運(yùn)籌帷幄，光學(xué)稅收業(yè)務(wù)是不行的，還要全面學(xué)習(xí)其他相關(guān)法律和財(cái)稅文件方面的知識(shí)，要多向前輩學(xué)習(xí)，在工作中多積累、多、多動(dòng)腦。居安思危意識(shí)是事業(yè)取得長(zhǎng)足進(jìn)步的保障，只有不斷地發(fā)現(xiàn)，不斷地改進(jìn)，才會(huì)有真正意義上的進(jìn)步，更好的服務(wù)于大企業(yè)納稅人。

學(xué)習(xí)是國(guó)稅機(jī)關(guān)永恒的課題，體現(xiàn)了科學(xué)發(fā)展觀的根本要求。一個(gè)善于學(xué)習(xí)的單位，也必將是一個(gè)充滿希望的單位。國(guó)稅機(jī)關(guān)作為黨政機(jī)關(guān)的重要部門，只有建設(shè)成為與時(shí)俱進(jìn)的學(xué)習(xí)型部門，才能更好地為國(guó)聚財(cái)、執(zhí)法為民，實(shí)現(xiàn)國(guó)稅事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。學(xué)習(xí)型國(guó)稅機(jī)關(guān)的創(chuàng)建，體現(xiàn)了科學(xué)發(fā)展觀的根本要求。國(guó)稅事業(yè)的發(fā)展有賴于國(guó)稅干部職工個(gè)人的全面發(fā)展，而國(guó)稅干部職工個(gè)人全面發(fā)展，既推動(dòng)著國(guó)稅事業(yè)又好又快發(fā)展，又使干部職工在干事創(chuàng)業(yè)的過(guò)程中磨礪意志、增長(zhǎng)才干。因此，堅(jiān)持以人為本，充分依靠廣大國(guó)稅干部職工，將其作為推動(dòng)國(guó)稅事業(yè)發(fā)展的主體和原動(dòng)力，實(shí)現(xiàn)干部職工全面發(fā)展和國(guó)稅事業(yè)健康發(fā)展有機(jī)結(jié)合，是國(guó)稅機(jī)關(guān)新形勢(shì)下的必然選擇。科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。為實(shí)現(xiàn)國(guó)稅事業(yè)新的歷史性飛躍的最佳途徑就是持續(xù)學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)、全員學(xué)習(xí)、全過(guò)程學(xué)習(xí)，也只有這樣才能最大限度地挖掘國(guó)稅干部職工創(chuàng)造潛能，為實(shí)現(xiàn)國(guó)稅工作全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展提供人才支持和智力保證。

重歸久違的校園學(xué)習(xí)生活，我們收獲不只有盡收眼底的美景，還有彌足珍貴的業(yè)務(wù)知識(shí)，這是一個(gè)一切在不斷生長(zhǎng)的初夏，也是一段讓人收獲知識(shí)收獲快樂(lè)的時(shí)光，雖然有著滿滿的不舍，但作為一名國(guó)稅干部終將要回到自己的工作崗位，將學(xué)到的業(yè)務(wù)知識(shí)與實(shí)際工作結(jié)合想來(lái)。我想：對(duì)揚(yáng)州最好的回饋是內(nèi)心牢記這令人流連忘返的景色，對(duì)國(guó)稅事業(yè)最好的回饋是繼續(xù)在工作中發(fā)光發(fā)熱，貢獻(xiàn)自己的一份最堅(jiān)實(shí)的力量!

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇八

防范金融風(fēng)險(xiǎn)，布局農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)的建議2000年以來(lái)，隨著國(guó)有商業(yè)銀行的大規(guī)模撤出和農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)調(diào)整，我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面不斷下降，在一些農(nóng)村偏遠(yuǎn)貧困地區(qū)，甚至沒(méi)有任何金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)與服務(wù)。我縣也不例外，全縣各村原有的信用社代辦點(diǎn)全部撤銷。在村里居住的居民存取款必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理。從而加大了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了制約。主要表現(xiàn)為：

一、隨著國(guó)家不斷加大對(duì)‘三農(nóng)’的扶持力度，糧食直補(bǔ)、民政救濟(jì)、危房改造、農(nóng)村低保、養(yǎng)老保險(xiǎn)等涉農(nóng)補(bǔ)貼資金給農(nóng)民帶來(lái)了實(shí)惠，由于這些資金都是以存折和卡發(fā)放，農(nóng)民手中的卡和存折也不斷增多。但是，卡和存折多了，煩惱也多了起來(lái)。由于村里沒(méi)有金融網(wǎng)點(diǎn)。手中有‘惠農(nóng)卡’、‘一折通’的農(nóng)民，為了拿到國(guó)家補(bǔ)貼的幾十元錢，必須到數(shù)公里外的鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社和農(nóng)行，來(lái)回時(shí)間、排隊(duì)等候沒(méi)有半天的時(shí)間根本別想辦理。

二、近年來(lái)，我縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)條件大有好轉(zhuǎn)，農(nóng)民手里的錢和用錢的地方都多了起來(lái)?？墒谴謇餂](méi)有金融網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)民為圖省事，不是放在家里，就是參與民間借貸。由于其缺乏法律規(guī)范和監(jiān)管約束，極易產(chǎn)生欺詐、違約、社會(huì)暴力等違法行為和大量的民事糾紛，增加了農(nóng)民債務(wù)負(fù)擔(dān)，不利于農(nóng)村金融的健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。

農(nóng)民的保命錢、買房錢、結(jié)婚錢3萬(wàn)、5萬(wàn)、10萬(wàn)都陷入其中，在筆者調(diào)查走訪的一個(gè)村中，涉及農(nóng)戶100多戶、資金近400萬(wàn)元，農(nóng)民哭天抹地，其情令人目不忍睹。這類事件加大了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了制約。

通過(guò)實(shí)地調(diào)查和親身實(shí)踐，筆者以為，可以從以下幾方面入手來(lái)解決。

首先，對(duì)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社和農(nóng)行，要增設(shè)營(yíng)業(yè)窗口，解決排長(zhǎng)隊(duì)問(wèn)題。由于農(nóng)村居民金融消費(fèi)習(xí)慣是愛(ài)用存折、定期存款、柜臺(tái)親自辦理，當(dāng)務(wù)之急必須合理增設(shè)營(yíng)業(yè)窗口，提高服務(wù)接待能力。近年來(lái)，隨著網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的逐步推進(jìn)，部分農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)也被要求配置客戶經(jīng)理等專職人員，導(dǎo)致臨柜人員減少，柜面壓力倍增，業(yè)務(wù)需求難以得到滿足。因此要根據(jù)實(shí)際，合理安排，特別是節(jié)假日、趕集日等特殊日子，至少應(yīng)該保證三個(gè)以上窗口營(yíng)業(yè)。

其次，要結(jié)合農(nóng)村市場(chǎng)實(shí)際，通過(guò)在農(nóng)村便民店布放自助服務(wù)atm設(shè)備，培訓(xùn)專人管理，為農(nóng)民辦理惠農(nóng)補(bǔ)貼支取、小額現(xiàn)金存取等金融服務(wù)，開(kāi)辟貼近農(nóng)民、功能適用、自助靈活的金融渠道。再則，采取“網(wǎng)點(diǎn)+村委會(huì)”合作模式，在行政村恢復(fù)原來(lái)的信用社代辦點(diǎn)業(yè)務(wù)。2010年，我縣的村級(jí)辦公場(chǎng)所全部新建改建完成，可稍加布置，利用原代辦員或重新招聘，開(kāi)展代辦點(diǎn)存取款業(yè)務(wù)。

政協(xié)委員馮選2012.3。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇九

對(duì)于任何一個(gè)金融機(jī)構(gòu)特別是對(duì)于電子金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，提供一個(gè)安全可靠的虛擬電子環(huán)境是尤為重要。如果電子金融不能有效的為客戶提供安全可靠、及時(shí)便利的電子環(huán)境，必然會(huì)出現(xiàn)一定的負(fù)面公眾輿論，產(chǎn)生負(fù)面影響。電子金融的法律風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于電子金融機(jī)構(gòu)自身違反或不遵守法律，或與電子金融相關(guān)的法律權(quán)利和義務(wù)的不確定性。一方面目前對(duì)于電子金融缺乏相關(guān)配套的法律，另一方面由于不同的法律法規(guī)的不同，以及對(duì)責(zé)任劃分存在管轄權(quán)限的模糊性，使得跨國(guó)界的交易，會(huì)出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。

由于電子金融的運(yùn)作依附于計(jì)算機(jī)，因此任何計(jì)算機(jī)的軟件和硬件故障都會(huì)給電子金融帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。此外由于電子金融的交易數(shù)據(jù)儲(chǔ)存在計(jì)算機(jī)內(nèi)，黑客，和竊取銀行業(yè)、客戶數(shù)據(jù)的網(wǎng)絡(luò)犯罪也就悄然滋生。這些為電子金融增加了風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)網(wǎng)絡(luò)詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結(jié)。另外計(jì)算機(jī)病毒也會(huì)造成客戶信息和交易數(shù)據(jù)的損失，危害到電子金融的安全。此外對(duì)于一些外部的技術(shù)支持的選用會(huì)造成電子金融核心技術(shù)外露，給電子金融帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

二、電子金融宏觀風(fēng)險(xiǎn)。

電子金融的出現(xiàn)給中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和其獨(dú)立性帶來(lái)了威脅，同時(shí)也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎(chǔ)也受到動(dòng)搖。電子貨幣的出現(xiàn)促使很多金融機(jī)構(gòu)加入電子貨幣發(fā)行的行列，這對(duì)央行的鑄幣稅收造成嚴(yán)重的影響。使得央行依靠壟斷錢幣發(fā)行的收入受到影響，從而影響到央行的對(duì)立性和控制力。此外電子金融的出現(xiàn)也在不斷改變貨幣供應(yīng)量的定義，使貨幣的供給和貨幣政策工具的作用機(jī)制發(fā)生變化，從而降低了貨幣政策的有效性。因電子金融的產(chǎn)生減少了人們因交易動(dòng)機(jī)產(chǎn)生的交易成本，貨幣的需求量下降。同時(shí)電子貨幣和信息通訊技術(shù)的發(fā)展也加速了貨幣的流通速度。不難看出，電子金融特別是電子貨幣給貨幣帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，電子金融不僅削弱中央銀行的地位，還給貨幣政策的制定和執(zhí)行帶來(lái)困難。

對(duì)于電子金融風(fēng)險(xiǎn)的防范首先要從技術(shù)下手，要做好計(jì)算機(jī)的軟硬件風(fēng)險(xiǎn)控制，購(gòu)買正版計(jì)算機(jī)軟硬件設(shè)備，做好軟硬件的維護(hù)確保運(yùn)作的正?；１ＷC計(jì)算機(jī)房的安全運(yùn)行，設(shè)置網(wǎng)絡(luò)防火墻，對(duì)進(jìn)出企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行控制和檢查，做好數(shù)據(jù)信息的管理，嚴(yán)格控制數(shù)據(jù)庫(kù)的訪問(wèn)、修改權(quán)限。實(shí)行嚴(yán)格的用戶加密機(jī)制和數(shù)據(jù)保密措施。建立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)等必要的咨詢機(jī)構(gòu)，明確各機(jī)構(gòu)的職責(zé)完善監(jiān)督機(jī)制，確保決策程序建立的民主性、科學(xué)性。此外要綜合考量用戶需求，可以采取網(wǎng)絡(luò)問(wèn)卷調(diào)查或售后服務(wù)等形式根據(jù)用戶需要設(shè)置服務(wù)品種，建立有效的`用戶評(píng)價(jià)體系，賦予客戶電子金融服務(wù)機(jī)制的監(jiān)督權(quán)，要建立文件的經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和良好的客戶應(yīng)急處理機(jī)制，解決客服的問(wèn)題，提高電子金融的信譽(yù)，此外要明確責(zé)任范圍，有效的避免法律風(fēng)險(xiǎn)。要明確金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)，建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部稽查審計(jì)機(jī)制，保證內(nèi)部稽查審計(jì)部門的獨(dú)立權(quán)威性，設(shè)立專門的審計(jì)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行定期的電子金融檢查，聘請(qǐng)專業(yè)人員進(jìn)行賬目審查，保證業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，降低電子金融風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)束語(yǔ)。

電子金融的產(chǎn)生是金融界革命性的變革，電子金融實(shí)現(xiàn)了金融商務(wù)的電子化，開(kāi)辟了新的自助服務(wù)項(xiàng)目，使金融業(yè)務(wù)重獲新生。它打破了傳統(tǒng)的金融格局，為廣大消費(fèi)者提供了便捷、高度的購(gòu)物渠道，極大的滿足了消費(fèi)者的需求。但是在電子金融的光芒背后，不可忽略的是電子金融這種新生事物，不僅具有傳統(tǒng)金融的各種風(fēng)險(xiǎn)，還具備與高科技融合產(chǎn)生的新型風(fēng)險(xiǎn)。要切實(shí)做好電子金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)理的分析，針對(duì)機(jī)理分析提出科學(xué)有效的策略，有效的突出電子金融的優(yōu)勢(shì)，為消費(fèi)者提供安全可靠的消費(fèi)環(huán)境。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十

金融機(jī)構(gòu)是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生犯罪，如資金詐騙、貪污受賄等非法活動(dòng)，因此存在著嚴(yán)重的犯罪風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)金融機(jī)構(gòu)在公司治理過(guò)程中，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不充分，信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念很陳舊，不能適應(yīng)復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。主要表現(xiàn)為：金融機(jī)構(gòu)對(duì)近期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)不到位、信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)在全體職員中貫徹落實(shí)不充分等。另外，在大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法方面，我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國(guó)際先進(jìn)銀行。

我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)大都缺乏良好的公司治理機(jī)制，使得合理的內(nèi)控制度和嚴(yán)格的管理失效，進(jìn)而加大信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。比如：由于商業(yè)銀行公司治理存在的問(wèn)題，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率一直居高不下。據(jù)銀行監(jiān)事會(huì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2017年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額為4549.1億元，總數(shù)較年初雖然是明顯減少了424.2億元，但損失類不良貸款余額卻增加了21.2億元。可想而知，他嚴(yán)重影響到了銀行的發(fā)展和金融的穩(wěn)定。同樣，由于外部與內(nèi)部的原因，非銀行金融機(jī)構(gòu)公司治理不善，會(huì)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損、信用風(fēng)險(xiǎn)、支付危機(jī)等，雖然數(shù)量上并不大，但更為顯性化。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十一

1.盡快改變目前國(guó)有商業(yè)銀行所有者主體虛擬的現(xiàn)狀。

所有者主體虛擬,往往使得企業(yè)的利益,利用會(huì)計(jì)系統(tǒng)監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的開(kāi)展,會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范等至關(guān)重要的問(wèn)題無(wú)法真正落到實(shí)處。

一個(gè)現(xiàn)實(shí)可行的辦法就是在保證國(guó)家控股的前提下,積極穩(wěn)妥地將國(guó)有銀行推向資本市場(chǎng),從而優(yōu)化銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu),使會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范獲得強(qiáng)勁的原動(dòng)力。

2.改革現(xiàn)行分級(jí)分散的會(huì)計(jì)核算體制,在建立全行統(tǒng)一會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,實(shí)行大集中管理型的三級(jí)核算新體制。

這種體制下總行制定的考核指標(biāo)等直接面向基層分行,但有關(guān)的指標(biāo)計(jì)算、數(shù)據(jù)加工等則由大區(qū)核算中心來(lái)完成,從而可以促進(jìn)基層行增收節(jié)支,并有效防止會(huì)計(jì)信息被人為篡改。

同時(shí),它還可以極大地增強(qiáng)會(huì)計(jì)信息的實(shí)效性,減少機(jī)構(gòu)和職能重疊,提高銀行服務(wù)效率。

二、加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)信息的披露與揭示,提高信息的使用價(jià)值。

目前,我國(guó)金融會(huì)計(jì)不定期編制的會(huì)計(jì)報(bào)表基本上反映了銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)信息。

建議在現(xiàn)有會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上再單獨(dú)編制一張補(bǔ)充報(bào)表提供下列信息:風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額及資本充足率;逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險(xiǎn)比率;備付金及備付金比率;貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度;短期、中長(zhǎng)期貸款,逾期貸款及貸款方式的結(jié)構(gòu);不良資產(chǎn)狀況等。

以此補(bǔ)充目前報(bào)表難以反映的相關(guān)信息,這對(duì)于正確評(píng)價(jià)銀行經(jīng)營(yíng)成果,防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)都具有重要意義。

2.建立有關(guān)“充分揭示”的責(zé)任制度。

這是有效防范各級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)喜不報(bào)憂,隱瞞關(guān)鍵問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的有效措施之一。

按照會(huì)計(jì)核算的相關(guān)性、重要性原則,凡對(duì)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有影響的因素和事項(xiàng)必須按制度要求由會(huì)計(jì)人員充分揭示,如資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量狀況,利潤(rùn)中的應(yīng)收款比例及其狀況,籌資的實(shí)際成本,內(nèi)控制度執(zhí)行情況,債權(quán)的保全情況,擁有擔(dān)保物、抵押物的現(xiàn)況,重大事項(xiàng)的變更等等。

同時(shí),建立相關(guān)的責(zé)任制度,對(duì)影響銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的主要因素或重要事項(xiàng)逐項(xiàng)落實(shí)相關(guān)責(zé)任人,要求其對(duì)這些項(xiàng)目的充分揭示負(fù)責(zé),并通過(guò)嚴(yán)格的考核和獎(jiǎng)懲來(lái)保證有關(guān)信息得到充分揭示。

3.不斷完善銀行會(huì)計(jì)科目體系,例如將逾期拆放款項(xiàng)及衍生金融商品交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)等形成的或有資產(chǎn)、或有負(fù)債納入表內(nèi)核算,使這些業(yè)務(wù)中所潛藏的風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)、充分揭示。

三、進(jìn)一步貫徹會(huì)計(jì)制度的謹(jǐn)慎原則,為金融穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造必要的條件。

1.改革應(yīng)收利息計(jì)提方法,消除大量應(yīng)收未收利息經(jīng)營(yíng)隱患。

筆者認(rèn)為,可以在不放棄權(quán)責(zé)發(fā)生制核算原則的前提下,根據(jù)信貸資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值與賬面價(jià)值確定風(fēng)險(xiǎn)損失情況,對(duì)照人民銀行制訂的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》進(jìn)行資產(chǎn)分類。

將屬于正常、關(guān)注類的應(yīng)收貸款利息收入按現(xiàn)行的逾期半年以內(nèi)的表內(nèi)核算規(guī)定操作;其他類則以逾期三個(gè)月為限計(jì)算應(yīng)收利息。

一旦超過(guò)期限,原已計(jì)入損益而實(shí)際并未歸還的應(yīng)收利息都應(yīng)即時(shí)轉(zhuǎn)出,從而有效避免銀行因收入虛增而墊繳稅款、多交利潤(rùn)。

2.提高呆賬準(zhǔn)備金提取比例,改革提取方式,完善呆賬核銷制度。

首先,按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的五次分類結(jié)果,計(jì)提相應(yīng)比例的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金,如對(duì)劃分為正常、關(guān)注、次級(jí),可疑及損失類的資產(chǎn)可依次按0%、2%、15%、60%和100%的比例計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。

其次,針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的某個(gè)地區(qū)、行業(yè)的貸款以及同樣存在風(fēng)險(xiǎn)的拆放同業(yè)、融資租賃等專門計(jì)提特別呆賬準(zhǔn)備金,擴(kuò)大準(zhǔn)備金提取的比例及對(duì)象。

再次,要完善呆賬的核銷制度,改變現(xiàn)行核銷程序過(guò)度繁雜的手續(xù),并按提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金額,在上級(jí)主管部門認(rèn)定的基礎(chǔ)上予以核銷。

這樣做既符合權(quán)責(zé)發(fā)生制原則下的損失按期攤銷要求,又不至于影響銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

四、改革金融管理考核體制,加強(qiáng)內(nèi)部管理,增強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

1.要加強(qiáng)銀行會(huì)計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)和職業(yè)道德教育,進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)人員的思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

一是加強(qiáng)法律法規(guī)方面知識(shí)的學(xué)習(xí)培訓(xùn),增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí),使會(huì)計(jì)人員不僅能嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī),而且也能運(yùn)用法律武器維護(hù)自身的合法利益,自覺(jué)抵制各種違法行為,維護(hù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠。

二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論、新業(yè)務(wù)知識(shí)和崗位操作規(guī)程及計(jì)算機(jī)技術(shù)等基本知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),使會(huì)計(jì)人員不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì),盡快適應(yīng)銀行改革發(fā)展和會(huì)計(jì)電算化、信息化的需要。

三是加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德教育,增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員的工作責(zé)任感,使他們一心一意地做好銀行會(huì)計(jì)工作。

2.確定切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),健全科學(xué)的考核機(jī)制。

一是要真正按照商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和要求來(lái)改革銀行管理考核體制。

要在堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為目標(biāo)的基礎(chǔ)上,建立自下而上的銀行管理考核體制,擴(kuò)大基層行的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。

二是要建立以利潤(rùn)為中心的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)機(jī)制。

上級(jí)行要站在科學(xué)管理的高度,著眼于全局利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,科學(xué)制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃,切忌只顧眼前短期利益,制定一些不切實(shí)際的趕超計(jì)劃,對(duì)下級(jí)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為產(chǎn)生不正當(dāng)?shù)拇碳ぷ饔?發(fā)出錯(cuò)誤的誘導(dǎo)信號(hào)。

三是要按照一級(jí)法人管理的要求,逐步建立以總行為中心的管理考核機(jī)制。

現(xiàn)階段可先建立以地市二級(jí)分行為主體的管理考核制度,實(shí)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金清算、會(huì)計(jì)監(jiān)督及檔案管理的大集中。

在以二級(jí)分行為主體的管理考核制度試行成功的基礎(chǔ)上,再按照一級(jí)法人管理的要求,逐步實(shí)現(xiàn)一級(jí)分行或總行的統(tǒng)一管理考核。

3.加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化財(cái)會(huì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能。

一是要狠抓整章建制工作,使制度化、規(guī)范化、程序化管理貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中。

在金融創(chuàng)新中,要按照“先制度、后開(kāi)拓”的原則,使制度建設(shè)超前于業(yè)務(wù)發(fā)展,防止出現(xiàn)制度上的“真空”和管理上的“盲點(diǎn)”。

二是要加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè),通過(guò)科學(xué)有效的內(nèi)部控制,使各類決策權(quán)力、各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程、各個(gè)操作環(huán)節(jié)和各個(gè)員工的行為都處于嚴(yán)密的內(nèi)部控制和制衡之下。

三是財(cái)會(huì)工作要從單純核算型會(huì)計(jì)向核算管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變,行使好會(huì)計(jì)工作對(duì)經(jīng)營(yíng)成果的反映職能和對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督職能,發(fā)揮在經(jīng)營(yíng)資源配置中的杠桿作用和領(lǐng)導(dǎo)決策過(guò)程中的咨詢作用。

4.加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)行為的監(jiān)管。

一是要加強(qiáng)外部監(jiān)管,積極發(fā)揮中國(guó)人民銀行及地方審計(jì)部門的監(jiān)管職能,要對(duì)基層金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性定期或不定期進(jìn)行嚴(yán)格稽核。

二是要加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督。

金融機(jī)構(gòu)要設(shè)立獨(dú)立的稽核部門,配備適合業(yè)務(wù)發(fā)展的稽核人員,定期將稽核崗位人員與業(yè)務(wù)人員進(jìn)行輪換,提高稽核人員的素質(zhì)。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十二

與其他國(guó)家的經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系也更加緊湊、國(guó)家間的合作也愈來(lái)愈頻繁。同時(shí)在這樣日益旺盛的金融環(huán)境下我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)也迅速增長(zhǎng)，消費(fèi)需求也漸漸走向成熟，二三線城市居民的收入也在漸漸提高，對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展也欣欣向榮，財(cái)政收入提高。現(xiàn)階段我國(guó)金融監(jiān)管力度也在逐漸加大，在對(duì)金融市場(chǎng)的管理也在逐漸完善和改進(jìn)，因繼續(xù)不斷創(chuàng)新和完善金融市場(chǎng)的法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行金融市場(chǎng)的處罰措施，對(duì)金融市場(chǎng)上的違規(guī)操作應(yīng)從嚴(yán)懲罰。只有有效、完善、健全的內(nèi)控制度才可以防范、預(yù)判金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的災(zāi)害，最終保障我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展、社會(huì)的穩(wěn)步發(fā)展。

金融市場(chǎng)還不夠成熟，深度和廣度不夠。我們所說(shuō)的成熟的、完善的是金融市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)：每一個(gè)優(yōu)秀的、發(fā)展中的企業(yè)可以通過(guò)完善和改造融資為企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展增添新的活力：長(zhǎng)期投資者能夠得到合適穩(wěn)定的回報(bào)：市場(chǎng)價(jià)格基本合理：市場(chǎng)參與者遵守規(guī)則。但目前中國(guó)金融市場(chǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到這些標(biāo)準(zhǔn)?？傮w的金融環(huán)境來(lái)說(shuō)，一個(gè)市場(chǎng)開(kāi)放性較強(qiáng)、市場(chǎng)規(guī)模比較宏大、金融類產(chǎn)品種類較多、贏利性頗為豐厚和安全性能更高的主題金融環(huán)境下，規(guī)范的適應(yīng)負(fù)幣和國(guó)際金融市場(chǎng)要求的金融市場(chǎng)都可以達(dá)到，我國(guó)還沒(méi)有更好的做到國(guó)際金融市場(chǎng)所要求的條件。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十三

不對(duì)稱信息理論：

金融風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)際傳遞機(jī)制：國(guó)際貿(mào)易渠道、國(guó)際金融渠道。

第二章。

過(guò)程：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)管理決策與實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)控制。

策略：預(yù)防、規(guī)避、分散、轉(zhuǎn)嫁、對(duì)沖、補(bǔ)償。

第三章。

第四章。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的理論根源：商業(yè)銀行內(nèi)在的脆弱性（104頁(yè)從商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)角度來(lái)論述商業(yè)銀行內(nèi)在的脆弱性）。

回購(gòu)協(xié)議：指證券持有人將證券賣給投資者，同時(shí)承諾在將來(lái)的某一日期購(gòu)回該證券

第六章。

主要業(yè)務(wù)：展業(yè)、承保、防災(zāi)防損、理賠、分保、投資活動(dòng)。

第八章。

主要內(nèi)容：在專家制度下，各商業(yè)銀行自身?xiàng)l件的不同，在對(duì)貸款申請(qǐng)人進(jìn)行信用分析所涉及的內(nèi)容上也會(huì)不盡相同，但是絕大多數(shù)都將重點(diǎn)集中在借款人的“5c”上，即品德與聲望（character）、資格與能力（capacity）、資金實(shí)力（capitalorcash）、擔(dān)保（collateral）、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期（cycleandcondition）。

第九章。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源：內(nèi)部來(lái)源（金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的影響、決策者的經(jīng)營(yíng)思想和行為的影響、金融企業(yè)信譽(yù)的影響、資產(chǎn)質(zhì)量的影響、負(fù)債結(jié)構(gòu)的影響、其他業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)）的影響）；外部來(lái)源（中央銀行政策的影響、金融市場(chǎng)發(fā)育程度的影響、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的影響、利率變動(dòng)的影響）。

購(gòu)買理論：該理論認(rèn)為，銀行對(duì)于負(fù)債并非完全是消極被動(dòng)的，銀行完全可以積極主動(dòng)的負(fù)債，即可以通過(guò)購(gòu)買負(fù)債的辦法爭(zhēng)取到擴(kuò)大資金來(lái)源的主動(dòng)權(quán)。

原則：（1）規(guī)模對(duì)稱原則，指資產(chǎn)規(guī)模與負(fù)債規(guī)模相互對(duì)稱，統(tǒng)一平衡（動(dòng)態(tài)）；

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十四

系統(tǒng)考察金融衍生產(chǎn)品自誕生以來(lái)經(jīng)過(guò)實(shí)踐檢驗(yàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理作用與風(fēng)險(xiǎn)，分析它給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的利弊，無(wú)疑對(duì)我國(guó)發(fā)展金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)具有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義。

(一)金融衍生產(chǎn)品作用。

金融衍生產(chǎn)品主要可分為利率產(chǎn)品、外匯產(chǎn)品和股指期貨產(chǎn)品。從這三類產(chǎn)品產(chǎn)生背景和發(fā)展歷程看，其產(chǎn)生和壯大的根本原因在于其能滿足企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需求。經(jīng)過(guò)三十余年的發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融的促進(jìn)作用，更主要地表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理。

一是規(guī)避和管理系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，發(fā)達(dá)國(guó)家金融市場(chǎng)投資風(fēng)險(xiǎn)中，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)占50%左右，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重。傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具如保險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債管理和證券投資組合等均無(wú)法防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，金融衍生產(chǎn)品卻能以其特有的對(duì)沖和套期保值功能，有效規(guī)避利率、匯率或股市等基礎(chǔ)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)所帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，1993年以來(lái)，資產(chǎn)規(guī)模在50億美元以上的大銀行和大型金融機(jī)構(gòu)幾乎全部使用衍生工具防范利率等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二是增強(qiáng)金融體系整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。金融衍生產(chǎn)品具有規(guī)避和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能，可將風(fēng)險(xiǎn)由承受能力較弱的個(gè)體轉(zhuǎn)移至承受能力較強(qiáng)的個(gè)體，將金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)承受力較弱企業(yè)的強(qiáng)大沖擊，轉(zhuǎn)化為對(duì)承受力較強(qiáng)的企業(yè)或投機(jī)者的較小或適當(dāng)沖擊，有的甚至轉(zhuǎn)化為投機(jī)者的盈利機(jī)會(huì)，強(qiáng)化了金融體系的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增加了金融體系的穩(wěn)健性。

三是提高經(jīng)濟(jì)效率。這主要是指提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率和金融市場(chǎng)效率。前者體現(xiàn)為給企業(yè)提供更好規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的工具，降低籌資成本，提高經(jīng)濟(jì)效益；后者體現(xiàn)為以多達(dá)2萬(wàn)余種的產(chǎn)品種類極大地豐富和完善了金融市場(chǎng)體系，減少了信息不對(duì)稱，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的合理分配，提高定價(jià)效率等。

四是拓展了金融機(jī)構(gòu)服務(wù)范圍，創(chuàng)造了新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。過(guò)去二十年里，國(guó)際活躍的金融機(jī)構(gòu)大幅度提高了衍生工具利潤(rùn)在其利潤(rùn)總額中的比重，當(dāng)前每天的全球交易總額近3萬(wàn)億美元，西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入已占總收入的40%～60%。

雖然金融衍生產(chǎn)品促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展，但因其自身特點(diǎn)以及投機(jī)者的過(guò)度投機(jī)，導(dǎo)致日本東京證券公司、巴林銀行、美國(guó)長(zhǎng)期資本管理公司等破產(chǎn)，對(duì)世界金融市場(chǎng)造成較大沖擊，使其受到了越來(lái)越多的非議。那么，金融衍生產(chǎn)品在發(fā)揮其正面作用的同時(shí)，在實(shí)踐中是增加還是降低了金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)呢？實(shí)證分析表明，在一個(gè)相對(duì)較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，金融衍生產(chǎn)品并未增大金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，更多的是降低了其風(fēng)險(xiǎn)。

在減少了股票指數(shù)的波動(dòng)性，有9組表明不增加股票指數(shù)的波動(dòng)性，有1組表明增加了股票指數(shù)的波動(dòng)性，總體看是減少了整個(gè)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)自身風(fēng)險(xiǎn)變化，國(guó)際清算銀行(bis)進(jìn)行了大量研究，以1995年1月至2002年9月間為分析區(qū)間，分別對(duì)美國(guó)10年國(guó)債和標(biāo)準(zhǔn)普爾500的期貨與期權(quán)市場(chǎng)的波動(dòng)性與交易量月度數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，發(fā)現(xiàn)基本呈現(xiàn)不相關(guān)或負(fù)相關(guān)，具體回歸結(jié)果如表1所示。由此說(shuō)明，在剔除季節(jié)性因素影響后，該市場(chǎng)波動(dòng)性急劇上升時(shí)，投機(jī)者會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大難以把握而主動(dòng)減少交易，交易量降低會(huì)在一定程度上不支持波動(dòng)性持續(xù)走高，反過(guò)來(lái)有助于降低該市場(chǎng)的整體風(fēng)險(xiǎn)。

從國(guó)際上出現(xiàn)重大金融事件或金融危機(jī)時(shí)期金融衍生產(chǎn)品的市場(chǎng)表現(xiàn)看，在金融動(dòng)蕩加劇時(shí)期，全球金融衍生產(chǎn)品交易劇增，金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)較好地發(fā)揮了其規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)功能，極大緩沖和弱化了全球金融風(fēng)險(xiǎn)。如表2所示，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)的1997年6月至12月期間，各個(gè)季度末全球場(chǎng)內(nèi)金融衍生產(chǎn)品未平倉(cāng)合約名義本金余額和交易量均出現(xiàn)了大幅度上升，前者從危機(jī)前的9.9%增至危機(jī)期間的14.3%、21.5%和14.8%。在其后爆發(fā)的俄羅斯危機(jī)、“9·11”事件、世通案件期間，全球場(chǎng)內(nèi)金融衍生產(chǎn)品交易量均一致地出現(xiàn)大幅上升。

二、我國(guó)金融衍生產(chǎn)品需求分析。

金融風(fēng)險(xiǎn)按金融產(chǎn)品劃分，可分為外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和股市風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，能夠防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生品在我國(guó)已經(jīng)存在較強(qiáng)烈的需求。

(一)外匯衍生產(chǎn)品需求不斷增加。

目前，我國(guó)實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制，美元的幣值與人民幣幣值保持相對(duì)穩(wěn)定，而美元是自由浮動(dòng)貨幣，美元對(duì)他國(guó)貨幣匯率的變動(dòng)會(huì)間接影響人民幣對(duì)他國(guó)貨幣匯率，使持有外匯或以外幣結(jié)算的企業(yè)面臨匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)1996年實(shí)現(xiàn)經(jīng)常項(xiàng)目可自由兌換，資本項(xiàng)目實(shí)行嚴(yán)格管制，對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶實(shí)行限額管理，其限額原則上為上經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入的20%，境外機(jī)構(gòu)可以保留外匯，不用結(jié)售匯。這樣，持有外匯的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、外資機(jī)構(gòu)以及經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，均面臨一定的匯率風(fēng)險(xiǎn)，需要通過(guò)外匯衍生產(chǎn)品交易，規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

從我國(guó)外匯金融資產(chǎn)總量看，2002年末銀行外幣存款達(dá)12159.08億元人民幣，占同期銀行總資產(chǎn)的7%左右，銀行持有的國(guó)外凈資產(chǎn)為31746.34億元人民幣；外匯儲(chǔ)備2003年3月末已達(dá)到3160.1億美元；銀行間外匯市場(chǎng)2002年交易量達(dá)971.9億美元。隨著我國(guó)外匯資產(chǎn)總量增大，交易規(guī)?？焖僭黾樱媾R匯率風(fēng)險(xiǎn)的可能也越來(lái)越大，對(duì)外匯衍生產(chǎn)品需求越來(lái)越強(qiáng)烈。

從外資外貿(mào)角度看，截止2002年底，我國(guó)進(jìn)出口總額達(dá)到51384.23億元，外貿(mào)依存度達(dá)到50.18%，外商直接投資達(dá)527.43億美元，若按照留存20%的比例計(jì)算，外資外貿(mào)企業(yè)每年約10000億人民幣的外匯面臨較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。加之近年來(lái)進(jìn)出口總額和外貿(mào)依存度分別以年均10%和2%～3%的速度增長(zhǎng)，未來(lái)匯率風(fēng)險(xiǎn)將隨之增加。盡管結(jié)售匯管理規(guī)定已允許有遠(yuǎn)期支付合同或者償債協(xié)議的用匯單位可以通過(guò)外匯指定銀行辦理遠(yuǎn)期買賣及其他保值業(yè)務(wù)，但受風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、交易成本、信息不對(duì)稱等影響，國(guó)內(nèi)企業(yè)未能有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。另外，人民幣對(duì)其他貨幣的相對(duì)貶值，對(duì)以外貿(mào)為主的企業(yè)產(chǎn)生了不同影響，特別是加大了進(jìn)口為主的外貿(mào)企業(yè)從美國(guó)以外的國(guó)家進(jìn)口材料的成本，從而使其經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降。因此，這類企業(yè)會(huì)對(duì)金融衍生產(chǎn)品產(chǎn)生強(qiáng)烈的需求，希望通過(guò)套期保值或?qū)_等方式鎖定進(jìn)口成本，規(guī)避匯率不利變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

總體看，較大規(guī)模的外匯金融資產(chǎn)和外貿(mào)依存度表明，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體外資外貿(mào)部門面臨著較大的外匯風(fēng)險(xiǎn)，客觀上對(duì)外匯衍生產(chǎn)品等避險(xiǎn)工具提出了需求。今后，隨著資本項(xiàng)目的開(kāi)放，這一需求將會(huì)在外匯衍生產(chǎn)品交易種類和交易規(guī)模上呈現(xiàn)更快的增長(zhǎng)。

(二)利率衍生產(chǎn)品需求逐步加大。

我國(guó)自1995年提出利率市場(chǎng)化改革基本思路以來(lái)，利率波動(dòng)性逐步增加，變動(dòng)頻率加快，利率風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。1996年至2002年，我國(guó)連續(xù)8次下調(diào)利率，一年期存款利率從8.96%下調(diào)至1.98%，波動(dòng)性較大。在市場(chǎng)利率方面，已形成了以銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間回購(gòu)市場(chǎng)、銀行間和交易所債券市場(chǎng)為基礎(chǔ)的二級(jí)市場(chǎng)利率；票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率已放開(kāi)；國(guó)債和金融債券發(fā)行采取市場(chǎng)化招標(biāo)方式；在金融機(jī)構(gòu)存貸款利率管理方面，改革范圍不斷放寬，利率風(fēng)險(xiǎn)逐步增大，如放寬縣以下金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款利率上浮幅度，在部分農(nóng)村信用社進(jìn)行了利率市場(chǎng)化改革試點(diǎn)，大額外幣存款利率(300萬(wàn)美元以上)可以由金融機(jī)構(gòu)與客戶協(xié)商確定等。在利率逐步市場(chǎng)化的環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)部門所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)逐步升高，迫切需要通過(guò)利率掉期等衍生產(chǎn)品交易降低借貸成本，增加企業(yè)利潤(rùn)。

從與利率變動(dòng)密切相關(guān)的金融資產(chǎn)規(guī)?？?，截止2002年底，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款總額達(dá)182295.33億元，各項(xiàng)貸款總額為139436.56億元，各類有價(jià)證券余額為34267.11，面臨利率風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)總量很大，對(duì)利率衍生產(chǎn)品需求規(guī)模較高。

從金融資產(chǎn)品種特點(diǎn)看，由于同業(yè)拆借和回購(gòu)品種交易期限品種較少，且期限較短，二級(jí)市場(chǎng)短期利率波動(dòng)性相對(duì)較低。而交易所債券市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)交易品種固息債占比較高，期限以中長(zhǎng)期為主，在目前利率低谷時(shí)期，各商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司為了提高短期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益，大量投資中長(zhǎng)期債券，若未來(lái)利率上升，該種投資結(jié)構(gòu)將引致很大風(fēng)險(xiǎn)，使這些金融機(jī)構(gòu)對(duì)利率類衍生產(chǎn)品存在較強(qiáng)的需求。

總體看，盡管我國(guó)利率尚未完全市場(chǎng)化，但債券市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)較。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十五

摘要:金融業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),而金融會(huì)計(jì)是金融工作的基礎(chǔ),金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性,為此金融會(huì)計(jì)在金融工作中的基礎(chǔ)地位更加突出,作用更加重要。特別是近年來(lái)，金融案件的發(fā)案率逐年上升，涉案金額大、牽涉部門多成為一大特點(diǎn)。但對(duì)金融案件的分析可看出80%的金融案件離不開(kāi)會(huì)計(jì)部門的會(huì)計(jì)核算和資金清算，所以金融會(huì)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)防范在金融部門的內(nèi)部控制管理中起著舉足輕重的作用，是金融內(nèi)控管理的關(guān)鍵所在。文章主要從金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及防范風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)對(duì)策等三個(gè)方面對(duì)金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入探討。

風(fēng)險(xiǎn)是指未來(lái)遭受損失的可能性。金融企業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)和獨(dú)立的社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體,在營(yíng)運(yùn)過(guò)程中存在各種遭受損失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是多方面的。

2.操作違規(guī)，加大結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和發(fā)展，特別是電子化進(jìn)程的加快，會(huì)計(jì)結(jié)算制度已經(jīng)形成比較完善的體系，為加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制和管理發(fā)揮了重要作用。但在實(shí)際工作中，由于基層會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的缺乏，不按規(guī)程操作越權(quán)辦理業(yè)務(wù)的情況時(shí)有發(fā)生，人為加大了結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

3.內(nèi)控不嚴(yán)，會(huì)計(jì)人員約束不力。主要表現(xiàn)在：一是部分銀行會(huì)計(jì)人員素質(zhì)不高，操作行為不規(guī)范，容易發(fā)生會(huì)計(jì)差錯(cuò)。二是個(gè)別會(huì)計(jì)人員內(nèi)外勾結(jié)，肆意侵害銀行利益，從而發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件。三是會(huì)計(jì)崗位設(shè)置缺乏應(yīng)有的互相制約和牽制。四是金融機(jī)構(gòu)在會(huì)計(jì)核算方面的漏洞，規(guī)章制度、操作規(guī)程不嚴(yán)密，制度不完善，相互監(jiān)督制約機(jī)制不健全。

賄，任何一個(gè)案件會(huì)或多或少涉及經(jīng)營(yíng)核算部門，一旦會(huì)計(jì)部門放松管制，降低核算水平，就會(huì)為犯罪分子客觀上開(kāi)了綠燈，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1.建立內(nèi)控制度體系。

有效的內(nèi)部控制實(shí)際上是金融機(jī)構(gòu)從決策實(shí)施到管理、監(jiān)督的一個(gè)完善的運(yùn)行機(jī)制。其中獨(dú)立的會(huì)計(jì)及核算體制是其基本要求之一。會(huì)計(jì)制度的完善，有利于內(nèi)控制約機(jī)制的充分發(fā)揮。金融會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)上只接受會(huì)計(jì)主管領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理的唯一依據(jù)是有效的會(huì)計(jì)憑證。在加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)制度體系時(shí)，要注意其全面性、規(guī)范性、適用性和協(xié)調(diào)性，即這一制度體系在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中覆蓋要寬廣，操作要規(guī)范，不能脫離實(shí)際，并能有效與其他部門工作配合。一套完善的會(huì)計(jì)制度將有利于堵塞漏洞，有利于防止和杜絕銀行“三假”的產(chǎn)生，提高會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，才能有效控制人為調(diào)表而造成的會(huì)計(jì)信息失真現(xiàn)象，化解風(fēng)險(xiǎn)。

2.改革會(huì)計(jì)管理體制。

實(shí)踐證明,會(huì)計(jì)工作受同級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的體制,不利于會(huì)計(jì)職能的充分發(fā)揮。目前,較為可行的改革措施是實(shí)行金融會(huì)計(jì)委派制。金融會(huì)計(jì)委派制應(yīng)主要包括以下幾個(gè)方面的內(nèi)容:一是總行對(duì)各分行和直轄支行實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度,分行對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)實(shí)行會(huì)計(jì)經(jīng)理委派制度。會(huì)計(jì)經(jīng)理的人事關(guān)系隸屬派出行,工作關(guān)系系由派出行財(cái)會(huì)部和派入行雙重管理;二是建立委派會(huì)計(jì)經(jīng)理資格制度。委派會(huì)計(jì)經(jīng)理必須符合《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的任職資格,德才兼?zhèn)?具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),經(jīng)委派人員管理機(jī)構(gòu)按有關(guān)程序考核確認(rèn)后,報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)其委派資格;三是賦予會(huì)計(jì)委派經(jīng)理與履行職責(zé)相當(dāng)?shù)臋?quán)力。

3.加強(qiáng)思想政治教育。

4.強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。

在會(huì)計(jì)監(jiān)督中要強(qiáng)調(diào)獨(dú)立、嚴(yán)格、及時(shí)、有效，尤其是重視會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的事前和事中監(jiān)督，因?yàn)槭潞蟀l(fā)現(xiàn)問(wèn)題往往無(wú)濟(jì)于事。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)事前和事中監(jiān)督，可以力求把風(fēng)險(xiǎn)消除在日常工作處理中，從而減少損失。同時(shí)，還要重視會(huì)計(jì)分析，建立預(yù)警機(jī)制。報(bào)表反映的是過(guò)去的經(jīng)營(yíng)狀況，但了解過(guò)去不是報(bào)表使用者的最終目的，報(bào)表的真正使用價(jià)值是通過(guò)對(duì)報(bào)表的分析發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題、預(yù)測(cè)前景，幫助領(lǐng)導(dǎo)層了解過(guò)去、規(guī)范未來(lái)，才能在充分了解存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，面對(duì)未來(lái)的變化做好有針對(duì)性的反應(yīng)，才能幫助銀行建立會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，優(yōu)化控制，提高規(guī)范決策能力，發(fā)揮會(huì)計(jì)職能作用。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十六

引言：21世紀(jì)，隨著計(jì)算機(jī)的普及和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的迅速發(fā)展，以電子商務(wù)為核心的經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)理念使社會(huì)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)方式都發(fā)生了巨大的改變。電子商務(wù)的發(fā)展迅速推動(dòng)了網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展，隨之也帶來(lái)了網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，其內(nèi)容包括網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等金融業(yè)務(wù)。隨著網(wǎng)絡(luò)金融的不斷發(fā)展，一種不同于傳統(tǒng)金融的金融風(fēng)險(xiǎn)暴露出來(lái)，而網(wǎng)絡(luò)犯罪的興起進(jìn)一步引起人們警覺(jué)，使網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越引起人們的關(guān)注。

網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為兩種特殊形式：基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)導(dǎo)致的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和基于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)特征導(dǎo)致的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

成為網(wǎng)絡(luò)金融運(yùn)行最為重要的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。安全風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因既包括計(jì)算機(jī)發(fā)生故障等不確定因素，也包括來(lái)自網(wǎng)絡(luò)外部黑客攻擊，病毒感染等。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，在發(fā)達(dá)國(guó)家，由于計(jì)算機(jī)故障造成的對(duì)金融業(yè)的損失相當(dāng)大；另一方面，我們也深受黑客行為侵害，通過(guò)電腦病毒的傳播，黑客們?cè)诰W(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行大規(guī)模釣魚(yú)，盜取個(gè)人資料，銀行密碼，給網(wǎng)民帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，據(jù)普華永道公司27日發(fā)布一份調(diào)查報(bào)告稱，網(wǎng)絡(luò)犯罪已經(jīng)成為對(duì)金融服務(wù)業(yè)不斷增長(zhǎng)的威脅，在該行業(yè)全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)犯罪中排名第二。

網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)則是指在開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)時(shí)，由于存在技術(shù)選擇失誤的問(wèn)題而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)金融依賴于成熟的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，然而現(xiàn)有的技術(shù)并非完美的，往往存在其特有的缺陷，因此，在技術(shù)選擇上的失誤將對(duì)整個(gè)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)選擇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有兩個(gè)原因，其一是由于選擇的技術(shù)系統(tǒng)與客戶終端軟件的兼容性較差而導(dǎo)致信息傳輸中斷或速度降低的可能，其二是由于選擇了較為落后的技術(shù)方案，使得由于技術(shù)過(guò)時(shí)而導(dǎo)致巨大的技術(shù)和商業(yè)機(jī)會(huì)的損失。

網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在本質(zhì)上相似，最主要就是信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

有虛擬性的，因此網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)和服務(wù)機(jī)構(gòu)也都具有顯著的虛擬性。虛擬化的金融機(jī)構(gòu)可以利用虛擬現(xiàn)實(shí)信息技術(shù)增設(shè)虛擬分支機(jī)構(gòu)或營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，從事虛擬化的金融服務(wù)，其中一切業(yè)務(wù)的活動(dòng)（包括交易信息的傳遞、支付結(jié)算等）都在由電子信息構(gòu)成的虛擬世界中進(jìn)行。虛擬性大大增加了在網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中對(duì)交易對(duì)手所給信息的認(rèn)證與識(shí)別的難度，可以說(shuō)是一個(gè)信息相當(dāng)不對(duì)稱的環(huán)境，從而對(duì)對(duì)方的信用評(píng)價(jià)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估都收到了很大限制。正因如此，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)往往比傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)中更大。而對(duì)我國(guó)而言，由于社會(huì)信用體系的不完善，又進(jìn)一步加深了網(wǎng)絡(luò)金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，我國(guó)目前的社會(huì)信用狀況正是大多數(shù)個(gè)體、企業(yè)客戶對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行、電子商務(wù)采取觀望態(tài)度的一個(gè)重要原因。

以看到，網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)更加復(fù)雜，聯(lián)系性更加緊密的系統(tǒng)，其范圍更廣，危害也更大。

正因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的特殊性以及其可能產(chǎn)生的嚴(yán)重后果，我們對(duì)于網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理就顯得尤為重要。針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的特殊性質(zhì)，本文提出以下幾點(diǎn)建議：

首先，要對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行定期安全檢查并及時(shí)進(jìn)行技術(shù)更新，以將系統(tǒng)發(fā)生故障以及受到黑客襲擊的可能性降到最低。同時(shí)，要培養(yǎng)網(wǎng)絡(luò)在職人員應(yīng)對(duì)突發(fā)事故的能力，可以通過(guò)演習(xí)訓(xùn)練，技術(shù)講座等方式進(jìn)行，并且要加大對(duì)網(wǎng)絡(luò)犯罪的打擊力度，降低犯罪率。第二，要健全個(gè)人和企業(yè)信用體系。在建立和完善個(gè)人和企業(yè)信貸登記制度的基礎(chǔ)上，盡快將網(wǎng)絡(luò)與現(xiàn)實(shí)的信用信息相互結(jié)合，使個(gè)人和企業(yè)信用能夠充分暴露于整個(gè)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)之中，從而實(shí)現(xiàn)信用信息共享，還可以以居民存款實(shí)名制為基礎(chǔ)，開(kāi)發(fā)個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，逐步建立個(gè)人信用體系。通過(guò)這樣一個(gè)完善的信用信息系統(tǒng)，可以一定程度上解決網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)中所存在的信息不對(duì)稱的問(wèn)題，從而減少網(wǎng)絡(luò)信用風(fēng)險(xiǎn)。

網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的監(jiān)管規(guī)章。由于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)和傳統(tǒng)金融業(yè)在本質(zhì)上是一致的，因此對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)的審慎監(jiān)管規(guī)章基本上適用于網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)。當(dāng)然，我們應(yīng)針對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的特點(diǎn)，補(bǔ)充完善現(xiàn)有的監(jiān)管規(guī)章體系。

綜上所述，網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)由于其存在于網(wǎng)絡(luò)這個(gè)虛擬環(huán)境的特殊性質(zhì)，擁有其特殊的網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)比傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)在范圍上影響更大，并且更具有突發(fā)性、傳染性，因此其危害也更大。因此，重視對(duì)網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險(xiǎn)的管理，并采取具有針對(duì)性的管理方法對(duì)于電子商務(wù)下網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)的發(fā)展尤為重要。

參考文獻(xiàn)：

[5]余暉.電子商務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理[j]科技情報(bào)開(kāi)發(fā)與經(jīng)濟(jì),2003。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十七

自我認(rèn)識(shí)：金融風(fēng)險(xiǎn)是指金融變量的變動(dòng)所引起的資產(chǎn)組合未來(lái)收益的不確定性，金融。

風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量和控制的過(guò)程。金融風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性、客觀性、疊加性和累積性、消極性與積極性并存等特點(diǎn)。

重要性：

2、用自己的理解舉例說(shuō)明市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

3、用自己的理解舉例說(shuō)明信用風(fēng)險(xiǎn)。

4、用自己的理解舉例說(shuō)明操作風(fēng)險(xiǎn)。

5、用自己的理解舉例說(shuō)明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

6、以自己的理解簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。

7、用自己的理解簡(jiǎn)述如何簡(jiǎn)單辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)類型和受險(xiǎn)部位。

8、簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法，并對(duì)其中一種詳細(xì)描述。

9、詳細(xì)描述var10、簡(jiǎn)述國(guó)內(nèi)證券風(fēng)險(xiǎn)管理與國(guó)際證券管理的區(qū)別。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十八

首先說(shuō)明本次活動(dòng)為非贏利性質(zhì)公益活動(dòng)，不是商業(yè)活動(dòng),也不是旅行社組團(tuán)旅游。全程遵循“自助，互助，環(huán)?！钡脑瓌t。

我已事前通過(guò)電話及其它方式知道此次活動(dòng)計(jì)劃及行程安排，充分了解活動(dòng)可能出現(xiàn)的各種意外風(fēng)險(xiǎn)，我自愿參加此次活動(dòng)。我理解、我必須同意和簽署此有關(guān)責(zé)任豁免、權(quán)利放棄和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的協(xié)議，方可參加本次活動(dòng)。我知道活動(dòng)組織者只是活動(dòng)項(xiàng)目的信息提供者與聯(lián)系人，也是參加活動(dòng)的隊(duì)員，受全體隊(duì)員委托，組織者按全體隊(duì)員最終確定的活動(dòng)方案指導(dǎo)活動(dòng)。在活動(dòng)中，組織者僅對(duì)活動(dòng)的計(jì)劃程序負(fù)責(zé)，并向隊(duì)員謹(jǐn)慎提醒合理限度范圍內(nèi)的安全注意事項(xiàng)，但不承擔(dān)隊(duì)員在活動(dòng)中的事故出險(xiǎn)責(zé)任（包括意外事故，組織者為侵權(quán)人之外的侵害事件和無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任事故）。本人充分理解并尊重此項(xiàng)共識(shí)，做好自身安全防范措施，并對(duì)活動(dòng)中的事故風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)其責(zé)。

1.參加此次活動(dòng)，包括、但不限于，徒步、乘車、文藝表演等，在此我同意，如果因?yàn)閰⒓哟嘶顒?dòng)（包括途中）和在活動(dòng)中使用裝備而收到傷害的話，我放棄追究和要求賠償?shù)臋?quán)利，同時(shí)免除同隊(duì)其他成員的法律責(zé)任。

2.我理解此次活動(dòng)可能對(duì)身體和精神方面都有嚴(yán)格的要求，可能遠(yuǎn)離救助和醫(yī)療服務(wù)，我理解可能延遲獲得救援，所有救援和醫(yī)療的費(fèi)用將由我自己承擔(dān)。我理解當(dāng)參加活動(dòng)時(shí)，我有可能面對(duì)真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)而受到傷害。這些風(fēng)險(xiǎn)包括跌墜，落石，閃電，過(guò)河，失溫，凍傷，咬傷，刺傷，犬咬和各種意外。我理解裝備可能會(huì)缺陷，而這些缺陷可能會(huì)導(dǎo)致我受傷甚至死亡。我清楚獲知活動(dòng)計(jì)劃的聯(lián)系人無(wú)法全面預(yù)見(jiàn)該活動(dòng)中所有的風(fēng)險(xiǎn)和不利，我理解以上所列的風(fēng)險(xiǎn)并不完全含括了此次活動(dòng)中的所有可能的風(fēng)險(xiǎn)，并且同意免責(zé)和放棄權(quán)利的協(xié)議并不僅限于以上所列的風(fēng)險(xiǎn)中。

3.我理解并清楚知道身體活動(dòng)和裝備的使用是有潛在危害的。我也理解文化和休閑的活動(dòng)也包含有導(dǎo)致受傷，心臟病和甚至死亡的風(fēng)險(xiǎn)，我知道有可能涉及危險(xiǎn)，我自愿參加這些活動(dòng)和使用活動(dòng)的裝備。因此，我同意承擔(dān)和接受任何和所有的傷害的風(fēng)險(xiǎn)，甚至死亡的風(fēng)險(xiǎn)，并且，我永遠(yuǎn)免除此次活動(dòng)的聯(lián)系人和同行伙伴們的法律責(zé)任。

4.我同意承擔(dān)所有的個(gè)人收到傷害的風(fēng)險(xiǎn)，包括癱瘓和死亡，這些風(fēng)險(xiǎn)是可能發(fā)生在往返參加活動(dòng)的途中，或者是在參加活動(dòng)的時(shí)候。我清楚獲知我已經(jīng)被提供了自由選擇的權(quán)利，可以選擇往返活動(dòng)地點(diǎn)的交通方式。我同意承擔(dān)由于我選擇了自己的交通方式往返活動(dòng)地點(diǎn)而引起的相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任。

5.我清楚獲知此次活動(dòng)的成員都和本人一樣是自愿的參與者，其并不承擔(dān)法律責(zé)任，意外保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)等。我了解自行購(gòu)買保險(xiǎn)的意義，以防任何的傷害。

6.我理解我能夠通過(guò)以下措施來(lái)減少我的風(fēng)險(xiǎn)：更加注意環(huán)境，注意我的身體和精神狀況，注意所有與安全相關(guān)的衣物和裝備的適用狀況，和只參加哪些自己精神和身體能力之內(nèi)的活動(dòng)。我清楚獲知我已經(jīng)被鼓勵(lì)發(fā)展一種好問(wèn)和懷疑的心態(tài)，去詢問(wèn)活動(dòng)的領(lǐng)隊(duì)以要求解釋任何我覺(jué)得不適的決定。我同意我將不會(huì)參加任何的活動(dòng)，除非我已經(jīng)仔細(xì)考慮過(guò)，相信它是安全的，和接受所有的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。我清楚獲知，我的安全是我個(gè)人的責(zé)任和取決于我的警惕和良好的判斷。我同意和保證，如果，任何時(shí)候我相信條件是不安全的，那么我會(huì)立刻中斷活動(dòng)的進(jìn)一步參加。

7.在此我謹(jǐn)宣布我自己身體健康，沒(méi)有那些會(huì)影響我參加活動(dòng)或使用裝備的不適，損傷，病痛或其它疾病，除了以下聲明的情況。我清楚獲知，我已經(jīng)被知會(huì)，我需要醫(yī)生批準(zhǔn)才能參加活動(dòng)或使用裝備。我也獲知，我應(yīng)該進(jìn)行年度或更頻繁的身體檢查，并咨詢我的醫(yī)生有關(guān)我參加體力活動(dòng)，練習(xí)和裝備使用的情況，以便我可以獲得他/她的有關(guān)健身活動(dòng)和裝備使用的建議。我清楚獲知，我要么就進(jìn)行身體檢查并獲得醫(yī)生的批準(zhǔn)去參加活動(dòng)；要么就決定在沒(méi)有獲得醫(yī)生批準(zhǔn)的情況下參加活動(dòng)，并謹(jǐn)在此承擔(dān)所有的由參加活動(dòng)引起的責(zé)任。

8.我完全理解，在同伴需要協(xié)助的時(shí)候，我可能會(huì)盡力協(xié)助我的同伴，但這只是在以下情況：在我的'判斷中，這是自己力所能及的范圍內(nèi)，并且不會(huì)給自己帶來(lái)不合理的危險(xiǎn)。我進(jìn)一步理解到，我沒(méi)有法律上的責(zé)任去協(xié)助別人，同時(shí)，任何我的同伴或者其他成員也沒(méi)有任何法律上的責(zé)任來(lái)協(xié)助我。

9.在此次活動(dòng)中，如果由于我的行為和我的參加而導(dǎo)致了第三方的財(cái)產(chǎn)損失或個(gè)人傷害，我同意免除所有其他人的賠償責(zé)任。

10.我理解，對(duì)由于我參加活動(dòng)而導(dǎo)致的我個(gè)人的意外事故，病痛和財(cái)產(chǎn)損失，活動(dòng)聯(lián)系人和其他承員不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。

我同意，一旦簽署，此責(zé)任豁免協(xié)議將生效。此協(xié)議同樣有效于我的繼承人、近親、執(zhí)行人、管理人、個(gè)人代表和轉(zhuǎn)讓人。

由我以下簽署，我保證：

我已經(jīng)閱讀和理解以上聲明和其條文（共三頁(yè)）；

我理解參加此次活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)；

我承擔(dān)由于選擇了參加此次活動(dòng)而隨之來(lái)的全部責(zé)任；

我在此特意和有意的聲明，對(duì)于由于參加任何和所有運(yùn)動(dòng)、旅行和戶外活動(dòng)而引發(fā)，或與之關(guān)連的，任何和所有的法律要求，需求，傷害，活動(dòng)（包括第三方的法律要求）和無(wú)論任何形式和性質(zhì)的損害，無(wú)論這些法律要求是基于某方的疏忽或其它原因引起的，我免除活動(dòng)聯(lián)系人和同行其他成員的責(zé)任。

承諾人（簽名）：

活動(dòng)聯(lián)系人（簽名）：

簽名日期：

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇十九

老師：林宇。

專業(yè)：財(cái)務(wù)管理。

姓名：朱光瑤。

學(xué)號(hào)：20090805030。

隨著我國(guó)資本市場(chǎng)和金融市場(chǎng)的不斷完善，衍生金融工具的創(chuàng)新也以驚人的速度出現(xiàn)，隨之也給衍生金融工具風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)管帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。比如，在新加坡掛牌上市的中國(guó)航空石油股份有限公司（即中航油）因?yàn)閺氖率脱苌方灰?，?dǎo)致了5.5億美元的巨額虧損，在04年11月30日向新加坡高等法院申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，消息傳出后，該事件很快成為各大媒體關(guān)注的焦點(diǎn)。一時(shí)間，金融衍生工具成為“罪魁禍?zhǔn)住?。?995年2月，我們都知道的英國(guó)巴林銀行因投機(jī)于日經(jīng)指數(shù)期貨交易而失敗，造成9億美元的巨額虧損，使四百多年的基業(yè)頃刻間灰飛煙滅。一時(shí)間，金融衍生工具似乎成為了危機(jī)和災(zāi)難的代名詞。但我們應(yīng)該理性地看待事物，不能只看到它的一面?，F(xiàn)在就從風(fēng)險(xiǎn)角度來(lái)分析它。

1．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)造成虧損的風(fēng)險(xiǎn)。這里的市場(chǎng)格變動(dòng)包括利率、匯率、股票、債券行情變動(dòng)等。管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，要的是要及時(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)估市場(chǎng)價(jià)值，隨后計(jì)算總敞口額度，嚴(yán)格交易程序，模擬在市場(chǎng)崩潰或流動(dòng)性引發(fā)價(jià)格劇烈震蕩情況下交易者的承受能力，即所謂“壓力測(cè)試”。

2．信用風(fēng)險(xiǎn)即交易合約的對(duì)方無(wú)力履行義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一樣，控制信用風(fēng)險(xiǎn)也是要測(cè)定和估算衍生商品的敞口頭寸，并使敞口頭寸與所確定的交易對(duì)方的信用額度相匹配，然后可以像傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)一樣，控制和減少風(fēng)險(xiǎn)。

3．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于缺乏合約對(duì)手而無(wú)法在市場(chǎng)上找到出貨或平倉(cāng)機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。一是市場(chǎng)業(yè)務(wù)量不足或無(wú)法獲得市場(chǎng)價(jià)格而造成的市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；二是由于用戶流動(dòng)資金不足出現(xiàn)合約到期時(shí)無(wú)法履行支付義務(wù)或無(wú)法在市場(chǎng)上出現(xiàn)逆勢(shì)時(shí)按要求追回保證金而造成的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有效措施是利用多元化投資組合來(lái)實(shí)現(xiàn)降低風(fēng)險(xiǎn)。

4．操作風(fēng)險(xiǎn)即人為因素或交易、清算系統(tǒng)故障而造成失誤蒙受虧損的風(fēng)險(xiǎn)，它們本質(zhì)上均屬于管理問(wèn)題。因此重點(diǎn)應(yīng)放在提高管理人員和業(yè)務(wù)操作人員素質(zhì)，提高計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)的效率，并在內(nèi)部管理上實(shí)行職責(zé)分開(kāi)，以確保風(fēng)險(xiǎn)處在可控制及可承受的范圍。

5．法律風(fēng)險(xiǎn)指因合約在法律上的缺陷或無(wú)法履行導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在管理中，首先應(yīng)保證一批熟悉衍生金融工具的專家參與交易法規(guī)的制定。另外，應(yīng)盡量改善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)交易透明度和披露要求，強(qiáng)化安全的結(jié)算制度以控制法律風(fēng)險(xiǎn)。

性,如有關(guān)會(huì)計(jì)處理方法、衍生產(chǎn)品真實(shí)質(zhì)量等重要信息通常未能在合約中得到充分披露,而合約雙方在合約執(zhí)行過(guò)程中的信息不對(duì)稱性也極易引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

2．從宏觀層面上看，金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之一在于制度根源,即金融體系的固有缺陷和金融衍生市場(chǎng)不完全有效在現(xiàn)實(shí)中則往往表現(xiàn)為國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的投機(jī)失敗和國(guó)際游資的肆意炒作引發(fā)。這些都會(huì)加重市場(chǎng)的不確定性和信息的不對(duì)稱性,扭曲資本價(jià)格。風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因之二是實(shí)體經(jīng)濟(jì)金融虛擬化。金融體系中的儲(chǔ)蓄并非全部轉(zhuǎn)化為投資,而是一部分進(jìn)入實(shí)體部門,轉(zhuǎn)化為實(shí)物投資,另一部分滯留在金融體系中,成為虛擬資本,并沒(méi)有實(shí)物資本與之相對(duì)應(yīng)。虛擬資本在追求價(jià)值增值運(yùn)動(dòng)過(guò)程中有脫離實(shí)體部門的趨勢(shì),在特定的條件下會(huì)走向泡沫經(jīng)濟(jì)。而衍生金融工具正是金融虛擬性最強(qiáng)的虛擬資本。

3．從微觀層面上看，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要與企業(yè)管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，以及企業(yè)的內(nèi)部控制制度尤其是與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是否健全和是否得到有效執(zhí)行有關(guān)。管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)衍生金融工具交易具有舉足輕重的影響。風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好型管理層對(duì)于投機(jī)業(yè)務(wù)則躍躍欲試,很容易形成賭博心態(tài),從而給企業(yè)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)上述金融衍生品市場(chǎng)的大量風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)事件沖擊,按照巴塞爾委員會(huì)對(duì)金融衍生風(fēng)險(xiǎn)的劃分和標(biāo)準(zhǔn),各國(guó)都著手研究對(duì)金融衍生品市場(chǎng)的監(jiān)管措施并根據(jù)各自的經(jīng)濟(jì)金融體系特點(diǎn)訂出了適合自身的不同的監(jiān)管原則,以確保市場(chǎng)的有效性,保護(hù)廣大投資者利益,防止金融衍生品市場(chǎng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,維護(hù)國(guó)家安全和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。為了控制風(fēng)險(xiǎn)，我們可以針對(duì)其不同類別的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)衍生金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。

1.加強(qiáng)金融衍生工具風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。第一，從制度方面進(jìn)行監(jiān)管。通過(guò)建立完善的金融市場(chǎng)監(jiān)管制度來(lái)促進(jìn)金融市場(chǎng)的有效運(yùn)作。對(duì)于利率類衍生工具來(lái)說(shuō)，由于我國(guó)銀行商業(yè)化的轉(zhuǎn)變進(jìn)展緩慢,利率管制還直接控制著利率水平，資金價(jià)格無(wú)法隨市場(chǎng)供求變化而上下波動(dòng)。所以，要發(fā)展利率類衍生品市場(chǎng)必須先形成一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的市場(chǎng)化的利率。但利率市場(chǎng)化是以銀行充分商業(yè)化為前提的，而銀行的商業(yè)化又涉及到國(guó)有企業(yè)的巨額呆賬、壞賬和以后的資金來(lái)源問(wèn)題。因此,利率的市場(chǎng)化需要比較長(zhǎng)的一段時(shí)間，要等國(guó)家企業(yè)的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)徹底分清,銀行和企業(yè)的關(guān)系得以理順后才有可能實(shí)現(xiàn)。第二，通過(guò)外部力量進(jìn)行監(jiān)管。金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)防范不僅需要在金融企業(yè)內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，而且還須要管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部監(jiān)管，以防風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，釀成金融**，甚至產(chǎn)生金融體系風(fēng)險(xiǎn)，但衍生工具自身的許多特性導(dǎo)致監(jiān)管面臨許多困難。第三，建立合理的金融衍生工具的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。通過(guò)對(duì)金融衍生工具所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融市場(chǎng)的影響程度進(jìn)一步分類，并賦予相應(yīng)的權(quán)重和衡量指標(biāo)，同時(shí)對(duì)不同階段的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的界定，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)別和風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重事先制定相應(yīng)的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者減小風(fēng)險(xiǎn)的措施和方案。

2.對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理。它是指對(duì)超過(guò)交易主體所能承受的風(fēng)險(xiǎn)總規(guī)模的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)部分，采取對(duì)沖措施或頭寸重組的方法實(shí)行“自我保護(hù)”，采取任何可能的措施將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好者。

3.對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理。機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)上交易的所有品種按不同的順序進(jìn)行評(píng)估,控制風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)主體可以采用凈額結(jié)算主協(xié)議和各種信用加強(qiáng)措施,以減少交易雙方的信用風(fēng)險(xiǎn)。凈額結(jié)算協(xié)議,指在實(shí)際交易中,機(jī)構(gòu)通過(guò)雙邊或多邊的支付凈額結(jié)算的方法來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)。各種信用加強(qiáng)措施如交易雙方通過(guò)提供擔(dān)保的方式提升自己履約的信用度、在合約條款中加入一些條件來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)等。

4.對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。最主要的是控制參與流動(dòng)性較低的產(chǎn)品的交易量,對(duì)這類產(chǎn)品,需要使用能夠長(zhǎng)期占用的資金。管理資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),主要是對(duì)資金流動(dòng)缺口實(shí)行額度控制,從而保證資金流入與流出的平衡。

5.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失比其他風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)重,是最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。但它往往被機(jī)構(gòu)所忽視,巴林事件就是很好的一例。完全避免操作風(fēng)險(xiǎn)是不可能的。對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)在于事前防范和事中監(jiān)管。必須加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè),具體來(lái)說(shuō)要培養(yǎng)和配備既精通衍生品交易,又具備準(zhǔn)確迅速的業(yè)務(wù)處理能力的人才,還要配備相應(yīng)的系統(tǒng)。

6.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。為了防范法律風(fēng)險(xiǎn),交易方首先要確保其交易對(duì)手具有足夠的權(quán)利從事金融衍生品交易活動(dòng),并確保對(duì)手有足夠的法律依據(jù)履行金融衍生品的交易并履行金融衍生品合約義務(wù)；其次,在合約條款中,明確規(guī)定交易對(duì)手的抵押品或保證金用于彌補(bǔ)交易方的損失,并清楚列明交易對(duì)手違約時(shí)應(yīng)支付的罰金。中航油因?yàn)樵趪?guó)際金融市場(chǎng)上投機(jī)操作不當(dāng),導(dǎo)致巨額虧損,主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的處理不當(dāng),特別是在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面。金融衍生交易實(shí)際上是利用交易的時(shí)間和空間,進(jìn)行對(duì)沖式操作。所以,任何有經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)都會(huì)通過(guò)對(duì)沖交易,盡可能地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。很不幸的是,在中航油的金融衍生交易中,恰恰忘記了風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避,在賣出看漲期權(quán)之后,沒(méi)有預(yù)見(jiàn)到可能由此帶來(lái)的巨額損失,進(jìn)行對(duì)沖操作,將風(fēng)險(xiǎn)降低,而是在石油價(jià)格居高不下的情況下,坐等購(gòu)買人行使自己的權(quán)利,而這樣一來(lái),中航油不僅僅損失了保證金,而且必須為購(gòu)買人行使權(quán)利支付價(jià)款。這是其造成巨額虧損的重要原因。

從以上分析可以看出,金融衍生工具非但不是風(fēng)險(xiǎn)的萬(wàn)惡之源,恰恰是風(fēng)險(xiǎn)管理的必備工具。有關(guān)政府部門及國(guó)內(nèi)企業(yè)不可因噎廢食,僅僅因?yàn)橐恍┦录头怕蛲?guó)內(nèi)金融衍生工具市場(chǎng)的建設(shè)步伐。相反,國(guó)內(nèi)的大型企業(yè)更應(yīng)該積極介入國(guó)際金融衍生工具市場(chǎng),借助不同的金融工具,有效控制自身的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然,加強(qiáng)對(duì)金融衍生工具的研究和學(xué)習(xí),加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部對(duì)操盤手和交易員的風(fēng)險(xiǎn)控制,是介入國(guó)際金融衍生工具市場(chǎng)的前提條件。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十

為了積極響應(yīng)縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局、縣教育局在全縣中小學(xué)校開(kāi)展“廉潔清風(fēng)沐校園”活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范廉潔辦學(xué)行為，維護(hù)學(xué)校的良好形象，營(yíng)造一種敬廉崇廉倡廉的良好風(fēng)氣，努力辦好讓人民滿意的學(xué)校，特作如下承諾。

1．堅(jiān)決擁護(hù)黨和國(guó)家的方針政策，執(zhí)行黨的教育方針，按部頒標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)足開(kāi)齊課程。

2．關(guān)心、愛(ài)護(hù)、尊重每一位學(xué)生，不侮辱、歧視、體罰每一位學(xué)生，不設(shè)置快慢班或重點(diǎn)班。

3．不以任何理由組織有償補(bǔ)課，也不默許、授意、縱容教師在校內(nèi)、校外進(jìn)行有償補(bǔ)課和有償家教。不將學(xué)校校舍和場(chǎng)地出租或出借給社會(huì)人員開(kāi)展有償補(bǔ)課活動(dòng)。

4．嚴(yán)格按照主管部門要求選用和訂購(gòu)教材、教輔用書(shū)和學(xué)具等，對(duì)上級(jí)推薦的教輔資料，一律堅(jiān)持學(xué)生完全自愿原則，不得強(qiáng)制發(fā)行。不得向?qū)W生推銷或允許書(shū)商在學(xué)校向?qū)W生推銷教育部門規(guī)定以外的.其它任何教輔資料，不得強(qiáng)迫學(xué)生購(gòu)買或誘導(dǎo)、暗示學(xué)生購(gòu)買學(xué)習(xí)資料，不默許或暗示教師向?qū)W生推介學(xué)習(xí)資料。

5．嚴(yán)格按照物價(jià)、教育、財(cái)政等部門核發(fā)的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，不得擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、巧立名目進(jìn)行收費(fèi)。不默許或暗示教師的一切亂收費(fèi)行為發(fā)生。

6．加大校務(wù)公開(kāi)和財(cái)務(wù)公開(kāi)力度，堅(jiān)持“收支兩條線”政策，不設(shè)立“小金庫(kù)”，不提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和濫發(fā)錢物，嚴(yán)格執(zhí)行縣教育局關(guān)于學(xué)校財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定和學(xué)校規(guī)范公務(wù)接待有關(guān)規(guī)定。

以上承諾，敬請(qǐng)社會(huì)各界監(jiān)督。

（學(xué)校蓋章）。

（校長(zhǎng)簽字）。

20xx年xx月xx日。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十一

影響社會(huì)變化和發(fā)展的重要因素之一是信息的傳播。這種傳播的決定性因素與其說(shuō)是傳播的內(nèi)容，不如說(shuō)是傳播媒介本身。由于網(wǎng)絡(luò)帶來(lái)的強(qiáng)烈沖擊，各國(guó)學(xué)者都在對(duì)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)以后的社會(huì)從各個(gè)角度展開(kāi)研究探討。

媒介的社會(huì)影響研究“網(wǎng)絡(luò)”與“信息社會(huì)”是兩個(gè)時(shí)髦而又神奇的概念?！靶畔⑸鐣?huì)”的概念產(chǎn)生在二、三十年以前，而“網(wǎng)絡(luò)”則是近幾年的新概念。網(wǎng)絡(luò)從本質(zhì)上來(lái)講只是一種信息傳播的工具或平臺(tái)，網(wǎng)絡(luò)的重大意義在于它把越來(lái)越多的媒介聯(lián)系在一起、整合到一起，整出了一個(gè)網(wǎng)絡(luò)時(shí)代。信息社會(huì)的概念最早由日本學(xué)者林雄二郎在60年代末提出。這一概念隨著信息科技的發(fā)展也發(fā)生了幾次變化。90年代的“信息社會(huì)”則意味著媒介的融合和網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展。

關(guān)于媒介與社會(huì)發(fā)展的研究，傳統(tǒng)的傳播效果研究理論總有些捉襟見(jiàn)肘。從60年代起，西方傳播學(xué)家就在探索一條更宏觀的綜合社會(huì)研究的道路。這當(dāng)中，勒納等人的大眾媒介與社會(huì)發(fā)展的研究，羅杰斯的創(chuàng)新擴(kuò)散研究等值得重視，這些研究又被稱為“發(fā)展傳播學(xué)”。這個(gè)課題的提出和第二次世界大戰(zhàn)后的東西方冷戰(zhàn)有著密切的歷史淵源。戰(zhàn)后美國(guó)推行了“馬歇爾計(jì)劃”即全球發(fā)展計(jì)劃和一系列援外協(xié)定。這是一項(xiàng)跨學(xué)科、跨國(guó)界的研究。丹尼爾·勒納在其《傳統(tǒng)社會(huì)的消逝——中東的現(xiàn)代化》（1958），施拉姆在其《大眾傳播與國(guó)家發(fā)展——信息對(duì)發(fā)展中國(guó)家的作用》（1964）書(shū)中，他們都提出了基本的理論觀點(diǎn)。

這類研究在90年代取得了新的突破進(jìn)展，其代表人物是美國(guó)學(xué)者曼紐爾·卡斯泰爾。他給網(wǎng)絡(luò)下的定義是：“網(wǎng)絡(luò)就是一組相互聯(lián)結(jié)的結(jié)點(diǎn)，結(jié)點(diǎn)到底是什么，要依賴于具體的網(wǎng)絡(luò)而言。比如，在全球金融網(wǎng)絡(luò)中，他們是股票交易所和其附屬的`高級(jí)服務(wù)中心。網(wǎng)絡(luò)是一個(gè)開(kāi)放結(jié)構(gòu)，能無(wú)限擴(kuò)展，所有的結(jié)點(diǎn)，只要他們共享信息就能聯(lián)系。一個(gè)以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的社會(huì)結(jié)構(gòu)是高度動(dòng)態(tài)、開(kāi)放的系統(tǒng)，在不影響其平衡的情況下更易于創(chuàng)新”[i]?？ㄋ固栠€在《網(wǎng)絡(luò)社會(huì)的崛起》一書(shū)中指出：作為一種歷史趨勢(shì)，信息時(shí)代的主要功能和方法均是圍繞網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成的，網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成了我們社會(huì)新的社會(huì)形態(tài)，是支配和改變我們社會(huì)的源泉。

日本的信息科學(xué)研究把信息技術(shù)、計(jì)算機(jī)科學(xué)和社會(huì)信息科學(xué)整合到一起的綜合研究，也在國(guó)際學(xué)術(shù)界獨(dú)樹(shù)一幟，值得借鑒和學(xué)習(xí)。

網(wǎng)絡(luò)的出現(xiàn)使一直玄玄乎乎的信息社會(huì)概念好象一下子找到了定位，似乎網(wǎng)絡(luò)就是信息社會(huì)，一時(shí)間“網(wǎng)絡(luò)社會(huì)”、“知識(shí)社會(huì)”、“信息社會(huì)”、“虛擬社會(huì)”等等等等，眾說(shuō)紛紜，令人眼花繚亂。那么，我們究竟面對(duì)的和即將進(jìn)入的是一個(gè)什么樣的社會(huì)呢？下面我們從歷史發(fā)展、社會(huì)結(jié)構(gòu)和社會(huì)現(xiàn)象等幾個(gè)視角來(lái)審視和思考這一問(wèn)題。

作為歷史發(fā)展階段的信息社會(huì)許多社會(huì)發(fā)展的研究都在致力于怎樣清楚地解明從工業(yè)社會(huì)向信息社會(huì)轉(zhuǎn)變的過(guò)程和軌跡，給信息社會(huì)描述一個(gè)清晰的輪廓。但是這似乎并不是一件容易的事。

一種觀點(diǎn)認(rèn)為信息社會(huì)是繼工業(yè)化社會(huì)以后的新的社會(huì)發(fā)展階段。丹尼爾·貝爾是其代表人物，他在70年代發(fā)表的《后工業(yè)社會(huì)的到來(lái)》一書(shū)，提出了“有關(guān)西方社會(huì)的社會(huì)結(jié)構(gòu)變化的一種社會(huì)預(yù)測(cè)”[ii]。但是，貝爾顯然把握不住這一歷史轉(zhuǎn)折的深刻程度，無(wú)法以準(zhǔn)確概念加以概括，所以用“后工業(yè)社會(huì)”一詞來(lái)表述。貝爾之后，有托夫勒的《第三次浪潮》、奈斯比特的《大趨勢(shì)》、萊昂的《新信息社會(huì)論》等很多有關(guān)信息社會(huì)的研究，但大多數(shù)研究并沒(méi)有在貝爾的基礎(chǔ)上前進(jìn)多少，并沒(méi)有解釋清楚這種轉(zhuǎn)變的過(guò)程和環(huán)節(jié)，也沒(méi)有弄清楚推動(dòng)著社會(huì)和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的動(dòng)力是什么。

日本學(xué)者長(zhǎng)谷川把一個(gè)國(guó)家的現(xiàn)代化過(guò)程分為若干個(gè)發(fā)展階段。信息化是繼工業(yè)化、城市化、民主化、國(guó)際化等社會(huì)發(fā)展過(guò)程后的一個(gè)新階段和新課題。見(jiàn)圖1的描述。

信息社會(huì)的概念與信息化的概念是有一定區(qū)別的。信息社會(huì)是對(duì)社會(huì)的靜態(tài)的描述，而信息化則是對(duì)實(shí)現(xiàn)信息社會(huì)目標(biāo)的社會(huì)動(dòng)態(tài)變化過(guò)程的描述。然而，兩者又不是截然分開(kāi)的。信息社會(huì)是信息化的結(jié)果，信息化過(guò)程總是與一定的信息社會(huì)模式聯(lián)系在一起?！皸l條道路通羅馬”，信息社會(huì)可以采取不同的信息化模式來(lái)實(shí)現(xiàn)。信息化是一個(gè)世界潮流，每一個(gè)國(guó)家、每一個(gè)民族，都以自己的方式，按照不同的道路，或快或慢地，或是較順利、或是非常艱難地向信息社會(huì)這一目標(biāo)邁進(jìn)，在這個(gè)過(guò)程中也形成了不同的信息化模式。

在信息化的研究方面，卡斯泰爾也提出了一些富有創(chuàng)見(jiàn)的觀點(diǎn)。他認(rèn)為信息社會(huì)的形成是由一種新型的社會(huì)技術(shù)組織和資本主義重組所決定的，而新技術(shù)的運(yùn)用和它們對(duì)社會(huì)組織的影響又決定了重組過(guò)程的特色[iii]。我們通過(guò)他的信息化理論得到一個(gè)啟示，即除了科學(xué)技術(shù)的發(fā)展對(duì)一個(gè)國(guó)家的信息化產(chǎn)生直接影響外，由科學(xué)技術(shù)所帶動(dòng)的社會(huì)發(fā)展本身也會(huì)對(duì)信息化的進(jìn)程也產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。

作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的信息社會(huì)社會(huì)結(jié)構(gòu)分析是社會(huì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)研究慣用的方法，一般可以從經(jīng)濟(jì)、政治、文化等幾個(gè)方面來(lái)分析一個(gè)社會(huì)的結(jié)構(gòu)和特征。信息社會(huì)的結(jié)構(gòu)特征表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。

1、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。

信息時(shí)代的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)將從以工業(yè)為中心轉(zhuǎn)向以信息產(chǎn)業(yè)為中心。我們可以從三個(gè)產(chǎn)業(yè)的比例構(gòu)成中分析出來(lái)，也可以從就業(yè)情況分析出來(lái)。信息化還將促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，這主要表現(xiàn)為信息的產(chǎn)業(yè)化與產(chǎn)業(yè)的信息化。一方面，被稱為“第四產(chǎn)業(yè)”的信息產(chǎn)業(yè)正在迅速擴(kuò)張，一系列與之相關(guān)聯(lián)的新行業(yè)正在從無(wú)到有地迅速發(fā)展起來(lái)；另一方面，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)在數(shù)字技術(shù)革命的推動(dòng)下正在不斷地被信息化。從而使國(guó)民經(jīng)濟(jì)中信息生產(chǎn)所占的份額和勞動(dòng)力比率逐年增加，直到超過(guò)農(nóng)業(yè)、工業(yè)或服務(wù)業(yè)的比例。比如，英國(guó)、美國(guó)和意大利這三個(gè)國(guó)家在1970－1990年間制造業(yè)迅速下降，其下降幅度分別為35％下降到23％，26％下降到18％、27％下降到22％，同時(shí)農(nóng)業(yè)日趨萎縮甚至消失。

信息化也使社會(huì)勞動(dòng)就業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，這表現(xiàn)為從事物質(zhì)生產(chǎn)和體力勞動(dòng)的人員逐漸減少，而從事信息生產(chǎn)和信息服務(wù)的人員逐漸增多，因此，人們把信息勞動(dòng)者占社會(huì)勞動(dòng)力的比重超過(guò)半數(shù)當(dāng)作衡量一個(gè)社會(huì)是否進(jìn)入信息社會(huì)的標(biāo)志之一。

信息化這不僅是發(fā)達(dá)國(guó)家所要達(dá)到的目標(biāo)，也是廣大發(fā)展中國(guó)家所要達(dá)到的目標(biāo)，因此，信息化的過(guò)程在很多國(guó)家往往表現(xiàn)為一種積極的社會(huì)發(fā)展規(guī)劃。

2、政治結(jié)構(gòu)。

網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的政治結(jié)構(gòu)的主要特征表現(xiàn)為信息的權(quán)力化，社會(huì)組織結(jié)構(gòu)將進(jìn)行大調(diào)整、大重組。傳統(tǒng)的金字塔型、鐵板一塊和官僚型的組織框架被打破，代之以快速應(yīng)變、靈活機(jī)動(dòng)的網(wǎng)絡(luò)化組織機(jī)構(gòu)和形式。信息和信息技術(shù)是社會(huì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿?，它也是新的?quán)力源。信息社會(huì)的權(quán)力斗爭(zhēng)將會(huì)圍繞著爭(zhēng)奪信息源展開(kāi)，現(xiàn)實(shí)政治將不可避免地受到信息流的沖擊，并將在國(guó)家之間以及社會(huì)水平上普遍表現(xiàn)出來(lái)。由于不同團(tuán)體、階層和個(gè)人的條件的不同，掌握信息資源的機(jī)會(huì)和能力是不同的。正如美國(guó)里根政府所明確表白的：“我們知道在現(xiàn)代世界上，對(duì)信息的處理和控制是實(shí)行征服的最重要武器之一?！?/p>

3、文化結(jié)構(gòu)。

由于信息環(huán)境多元化，網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的文化結(jié)構(gòu)從中心文化轉(zhuǎn)向多元文化。這可以從社會(huì)思潮和社會(huì)時(shí)尚的多樣化來(lái)分析。信息社會(huì)與工業(yè)社會(huì)相區(qū)別的一個(gè)關(guān)鍵特征是，它沒(méi)有停留在產(chǎn)業(yè)、勞動(dòng)、科學(xué)、技術(shù)研究領(lǐng)域內(nèi)的深化上，而是向教育、福利、娛樂(lè)、交往等廣泛的精神領(lǐng)域和日常社會(huì)生活領(lǐng)域擴(kuò)展。也就是說(shuō)，它正向我們的整個(gè)生活滲透，我們的生活也被信息化了。

信息時(shí)代人的生活方式的變化首先表現(xiàn)在人們對(duì)待社會(huì)生活態(tài)度上發(fā)生的變化。在工業(yè)社會(huì)時(shí)代，人們注重效率、追求物質(zhì)享受，用世俗的、理性的態(tài)度來(lái)思考和安排自己的生活。而在信息社會(huì)時(shí)代，人們更注重精神、更注重情感、更崇尚冒險(xiǎn)。

作為一種新社會(huì)現(xiàn)象的虛擬社會(huì)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展不僅深刻地影響著我們的社會(huì)系統(tǒng)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化，同時(shí)還在影響著社會(huì)空間結(jié)構(gòu)的變化，最顯而易見(jiàn)的現(xiàn)象就是我們能看到的一些大都市的變化?？v橫交錯(cuò)的網(wǎng)絡(luò)使這些城市變?yōu)槎霈F(xiàn)了一個(gè)虛擬的社會(huì)，信息化城市的崛起成為必然。在這個(gè)過(guò)程中，城市失去了原來(lái)的城區(qū)概念，突破了原有的物理空間，向郊區(qū)拓展，由信息網(wǎng)絡(luò)構(gòu)成的流動(dòng)空間正逐漸取代原有的城市空間。在流動(dòng)空間中，新的產(chǎn)業(yè)和新的服務(wù)性經(jīng)濟(jì)根據(jù)信息部門帶來(lái)的動(dòng)力運(yùn)行，然后通過(guò)信息交流系統(tǒng)來(lái)重新整合；新的專業(yè)管理階層控制了城市、鄉(xiāng)村和世界之間相互聯(lián)系的專用空間；生產(chǎn)和消費(fèi)、勞動(dòng)和資本、管理和信息之間發(fā)生著新的聯(lián)系，從而創(chuàng)造出新的全球化經(jīng)濟(jì)。

雖然未來(lái)學(xué)研究的觀點(diǎn)已經(jīng)指出，由于衛(wèi)星和光纖網(wǎng)絡(luò)等通訊技術(shù)的發(fā)展，城市的版圖在悄悄擴(kuò)張的同時(shí)將逐步走向分散化，但這個(gè)變化的實(shí)際過(guò)程十分復(fù)雜，導(dǎo)致這一變化的因素也有很多，信息技術(shù)不過(guò)是其中的一種因素，我們必須深入地剖析這一變化過(guò)程和各種因素，才能理解新的空間結(jié)構(gòu)的合理性和它的現(xiàn)代含義。

在網(wǎng)絡(luò)社會(huì)的環(huán)境中，社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系不再是一種實(shí)際存在，資本進(jìn)入了單純循環(huán)的多維空間，而勞動(dòng)力由一個(gè)集中的實(shí)體變?yōu)榍Р钊f(wàn)別的個(gè)體的存在。這也就是說(shuō)，資本是在全球化的而勞動(dòng)力則是個(gè)別化的?！皬母鼜V闊的歷史前景看，網(wǎng)絡(luò)社會(huì)代表了人類經(jīng)驗(yàn)的巨大變化”。[iv]。那么，如何將原有的城市空間和新的流動(dòng)空間連接起來(lái)呢？這需要在三個(gè)層面上把社會(huì)發(fā)展和空間規(guī)劃進(jìn)行同步結(jié)合：經(jīng)濟(jì)的、政治的和文化的。

在文化這一層面上，地方城市社會(huì)是從領(lǐng)土上加以界定的，應(yīng)該保護(hù)它們的個(gè)性，保持它已建立的歷史根基，而不管其經(jīng)濟(jì)和職能是否存在對(duì)信息空間的依賴。同時(shí)，城市也必須與其他城市保持充分的交流，克服部落主義的危險(xiǎn)。

工業(yè)時(shí)代的社會(huì)機(jī)制在信息時(shí)代失去其意義和功能。財(cái)富、生產(chǎn)及金融的國(guó)際化使人們感到不安，他們無(wú)法適應(yīng)公司的網(wǎng)絡(luò)化和工作的個(gè)體化，而且又受到各種挑戰(zhàn)。對(duì)家長(zhǎng)制的挑戰(zhàn)及家長(zhǎng)制家庭的危機(jī)使文化失去了有序性，使個(gè)人不再感到安全，人們得不到心靈的慰藉和真實(shí)而神圣的東西，從而去尋求新的生活方式。

在對(duì)城市的虛擬空間進(jìn)行管理和控制的過(guò)程中，政府仍然擔(dān)當(dāng)著重要角色。它只有通過(guò)強(qiáng)化自身角色才能對(duì)經(jīng)濟(jì)和政治組織施加影響，從而恢復(fù)地方社會(huì)在虛擬空間中的意義。

總之，網(wǎng)絡(luò)等信息科技的發(fā)展把人類帶入了一個(gè)新的時(shí)代。有些國(guó)家已經(jīng)開(kāi)始進(jìn)入信息社會(huì)，更多的國(guó)家正在向信息社會(huì)過(guò)渡。這個(gè)過(guò)渡的過(guò)程一般被稱之為“信息化”。信息化是一個(gè)深刻的社會(huì)變遷過(guò)程，在這個(gè)過(guò)程中，社會(huì)的政治、經(jīng)濟(jì)、文化等各個(gè)方面都將發(fā)生革命性的變化，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從工業(yè)為中心轉(zhuǎn)向信息產(chǎn)業(yè)為中心；政治結(jié)構(gòu)從金字塔型轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)型；文化結(jié)構(gòu)從中心文化轉(zhuǎn)向多元文化，后現(xiàn)代主義思潮是其代表。

因此，我們可以這樣來(lái)理解信息化：信息化就是在現(xiàn)代信息科技發(fā)展的推動(dòng)下，由工業(yè)化社會(huì)或其他發(fā)展階段上的社會(huì)向以信息產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)和信息媒介高度普及的社會(huì)演進(jìn)的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，，傳統(tǒng)的物質(zhì)生產(chǎn)方式逐漸收縮，被信息型、服務(wù)型生產(chǎn)方式所代替，知識(shí)和信息的作用大大突出。伴隨著信息化進(jìn)程的是整個(gè)社會(huì)的結(jié)構(gòu)發(fā)生根本性變化，社會(huì)面貌和生活方式也發(fā)生巨大變化。

注釋:。

[i]manuelcastells,theriseofthenetworksociety,p469,basilblackwellltd.,.

[ii][美]丹尼爾·貝爾：《后工業(yè)社會(huì)的來(lái)臨》p14，商務(wù)印書(shū)館，1984年版。

[iii]manuelcastells,theinformationalcity,p7,basilblackwellltd.,1991.

[iv]manuelcastells,theriseofthenetworksociety,p478,basilblackwellltd.,1996.

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十二

為了積極響應(yīng)縣紀(jì)委、縣監(jiān)察局、縣教育局在全縣中小學(xué)校開(kāi)展“廉潔清風(fēng)沐校園”活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范廉潔從教行為，不斷提高自身的思想政治素質(zhì)和職業(yè)道德水平，以德修己、以德育人、依法執(zhí)教、廉潔從教，爭(zhēng)做師德師風(fēng)楷模，塑造教師隊(duì)伍的'良好形象，特作出如下承諾：

1．不向?qū)W生散布背離黨和國(guó)家方針政策的議論，不參與邪教及封建迷信活動(dòng)。

2．嚴(yán)格遵守學(xué)校作息時(shí)間，積極完成學(xué)校安排的教學(xué)任務(wù)，不賭博、不酗酒、不吸毒，不沉迷于網(wǎng)上打牌、聊天、炒股。

3．不諷刺、挖苦學(xué)生，不使用體罰或變相體罰的方式教育學(xué)生。

4．不利用教師職務(wù)之便，向?qū)W生家長(zhǎng)吃、拿、卡、要，或要求宴請(qǐng)或?yàn)樽约恨k私事，索要或變相索要錢物和禮品。

5．不得介紹、暗示、誘導(dǎo)學(xué)生參與各種形式收費(fèi)的輔導(dǎo)班、特長(zhǎng)班、興趣班等課外班，不得利用教師職務(wù)之便以任何理由參與社會(huì)辦班或從事有償家教、有償補(bǔ)課。

6．不得強(qiáng)制或變相強(qiáng)制學(xué)生購(gòu)買教輔資料和學(xué)習(xí)、生活用品。

7．嚴(yán)格執(zhí)行“教師職業(yè)道德規(guī)范八不準(zhǔn)”。

以上承諾，敬請(qǐng)學(xué)生、家長(zhǎng)、上級(jí)教育行政部門和社會(huì)各界人士進(jìn)行監(jiān)督。

承諾人：

20xx年xx月xx日。

金融風(fēng)險(xiǎn)論文篇二十三

摘要：近年來(lái)隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，在全球經(jīng)濟(jì)化發(fā)展的大背景下我國(guó)經(jīng)濟(jì)也迅速得到增長(zhǎng)。在國(guó)家宏觀政策的調(diào)控下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸從高速增長(zhǎng)向著中高速增長(zhǎng)的方向發(fā)展。同時(shí)，作為支撐我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱之一，我國(guó)建筑行業(yè)也發(fā)生了很多變化。建筑設(shè)計(jì)院由于其特殊性在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中遇到了各種潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)對(duì)建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制，已經(jīng)成為建筑設(shè)計(jì)院亟待解決和必須正視的主要問(wèn)題。文章將就建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制中存在的問(wèn)題進(jìn)行剖析，并努力探尋有效防范建筑設(shè)計(jì)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。

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