為保證事情或工作高起點(diǎn)、高質(zhì)量、高水平開(kāi)展，常常需要提前準(zhǔn)備一份具體、詳細(xì)、針對(duì)性強(qiáng)的方案，方案是書(shū)面計(jì)劃，是具體行動(dòng)實(shí)施辦法細(xì)則，步驟等。那么我們?cè)撊绾螌?xiě)一篇較為完美的方案呢？下面是小編為大家收集的方案策劃范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
賬戶(hù)管理制度方案篇一
1、 “安全工程帳戶(hù)”管理是指以質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)人自主保安和個(gè)人技能訓(xùn)練3項(xiàng)為主的考核制度。
2、考核結(jié)果與職工工資的30%掛鉤,設(shè)立“安全工程帳戶(hù)”,憑考核結(jié)果決定“帳戶(hù)”注入金額。
3、將職工每月工資的30%拿出來(lái),質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化、個(gè)人自主保安(職工個(gè)人安全自保、互保和遵章守紀(jì)狀況)和個(gè)人技能訓(xùn)練(員工參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技能考試情況)各占10%,三部分工資月底經(jīng)考核注入職工本人的個(gè)人帳戶(hù)。
4、由安監(jiān)、勞資和財(cái)務(wù)等部門(mén)共同對(duì)“安全工程帳戶(hù)”考核,實(shí)行“三公示”制度。每月月底,由安監(jiān)部門(mén)對(duì)職工當(dāng)月的安全生產(chǎn)狀況進(jìn)行考核,予以公示,并將考核結(jié)果報(bào)送勞資部門(mén);勞資部門(mén)根據(jù)考核結(jié)果決定帳戶(hù)注入金額,予以公示,并將注入金額及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)部門(mén);財(cái)務(wù)部門(mén)及時(shí)注入資金,并予以公示。
5、“安全工程帳戶(hù)”兌現(xiàn)周期為六個(gè)月。
6、凡質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化考核達(dá)標(biāo)(隊(duì)、組)、能夠遵章守紀(jì)不發(fā)生“三違”、不承擔(dān)生產(chǎn)責(zé)任事故責(zé)任、做到“三不傷害”(不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害)、按要求參加各種培訓(xùn)并考試考核合格的職工,六個(gè)月后帳戶(hù)資金全部予以?xún)冬F(xiàn),并根據(jù)企業(yè)效益進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。
7、如果所在隊(duì)組工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo),發(fā)生“三違”、造成自傷和他傷的,在責(zé)任事故中承擔(dān)責(zé)任、不按規(guī)定參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)或技能考核不合格的,根據(jù)考核結(jié)果,將三部分工資按比例核減后注入工人個(gè)人賬戶(hù);如果造成嚴(yán)重后果的,則根據(jù)本礦規(guī)定,當(dāng)月三部分工資可以全部扣除,不注入,并可扣除認(rèn)定責(zé)任月份及以前帳戶(hù)內(nèi)注入的工資,直到全部扣除、帳戶(hù)資金清零,從下月開(kāi)始按規(guī)定考核注入。
8、帳戶(hù)管理:“安全工程帳戶(hù)”管理資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用,對(duì)扣除下來(lái)的資金,必須預(yù)留在專(zhuān)用帳戶(hù)中,作為安全獎(jiǎng)勵(lì)基金發(fā)放,任何人不得挪作它用。
9、對(duì)安全技能賬戶(hù)的考核結(jié)果必須存檔,作為評(píng)先的依據(jù)。
賬戶(hù)管理制度方案篇二
中國(guó)人民銀行上?？偛?，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行，深圳市中心支行;國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行：
為進(jìn)一步落實(shí)個(gè)人銀行賬戶(hù)分類(lèi)管理制度，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、關(guān)于ⅱ、ⅲ類(lèi)個(gè)人銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)
(一)個(gè)人開(kāi)立ⅱ類(lèi)、ⅲ類(lèi)銀行賬戶(hù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù))可以綁定本人i類(lèi)銀行賬戶(hù)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)ⅰ類(lèi)戶(hù))或者信用卡賬戶(hù)進(jìn)行身份驗(yàn)證，不得綁定非銀行支付機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)支付機(jī)構(gòu))開(kāi)立的支付賬戶(hù)進(jìn)行身份驗(yàn)證。
(二)個(gè)人可以憑有效身份證件通過(guò)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行)柜面開(kāi)立ⅰ、ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)。個(gè)人在銀行柜面開(kāi)立的ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)，無(wú)需綁定ⅰ類(lèi)戶(hù)或者信用卡賬戶(hù)進(jìn)行身份驗(yàn)證。銀行依托自助機(jī)具為個(gè)人開(kāi)立ⅰ類(lèi)戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行工作人員現(xiàn)場(chǎng)面對(duì)面審核開(kāi)戶(hù)人身份。
(三)銀行開(kāi)辦ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守銀行賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定和反洗錢(qián)客戶(hù)身份資料保存制度要求，留存開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人身份證件的復(fù)印件、影印件或者影像等。有條件的銀行，可以通過(guò)視頻或者人臉識(shí)別等安全有效的技術(shù)手段作為輔助核實(shí)個(gè)人身份信息的方式。
(四)銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人開(kāi)立ⅱ類(lèi)戶(hù)，應(yīng)當(dāng)向綁定賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行驗(yàn)證ⅱ類(lèi)戶(hù)與綁定賬戶(hù)為同一人開(kāi)立且綁定賬戶(hù)為ⅰ類(lèi)戶(hù)或者信用卡賬戶(hù)，第三方機(jī)構(gòu)只能作為驗(yàn)證信息傳輸通道。驗(yàn)證的信息應(yīng)當(dāng)至少包括開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人姓名、居民身份證號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼、綁定賬戶(hù)賬號(hào)(卡號(hào))、綁定賬戶(hù)是否為ⅰ類(lèi)戶(hù)或者信用卡賬戶(hù)等5個(gè)要素。人民銀行小額支付系統(tǒng)已增加對(duì)手機(jī)號(hào)碼和信用卡賬戶(hù)的驗(yàn)證功能(具體接口報(bào)文見(jiàn)附件)，銀行應(yīng)當(dāng)于20xx年12月底前完成相關(guān)接口開(kāi)發(fā)和修改工作。
銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人開(kāi)立ⅲ類(lèi)戶(hù)，應(yīng)當(dāng)向綁定賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)行驗(yàn)證ⅲ類(lèi)戶(hù)與綁定賬戶(hù)為同一人開(kāi)立，驗(yàn)證的信息應(yīng)當(dāng)至少包括開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人姓名、居民身份證號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼、綁定賬戶(hù)賬號(hào)(卡號(hào))等4個(gè)要素。
銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人開(kāi)立ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人登記驗(yàn)證的手機(jī)號(hào)碼與綁定賬戶(hù)使用的手機(jī)號(hào)碼保持一致。
(五)銀行可以通過(guò)柜面或者電子渠道為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)變更業(yè)務(wù)。
銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)的姓名、居民身份證號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼、綁定賬戶(hù)變更業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照新開(kāi)戶(hù)要求重新驗(yàn)證信息，并采取措施核實(shí)個(gè)人變更信息的真實(shí)意愿。
銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)姓名、居民身份證號(hào)碼變更，且綁定賬戶(hù)為他行賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)要求個(gè)人先將ⅱ類(lèi)戶(hù)所有投資理財(cái)?shù)冉鹑诋a(chǎn)品贖回、提前支取定期存款，將ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)資金全部轉(zhuǎn)回綁定賬戶(hù)后再予以變更。
(六)銀行可以通過(guò)柜面或者電子渠道為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)。
銀行通過(guò)電子渠道非面對(duì)面為個(gè)人辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，綁定賬戶(hù)已銷(xiāo)戶(hù)的，個(gè)人可按照銀行新開(kāi)戶(hù)要求重新驗(yàn)證個(gè)人身份信息后綁定新的賬戶(hù)，將ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)資金轉(zhuǎn)回新綁定賬戶(hù)后再辦理銷(xiāo)戶(hù)。
(七)銀行在聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間以外辦理ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)的，可以采取以下兩種方式對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查：一是銀行可先為開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人開(kāi)立ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)，該賬戶(hù)只收不付，在銀行按規(guī)定聯(lián)網(wǎng)核查個(gè)人身份信息后賬戶(hù)才能正常使用；二是銀行可以通過(guò)公安部認(rèn)可的其他查詢(xún)渠道聯(lián)網(wǎng)核查。
(八)銀行應(yīng)按照《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于發(fā)布〈全國(guó)集中銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)接入接口規(guī)范――個(gè)人銀行賬戶(hù)部分〉的通知》(銀辦發(fā)〔20xx〕168號(hào))要求，對(duì)ⅰ、ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)和信用卡賬戶(hù)有效區(qū)分、標(biāo)識(shí)，并按規(guī)定向人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)報(bào)備(報(bào)備時(shí)間另行通知)。
(九)銀行為個(gè)人開(kāi)立ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)時(shí)，應(yīng)在與客戶(hù)簽訂的賬戶(hù)管理協(xié)議中約定長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)、零余額賬戶(hù)處置方法。
(十)社會(huì)保障卡、軍人保障卡管理事項(xiàng)另行通知。
二、關(guān)于ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)的使用
(一)銀行應(yīng)當(dāng)積極引導(dǎo)個(gè)人使用ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)辦理小額網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)，在移動(dòng)支付中便捷應(yīng)用，建立個(gè)人銀行賬戶(hù)資金保護(hù)機(jī)制。
(二)ⅱ類(lèi)戶(hù)可以辦理存款、購(gòu)買(mǎi)投資理財(cái)產(chǎn)品等金融產(chǎn)品、限額消費(fèi)和繳費(fèi)、限額向非綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)出資金業(yè)務(wù)。經(jīng)銀行柜面、自助設(shè)備加以銀行工作人員現(xiàn)場(chǎng)面對(duì)面確認(rèn)身份的，ⅱ類(lèi)戶(hù)還可以辦理存取現(xiàn)金、非綁定賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)，可以配發(fā)銀行卡實(shí)體卡片。
其中，ⅱ類(lèi)戶(hù)非綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)入資金、存入現(xiàn)金日累計(jì)限額合計(jì)為1萬(wàn)元，年累計(jì)限額合計(jì)為20萬(wàn)元；消費(fèi)和繳費(fèi)、向非綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)出資金、取出現(xiàn)金日累計(jì)限額合計(jì)為1萬(wàn)元，年累計(jì)限額合計(jì)為20萬(wàn)元。
ⅲ類(lèi)戶(hù)可以辦理限額消費(fèi)和繳費(fèi)、限額向非綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)出資金業(yè)務(wù)。經(jīng)銀行柜面、自助設(shè)備加以銀行工作人員現(xiàn)場(chǎng)面對(duì)面確認(rèn)身份的，ⅲ類(lèi)戶(hù)還可以辦理非綁定賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)。
其中，ⅲ類(lèi)戶(hù)賬戶(hù)余額不得超過(guò)1000元；非綁定賬戶(hù)資金轉(zhuǎn)入日累計(jì)限額為5000元，年累計(jì)限額為10萬(wàn)元；消費(fèi)和繳費(fèi)支付、向非綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)出資金日累計(jì)限額合計(jì)為5000元，年累計(jì)限額合計(jì)為10萬(wàn)元。
銀行可以根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和客戶(hù)需求，在規(guī)定限額下設(shè)定本銀行的具體限額。在確保支付指令的唯一性、完整性及交易的不可抵賴(lài)性的前提下，ⅱ類(lèi)戶(hù)向綁定賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬可以不采用數(shù)字證書(shū)或者電子簽名的支付指令驗(yàn)證方式。ⅱ類(lèi)戶(hù)購(gòu)買(mǎi)投資理財(cái)產(chǎn)品是指購(gòu)買(mǎi)銀行自營(yíng)或代理銷(xiāo)售的投資理財(cái)?shù)冉鹑诋a(chǎn)品。
(三)銀行可以通過(guò)ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)開(kāi)展基于主機(jī)的卡模擬(hce)、手機(jī)安全單元(se)、支付標(biāo)記化(tokenization)等技術(shù)的移動(dòng)支付業(yè)務(wù)。
(四)個(gè)人可以將在支付機(jī)構(gòu)開(kāi)立的支付賬戶(hù)綁定本人同名ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)使用。
(五)銀行可以向ⅱ類(lèi)戶(hù)發(fā)放本銀行貸款資金并通過(guò)ⅱ類(lèi)戶(hù)還款，ⅱ類(lèi)戶(hù)不得透支。發(fā)放貸款和貸款資金歸還，不受轉(zhuǎn)賬限額規(guī)定。
(六)銀行可以在確保個(gè)人賬戶(hù)資金安全的前提下，通過(guò)ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)向綁定賬戶(hù)發(fā)送指令扣劃資金。
三、建立健全綁定賬戶(hù)信息驗(yàn)證機(jī)制
(一)人民銀行上?？偛浚鞣中?、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行，深圳市中心支行應(yīng)當(dāng)發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，推動(dòng)轄區(qū)內(nèi)地方性法人銀行積極利用小額支付系統(tǒng)或者其他渠道，協(xié)助建立轄區(qū)內(nèi)地方性法人銀行的綁定賬戶(hù)互驗(yàn)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)綁定賬戶(hù)的客戶(hù)賬戶(hù)信息查驗(yàn)。
(二)除小額支付系統(tǒng)外，銀行可以使用中國(guó)銀聯(lián)等機(jī)構(gòu)提供的驗(yàn)證通道，實(shí)現(xiàn)ⅱ類(lèi)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行與綁定賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行間的信息驗(yàn)證，并嚴(yán)格按照《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理的通知》(銀發(fā)〔20xx〕170號(hào))規(guī)定，加強(qiáng)賬戶(hù)信息安全保護(hù)。
四、相關(guān)要求
(一)人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促轄區(qū)內(nèi)銀行全面落實(shí)個(gè)人銀行賬戶(hù)分類(lèi)管理制度，指導(dǎo)銀行加快行內(nèi)系統(tǒng)的改造，開(kāi)辦ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)賬戶(hù)分類(lèi)標(biāo)識(shí)。
(二)銀行應(yīng)當(dāng)以個(gè)人銀行賬戶(hù)分類(lèi)管理為契機(jī)提升銀行服務(wù)水平，加大對(duì)網(wǎng)點(diǎn)柜員的培訓(xùn)和對(duì)社會(huì)公眾的宣傳力度，使社會(huì)公眾充分了解并積極利用ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)來(lái)滿(mǎn)足多樣化支付需求和資金保護(hù)需求。
(三)銀行應(yīng)當(dāng)按照本通知要求規(guī)范存量ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)的開(kāi)立和使用管理，不符合本通知要求的，應(yīng)當(dāng)立即整改。對(duì)未按照規(guī)定驗(yàn)證綁定賬戶(hù)信息的ⅱ、ⅲ類(lèi)戶(hù)，自20xx年4月1日起暫停業(yè)務(wù)辦理。
請(qǐng)人民銀行上?？偛浚鞣中?、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)(首府)城市中心支行，深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)人民銀行分支機(jī)構(gòu)、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行。
中國(guó)人民銀行
20xx年11月25日
賬戶(hù)管理制度方案篇三
第一條為規(guī)范公司資金賬戶(hù)管理，保證公司資金安全，根據(jù)國(guó)家《銀行賬戶(hù)管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。
第二條公司資金賬戶(hù)包括但不限于銀行賬戶(hù)、第三方平臺(tái)賬戶(hù)、分期付款賬戶(hù)、郵局匯款賬戶(hù)、pos賬戶(hù)、手機(jī)支付賬戶(hù)、個(gè)人銀行卡賬戶(hù)等。
第三條本制度所指資金賬戶(hù)僅為銀行存款賬戶(hù)，主要包括基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)業(yè)存款賬戶(hù)。
第四條各公司財(cái)務(wù)部為銀行賬戶(hù)管理責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)所在公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、使用管理，集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部進(jìn)行監(jiān)督和檢查。
第五條銀行賬戶(hù)開(kāi)立、撤銷(xiāo)需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核，銀行賬戶(hù)變更需上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部備案。
第六條所有銀行賬戶(hù)遵循“收支兩條線(xiàn)”原則，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用。
第七條本制度適用于集團(tuán)公司和所屬分、子公司及其分支機(jī)構(gòu)。
第八條公司建立銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)，公司及其所有分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立和使用的銀行賬戶(hù)必須全部納入銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)登記備案范圍。
第九條公司銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)主要包含以下內(nèi)容：
1.戶(hù)名全稱(chēng)（包括外幣銀行賬戶(hù)的中文和英文名稱(chēng)）
2.開(kāi)戶(hù)銀行全稱(chēng)（包括外資銀行的中文和英文名稱(chēng)）
3.銀行賬號(hào)、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）
4.賬戶(hù)類(lèi)別（指基本戶(hù)、一般戶(hù)、外債戶(hù)、資本金戶(hù)和其他）
5.賬戶(hù)屬性（指對(duì)公賬戶(hù)）
6.賬戶(hù)用途（指綜合、收款、付款、其他等）
7.賬戶(hù)管控部門(mén)（指實(shí)際負(fù)責(zé)賬戶(hù)管理的公司）
8.開(kāi)戶(hù)日期、賬戶(hù)變更日期、銷(xiāo)戶(hù)日期
9.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章全稱(chēng)、人名章名稱(chēng)
10.網(wǎng)銀u盾數(shù)量和權(quán)限
第十條集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的建立、日常維護(hù)和動(dòng)態(tài)管理。
第十一條集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)收集和更新信息庫(kù)的內(nèi)容和記錄，保證及時(shí)、全面的反映公司銀行賬戶(hù)的真實(shí)情況。運(yùn)營(yíng)管理部應(yīng)該定期（每年至少2次）與各賬戶(hù)管理公司共同對(duì)銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的數(shù)據(jù)記錄進(jìn)行全面的核對(duì)和清理。
第十二條各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)的銀行賬戶(hù)，將被視作“賬外賬戶(hù)”嚴(yán)肅處理。
第十三條銀行賬戶(hù)管理直接責(zé)任人為出納，公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和出納主管負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和連帶責(zé)任。
第十四條各公司須明確銀行賬戶(hù)管理直接責(zé)任人，在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部備案。直接責(zé)任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、銷(xiāo)戶(hù)、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶(hù)管理檔案。
第十五條銀行賬戶(hù)必須由各公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一開(kāi)立，統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開(kāi)戶(hù)，嚴(yán)禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶(hù)。
第十六條各公司銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更、和撤銷(xiāo)，必須填寫(xiě)《京東商城銀行開(kāi)/銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)表》向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部提出申請(qǐng)，獲準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
第十七條為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實(shí)行限額管理制，超過(guò)限額部分當(dāng)日下午4點(diǎn)之前匯入集團(tuán)指定銀行賬戶(hù)。
第十八條各公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《銀行存款余額限額申請(qǐng)表》向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部申請(qǐng)核定，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)副總裁審批。
第十九條各公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)保管好所管理銀行賬戶(hù)對(duì)應(yīng)印章、網(wǎng)銀u盾（詳細(xì)請(qǐng)遵照《印章管理制度》和《u盾管理制度》），確保銀行賬戶(hù)安全。
第二十條公司銀行賬戶(hù)主要用途分類(lèi)如下：
1.基本賬戶(hù)為綜合性賬戶(hù)，可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出等；
2.一般帳戶(hù)用于核算各公司經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)收支，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用；
3.外債類(lèi)賬戶(hù)用于公司對(duì)外借款、融資等；
4.資本金賬戶(hù)用于投資入股、驗(yàn)資等；
5.其他類(lèi)主要用于上述以外業(yè)務(wù)。
第二十一條各賬戶(hù)管理人員應(yīng)確保賬戶(hù)信息安全，未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁對(duì)外提供賬戶(hù)相關(guān)任何信息。
第二十二條銀行賬戶(hù)開(kāi)立實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核制。第二十三條銀行賬戶(hù)開(kāi)立數(shù)量：
1.各公司根據(jù)實(shí)際情況需開(kāi)立5個(gè)銀行賬戶(hù)，其中1個(gè)基本賬戶(hù)，1個(gè)貨款電匯賬戶(hù)，1個(gè)貨款支票賬戶(hù)，1個(gè)收款電匯賬戶(hù)，1個(gè)收款支票賬戶(hù)；
2.如因特殊需要超過(guò)規(guī)定數(shù)量的，應(yīng)說(shuō)明原因，并報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核批準(zhǔn)；
3.需要設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)和注冊(cè)驗(yàn)資，可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)賬戶(hù)。
第二十四條集團(tuán)及各分、子公司應(yīng)按如下規(guī)定設(shè)置管理銀行賬戶(hù)：
1.各公司財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，代表公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)，并負(fù)責(zé)對(duì)銀行賬戶(hù)的日常管理；
2.各公司銀行賬戶(hù)戶(hù)名全稱(chēng)應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記的名稱(chēng)一致；
3.各分、子公司所屬分支機(jī)構(gòu)，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核，可以該分支機(jī)構(gòu)名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)，并由該分支機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)其日常使用進(jìn)行管理。該分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶(hù)戶(hù)名應(yīng)與其營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記名稱(chēng)一致；
4.公司其他部門(mén)一律不準(zhǔn)開(kāi)立銀行賬戶(hù)。
第二十五條開(kāi)立銀行賬戶(hù)程序：
1.申請(qǐng)以集團(tuán)名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)，應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核同意后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和主管財(cái)務(wù)副總裁審批；
2.各分、子公司申請(qǐng)開(kāi)立銀行賬戶(hù)，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審批；
3.其他分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立銀行賬戶(hù)，應(yīng)經(jīng)其機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核同意后，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審批；
4.集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部收到銀行賬戶(hù)開(kāi)立申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審核。一般情況下，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)；
5.集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部應(yīng)根據(jù)同意開(kāi)立銀行賬戶(hù)的申請(qǐng)表，在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)及時(shí)登記，并對(duì)申請(qǐng)部門(mén)最終上報(bào)的實(shí)際開(kāi)戶(hù)信息資料與公司審批意見(jiàn)的一致性進(jìn)行核查；6.申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)在銀行賬戶(hù)開(kāi)立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)信息資料備案通知給集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部，作為在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄開(kāi)戶(hù)信息的依據(jù)；7.開(kāi)戶(hù)信息資料包括但不限于開(kāi)戶(hù)許可證（基本戶(hù)）、開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)單（客戶(hù)聯(lián)）、預(yù)留印鑒卡片等，應(yīng)掃描或傳真至集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部備案。
第二十六條各公司應(yīng)對(duì)擬開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估范圍包括：美譽(yù)度、服務(wù)范圍、服務(wù)成本、便利性、合作經(jīng)歷等。
第二十七條與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。
第二十八條銀行賬戶(hù)的變更實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部備案制。
第二十九條本制度第九條所規(guī)定的銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)登記內(nèi)容發(fā)生變更時(shí)，銀行賬戶(hù)開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在變更事項(xiàng)得到開(kāi)戶(hù)銀行變更確認(rèn)后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部提交變更信息資料備案，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄變更信息。
第三十條銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)實(shí)行集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部審核制。
第三十一條集團(tuán)及各分、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)清理不需使用的銀行賬戶(hù)，防止和糾正不必要的多頭開(kāi)戶(hù)和重復(fù)開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象，撤銷(xiāo)多余的銀行賬戶(hù)。
第三十二條銀行賬戶(hù)開(kāi)立部門(mén)應(yīng)在撤銷(xiāo)銀行賬戶(hù)后一周內(nèi)向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部報(bào)送銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)信息資料（賬戶(hù)撤銷(xiāo)申請(qǐng)等）備案，由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部在銀行賬戶(hù)管理信息庫(kù)中記錄撤銷(xiāo)信息。
第三十三條各公司出納主管應(yīng)在每日早上9點(diǎn)下載前一工作日銀行對(duì)賬單留檔，每日早上10點(diǎn)前計(jì)算各賬戶(hù)當(dāng)日可付款（或開(kāi)支票）最大金額。
第三十四條出納整理當(dāng)日付款申請(qǐng)單，計(jì)算當(dāng)日應(yīng)付款金額總數(shù)。
第三十五條出納應(yīng)按照要求，嚴(yán)格審核付款憑證，審核無(wú)誤后方可付款，付款后應(yīng)在erp系統(tǒng)中做賬，同時(shí)登記銀行存款日記賬備查。第三十六條每日下午5點(diǎn)付款結(jié)束后，負(fù)責(zé)賬戶(hù)出納人員應(yīng)核對(duì)當(dāng)日銀行存款明細(xì)賬、erp銀行存款明細(xì)賬和個(gè)人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準(zhǔn)確、無(wú)誤。若出現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)報(bào)出納主管及時(shí)查明原因并解決。
第三十七條每月初，核算會(huì)計(jì)應(yīng)與出納核對(duì)上月銀行存款明細(xì)賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，同時(shí)分析未達(dá)賬項(xiàng)產(chǎn)生原因，及時(shí)解決未達(dá)賬項(xiàng)。對(duì)超過(guò)1個(gè)月的未達(dá)賬項(xiàng)需上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處理。
第三十八條集團(tuán)財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部將不定期對(duì)各公司銀行賬戶(hù)簿記情況進(jìn)行核查。
第三十九條在銀行賬戶(hù)管理和使用中嚴(yán)禁以下行為：
1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開(kāi)立銀行賬戶(hù)；
2.不按本制度規(guī)定的程序和時(shí)間及時(shí)、準(zhǔn)確的上報(bào)和備案有關(guān)銀行賬戶(hù)開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)等相關(guān)信息資料；
3.不認(rèn)真清理和及時(shí)注銷(xiāo)不需使用的賬戶(hù)；
4.隱瞞或私設(shè)銀行賬戶(hù)，從事“公款私存”、“小金庫(kù)”等賬外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；
5.出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶(hù)；
6.簽發(fā)空頭、印鑒不符、遠(yuǎn)期銀行結(jié)算票據(jù)；
7.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自以銀行存款進(jìn)行擔(dān)保或抵押；
8.未妥善保管財(cái)務(wù)印章、u盾和重要空白憑證；
9.其他違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。
第四十條對(duì)違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任。由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)承擔(dān)全部或部分賠償責(zé)任。有犯罪嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第四十一條本制度由財(cái)務(wù)中心運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)解釋。
第四十二條本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
賬戶(hù)管理制度方案篇四
銀行賬戶(hù)管理制度是財(cái)務(wù)制度的一個(gè)重要方面,一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都離不開(kāi)銀行賬戶(hù),我校銀行賬戶(hù)管理制度具體內(nèi)容如下:
1.對(duì)各種存款的管理,必須嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù),辦理有關(guān)存款、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
2.必須在經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)正式批準(zhǔn)的銀行開(kāi)立銀行賬戶(hù),辦理有關(guān)存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.會(huì)計(jì)人員及時(shí)登記銀行賬目,做到日清月結(jié),準(zhǔn)確掌握單位資金情況,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
4.單位內(nèi)部各部門(mén)取得的收入,都要納入財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理,單位其他非獨(dú)立核算部門(mén)不得另設(shè)銀行賬戶(hù)。
5.不許開(kāi)空頭支票、遠(yuǎn)期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶(hù)。
6.經(jīng)常與銀行核對(duì)銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。
賬戶(hù)管理制度方案篇五
為保障上海黃浦區(qū)博智進(jìn)修學(xué)校收取的學(xué)雜費(fèi)主要用于培訓(xùn)教學(xué)活動(dòng)，維護(hù)受培訓(xùn)者和教師的合法權(quán)益；保障本校的辦學(xué)資金和合法收益不受侵害，特制定本規(guī)定。
本《規(guī)定》所稱(chēng)“學(xué)雜費(fèi)”是指：本校向受培訓(xùn)者收取的學(xué)費(fèi)以及其他收取的與培訓(xùn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)（包括：向委托培訓(xùn)單位收取的委托培訓(xùn)費(fèi)、向合作辦學(xué)單位收取的聯(lián)合辦學(xué)經(jīng)費(fèi)，以及承擔(dān)政府補(bǔ)貼培訓(xùn)任務(wù)獲得的培訓(xùn)補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)等經(jīng)費(fèi)收入）。
本《規(guī)定》所稱(chēng)“學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用存款賬戶(hù)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“專(zhuān)用賬戶(hù)”）是指：本校依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》、《上海市教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用存款賬戶(hù)管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，在專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)設(shè)專(zhuān)門(mén)用于收繳和使用學(xué)雜費(fèi)、戶(hù)名為“上海黃浦區(qū)博智進(jìn)修學(xué)校學(xué)雜費(fèi)存取專(zhuān)戶(hù)”的專(zhuān)用賬戶(hù)。專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)與有關(guān)學(xué)校簽訂經(jīng)政府相關(guān)職能部門(mén)指導(dǎo)和備案的《與學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行草簽的管理協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理協(xié)議》），并依據(jù)《管理協(xié)議》對(duì)專(zhuān)用賬戶(hù)的學(xué)雜費(fèi)繳存和使用實(shí)施管理。
本《規(guī)定》所稱(chēng)“專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“開(kāi)戶(hù)銀行”）是指：經(jīng)確認(rèn)，符合政府相關(guān)職能部門(mén)和行業(yè)監(jiān)管部門(mén)要求，承擔(dān)學(xué)校專(zhuān)用賬戶(hù)業(yè)務(wù)，按相關(guān)要求對(duì)學(xué)雜費(fèi)存款實(shí)施管理的在滬銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
學(xué)校收取學(xué)雜費(fèi)，應(yīng)向社會(huì)公開(kāi)其收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和辦學(xué)事項(xiàng)，按國(guó)家規(guī)定向政府相關(guān)職能部門(mén)申報(bào)備案，并列入招生簡(jiǎn)章。學(xué)校的“辦學(xué)事項(xiàng)”應(yīng)包括：培訓(xùn)項(xiàng)目（班級(jí)）名稱(chēng)、辦學(xué)形式及培訓(xùn)地點(diǎn)、培訓(xùn)課程內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間及授課時(shí)數(shù)、授課師資、退費(fèi)辦法和其他相關(guān)事項(xiàng)等。
本校應(yīng)按培訓(xùn)課程收取學(xué)雜費(fèi)。培訓(xùn)課程多次不參與的學(xué)員，不退換學(xué)雜費(fèi)。學(xué)校不得以折扣優(yōu)惠等任何理由，跨培訓(xùn)期限打包、捆綁預(yù)收學(xué)雜費(fèi)。
本校收取學(xué)雜費(fèi)，開(kāi)具由上海市地方稅務(wù)局監(jiān)制的增值稅普通發(fā)票；所收學(xué)雜費(fèi)全額繳存學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用賬戶(hù)；以現(xiàn)金形式收取的學(xué)雜費(fèi)，及時(shí)繳入專(zhuān)用賬戶(hù)。
（一）本校按規(guī)定選擇一家開(kāi)戶(hù)銀行開(kāi)設(shè)學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用賬戶(hù)，所收取的學(xué)雜費(fèi)資金全額存入本校的專(zhuān)用賬戶(hù)。
本校開(kāi)設(shè)的學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用賬戶(hù)，包括用于存取和使用本校學(xué)雜費(fèi)資金的專(zhuān)用賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“存取專(zhuān)用賬戶(hù)”）和用于存儲(chǔ)本校學(xué)雜費(fèi)存款最低余額的專(zhuān)用賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“最低余額專(zhuān)用賬戶(hù)”）。
（二）“存取專(zhuān)用賬戶(hù)”的主要用途：
1、教職員工薪酬、福利、培訓(xùn)進(jìn)修和教師課酬經(jīng)費(fèi)；
2、辦學(xué)場(chǎng)所租賃和修繕、職業(yè)培訓(xùn)教學(xué)設(shè)施設(shè)備購(gòu)置、租用和維修經(jīng)費(fèi)；
3、招生宣傳經(jīng)費(fèi)；
4、教材等代辦經(jīng)費(fèi)；
5、各類(lèi)稅費(fèi)；
6、車(chē)輛購(gòu)置、使用和養(yǎng)護(hù)費(fèi)、水電煤等公共事業(yè)費(fèi)、行政性辦公經(jīng)費(fèi)等；
7、學(xué)雜費(fèi)退費(fèi)；
8、辦學(xué)所需其他經(jīng)費(fèi)。
學(xué)校應(yīng)根據(jù)專(zhuān)用賬戶(hù)用途，按月（或按合同、協(xié)議）支取辦學(xué)經(jīng)費(fèi)；有關(guān)付款合同或協(xié)議，提供給開(kāi)戶(hù)銀行備案。
（三）本校的“最低余額專(zhuān)用賬戶(hù)”專(zhuān)門(mén)用于存儲(chǔ)本校學(xué)雜費(fèi)存款最低余額，由學(xué)校從本?！按嫒?zhuān)用賬戶(hù)”資金中轉(zhuǎn)入?！白畹陀囝~專(zhuān)用賬戶(hù)”不開(kāi)通對(duì)外支付結(jié)算功能。
1、按照規(guī)定學(xué)?！白畹陀囝~專(zhuān)用賬戶(hù)”中的學(xué)雜費(fèi)存款最低余額，應(yīng)為學(xué)校上一會(huì)計(jì)年度（或?qū)W年度）學(xué)雜費(fèi)收入總額的10%，且不少于人民幣10萬(wàn)元；本校，開(kāi)辦資金（或注冊(cè)資金）為50萬(wàn)元，學(xué)雜費(fèi)存款最低余額不少于開(kāi)辦資金的10%；
2、本?！白畹陀囝~專(zhuān)用賬戶(hù)”中的學(xué)雜費(fèi)存款最低余額每年度調(diào)整一次。由本校和開(kāi)戶(hù)銀行，在每年度續(xù)簽《管理協(xié)議》時(shí)，確認(rèn)和調(diào)整本年度的學(xué)雜費(fèi)存款最低余額，并報(bào)政府相關(guān)職能部門(mén)備案。
3、本校使用“最低余額專(zhuān)用賬戶(hù)”中的學(xué)雜費(fèi)存款時(shí)，會(huì)提供相關(guān)行政管理部門(mén)的確認(rèn)文件或人民法院生效法律文書(shū)的復(fù)印件。
本校與開(kāi)戶(hù)銀行，依據(jù)本《規(guī)定》協(xié)商簽訂《管理協(xié)議》
《管理協(xié)議》應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：
（一）簽約雙方的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任；
（二）本?；敬婵钯~戶(hù)和學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用賬戶(hù)的賬戶(hù)名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行；
（三）學(xué)雜費(fèi)繳存辦法和資金用途；
（四）專(zhuān)用賬戶(hù)管理和使用辦法及其相關(guān)流程；
（五）由相關(guān)行政管理部門(mén)核準(zhǔn)備案的學(xué)雜費(fèi)存款最低余額；
（六）辦學(xué)風(fēng)險(xiǎn)警戒通報(bào)事宜；
（七）誠(chéng)信承諾；
（八）簽約雙方商定的其他條款等。
本校在政府相關(guān)職能部門(mén)的指導(dǎo)監(jiān)督下開(kāi)展辦學(xué)風(fēng)險(xiǎn)處置工作，依法處置辦學(xué)結(jié)余經(jīng)費(fèi)；密切保持與政府相關(guān)職能部門(mén)的聯(lián)系，配合做好辦學(xué)風(fēng)險(xiǎn)處置工作。
（一）本校可根據(jù)需要，在《管理協(xié)議》到期時(shí)變更專(zhuān)用賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)銀行。
本校變更專(zhuān)用賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行，提前30天告知原開(kāi)戶(hù)銀行，并按本《規(guī)定》第六條和第七條的規(guī)定，與新開(kāi)戶(hù)銀行簽訂《管理協(xié)議》和開(kāi)設(shè)新的專(zhuān)用賬戶(hù)，并報(bào)政府相關(guān)職能部門(mén)備案。
本校在新設(shè)專(zhuān)用賬戶(hù)啟用前，向原開(kāi)戶(hù)銀行提交“撤銷(xiāo)本機(jī)構(gòu)原專(zhuān)用賬戶(hù)”的書(shū)面申請(qǐng)，并依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》提供相關(guān)文件資料，同時(shí)應(yīng)提供經(jīng)相關(guān)行政管理部門(mén)審核備案的與新開(kāi)戶(hù)銀行簽訂的《管理協(xié)議》復(fù)印件。
本校完成變更開(kāi)戶(hù)銀行后，其原專(zhuān)用賬戶(hù)中的學(xué)雜費(fèi)存款余額，應(yīng)全額轉(zhuǎn)入變更后新設(shè)立的專(zhuān)用賬戶(hù)之中，由新開(kāi)戶(hù)銀行按本《規(guī)定》和《管理協(xié)議》執(zhí)行使用和管理事宜。
（二）本校依法申請(qǐng)終止辦學(xué)，應(yīng)依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》，向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)撤銷(xiāo)本中心的專(zhuān)用賬戶(hù)。
學(xué)校申請(qǐng)撤銷(xiāo)本機(jī)構(gòu)專(zhuān)用賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行提交“撤銷(xiāo)學(xué)雜費(fèi)專(zhuān)用賬戶(hù)”的書(shū)面申請(qǐng)以及經(jīng)政府相關(guān)職能部門(mén)確認(rèn)的“終止辦學(xué)申請(qǐng)”等相關(guān)文件材料。
學(xué)校申請(qǐng)終止辦學(xué)，其專(zhuān)用賬戶(hù)中的學(xué)雜費(fèi)存款，應(yīng)依法優(yōu)先用于維護(hù)受培訓(xùn)者和教職工的合法權(quán)益。
學(xué)校在完成終止辦學(xué)各項(xiàng)善后事宜后，其專(zhuān)用賬戶(hù)中的學(xué)雜費(fèi)存款余額（含利息收益），應(yīng)作為本校的股東財(cái)產(chǎn)，依據(jù)法定程序處置。
（三）本校變更或撤銷(xiāo)專(zhuān)用賬戶(hù)后，開(kāi)戶(hù)銀行和學(xué)校應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)，以書(shū)面形式告知政府相關(guān)職能部門(mén)。
賬戶(hù)管理制度方案篇六
為嚴(yán)格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶(hù),強(qiáng)化資金管理,保證資金安全,根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶(hù)管理辦法》,結(jié)合我分公司的實(shí)際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責(zé)任制,制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責(zé)任人,財(cái)務(wù)科是資金管理的職能機(jī)構(gòu),企業(yè)所有的資金及銀行賬戶(hù)必須納入財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理,其他科室不得在銀行開(kāi)立賬戶(hù)。財(cái)務(wù)科要切實(shí)加強(qiáng)資金管理,定期與銀行對(duì)賬,確保資金安全。
二、賬戶(hù)只限于在國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶(hù),不得在其他非銀行金融機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)。
三、銀行賬戶(hù)必須由分公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一開(kāi)戶(hù)、統(tǒng)一管理,嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開(kāi)戶(hù),嚴(yán)禁出租和轉(zhuǎn)讓賬戶(hù)。
四、分公司開(kāi)立一個(gè)經(jīng)費(fèi)戶(hù)、一個(gè)電費(fèi)戶(hù)、一個(gè)農(nóng)網(wǎng)專(zhuān)戶(hù),一個(gè)電費(fèi)預(yù)付費(fèi)專(zhuān)戶(hù),一個(gè)農(nóng)電專(zhuān)戶(hù)。各供電所只可開(kāi)立一個(gè)電費(fèi)戶(hù)。
五、各供電所所開(kāi)立的電費(fèi)賬戶(hù),由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理,電費(fèi)賬戶(hù)只能辦理資金的收繳,不得辦理其他收支業(yè)務(wù)。
六、分公司財(cái)務(wù)科是銀行賬戶(hù)歸口管理部門(mén),負(fù)責(zé)對(duì)本單位銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤消、使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶(hù)管理的直接責(zé)任人必須具備會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格,具有一定的專(zhuān)業(yè)技能和較強(qiáng)的責(zé)任心,確保賬戶(hù)資金安全。
八、對(duì)于違反規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用銀行賬戶(hù)的單位和個(gè)人,將作如下處理:
1、責(zé)令限期改正,并暫停報(bào)賬。
2、通報(bào)批評(píng),并按照規(guī)定對(duì)違紀(jì)單位或個(gè)人給予經(jīng)濟(jì)處罰,構(gòu)成犯罪的,移交司法機(jī)關(guān)處理。
賬戶(hù)管理制度方案篇七
第一條為加強(qiáng)用戶(hù)賬號(hào)管理，規(guī)范用戶(hù)賬號(hào)的使用，提高信息系統(tǒng)使用安全性，特制定本制度。
第二條本制度中系統(tǒng)賬號(hào)是指應(yīng)用層面及系統(tǒng)層面（操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)、信息管理系統(tǒng)、防火墻及其它網(wǎng)絡(luò)設(shè)備）的用戶(hù)賬號(hào)。
第三條本規(guī)定所指賬號(hào)管理包括：
1、應(yīng)用層面用戶(hù)賬號(hào)的申請(qǐng)、審批、分配、刪除/禁用等的管理
2、系統(tǒng)層面用戶(hù)賬號(hào)的申請(qǐng)、審批、分配、刪除/禁用等的管理
3、用戶(hù)賬號(hào)密碼的管理。
第四條系統(tǒng)擁有部門(mén)負(fù)責(zé)建立《崗位權(quán)限對(duì)照表》（附件一），制定工作崗位與系統(tǒng)權(quán)限的對(duì)應(yīng)關(guān)系和互斥原則，對(duì)具體崗位做出具體的權(quán)限管理規(guī)定。
第五條信息管理中心根據(jù)系統(tǒng)擁有部門(mén)提交的《崗位權(quán)限對(duì)照表》增加系統(tǒng)崗位權(quán)限控制。
第六條用戶(hù)賬號(hào)申請(qǐng)、審批及設(shè)置由不同人員負(fù)責(zé)。
第七條各信息系統(tǒng)需設(shè)置超級(jí)管理員、系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)管理監(jiān)督員和普通用戶(hù)。超級(jí)管理員、系統(tǒng)管理員與系統(tǒng)管理監(jiān)督員不能由同一人擔(dān)任，并不能是系統(tǒng)操作用戶(hù)。
1、超級(jí)管理員：負(fù)責(zé)按照領(lǐng)導(dǎo)審定的《信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)表》（附件二）進(jìn)入系統(tǒng)管理員的授權(quán)管理。
2、系統(tǒng)管理員：負(fù)責(zé)按照領(lǐng)導(dǎo)審定的授權(quán)進(jìn)行錄入，并對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行狀況以及系統(tǒng)用戶(hù)數(shù)據(jù)錄入進(jìn)行管理。系統(tǒng)管理員應(yīng)對(duì)錄入的授權(quán)和系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)建立臺(tái)帳，定期向系統(tǒng)管理監(jiān)督備案。
3、系統(tǒng)管理監(jiān)督員：負(fù)責(zé)對(duì)錄入的數(shù)據(jù)和授權(quán)進(jìn)行監(jiān)督，并建立用戶(hù)權(quán)限臺(tái)帳，定期對(duì)系統(tǒng)管理員錄入的授權(quán)和系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)以及用戶(hù)錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
4、普通用戶(hù)：負(fù)責(zé)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)層面的操作。
第八條信息管理中心將定期抽取系統(tǒng)崗位和用戶(hù)清單進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)可疑授權(quán)、可疑使用將根據(jù)實(shí)際情況予以通報(bào)修正，并將檢查結(jié)果記入信息化年度考核中。
第九條申請(qǐng)人使用統(tǒng)一規(guī)范的《信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)表》（附件二）提出用戶(hù)賬號(hào)創(chuàng)建、修改、禁用、啟用等申請(qǐng)。
第十條賬號(hào)申請(qǐng)人所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人及系統(tǒng)擁有部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)《崗位權(quán)限對(duì)照表》審核申請(qǐng)人所申請(qǐng)的權(quán)限是否與其崗位一致，確保權(quán)限分配的合理性、必要性和符合職責(zé)分工的要求。
第十一條在受理申請(qǐng)時(shí)，權(quán)限管理人員根據(jù)申請(qǐng)配置權(quán)限，在系統(tǒng)條件具備的情況下，給用戶(hù)分配獨(dú)有的用戶(hù)賬號(hào)或禁用用戶(hù)賬號(hào)權(quán)限，以使用戶(hù)對(duì)其行為負(fù)責(zé)。一旦分配好賬號(hào)，用戶(hù)不得使用他人賬號(hào)或者允許他人使用自己的賬號(hào)。
第十二條新員工入職或員工崗位發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)主動(dòng)申請(qǐng)所需系統(tǒng)的賬號(hào)及權(quán)限。
第十三條人員離職的情況下，該員工的賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)被及時(shí)的禁用。離職人員的離職手續(xù)辦理完畢后。員工所屬部門(mén)以書(shū)面方式通知系統(tǒng)管理部門(mén)，由系統(tǒng)管理部門(mén)實(shí)施用戶(hù)帳戶(hù)及權(quán)限的回收操作。
第十四條賬號(hào)管理人員建立各種賬號(hào)的文檔記錄，記錄用戶(hù)賬號(hào)的相關(guān)信息，并在賬號(hào)變動(dòng)時(shí)同時(shí)更新此記錄。
第十五條特權(quán)賬號(hào)指在系統(tǒng)中有專(zhuān)用權(quán)限的賬號(hào)，如備份賬號(hào)、權(quán)限管理賬號(hào)、系統(tǒng)維護(hù)賬號(hào)等。超級(jí)用戶(hù)賬號(hào)指系統(tǒng)中最高權(quán)限賬號(hào)，如administrator（或admin）、root等管理員賬號(hào)。
第十六條只有經(jīng)授權(quán)的用戶(hù)才可使用特權(quán)賬號(hào)和超級(jí)用戶(hù)賬號(hào)，嚴(yán)禁共享賬號(hào)。
第十七條信息系統(tǒng)管理部門(mén)每季度查看系統(tǒng)日志，監(jiān)督特權(quán)賬號(hào)和超級(jí)用戶(hù)賬號(hào)使用情況，并填寫(xiě)《系統(tǒng)日志審閱表》（附件三）。
第十八條盡量避免特權(quán)賬號(hào)和超級(jí)用戶(hù)賬號(hào)的臨時(shí)使用，確需使用時(shí)必須履行正規(guī)的申請(qǐng)及審批流程，并保留相應(yīng)的文檔。
第十九條臨時(shí)使用超級(jí)用戶(hù)賬號(hào)必須有監(jiān)督人員在場(chǎng)記錄其工作內(nèi)容。
第二十條超級(jí)用戶(hù)帳戶(hù)必須由信息管理中心管理（如沒(méi)有超級(jí)管理員，信息管理中心必須掌握系統(tǒng)管理員權(quán)限）。系統(tǒng)管理員和系統(tǒng)管理監(jiān)督員可通過(guò)信息管理中心與系統(tǒng)擁有部門(mén)協(xié)商管理(如系統(tǒng)管理員由系統(tǒng)擁有部門(mén)管理，《信息系統(tǒng)權(quán)限申請(qǐng)表》必須以郵件方式電子文檔交予信息管理中心備案便于監(jiān)督審核)。
第二十一條信息化各系統(tǒng)交使用單位驗(yàn)收合格后，必須由信息管理中心和系統(tǒng)擁有部門(mén)共同督促系統(tǒng)開(kāi)發(fā)方刪除臨時(shí)測(cè)試帳戶(hù)。
第二十二條系統(tǒng)擁有部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)每季度對(duì)系統(tǒng)應(yīng)用層面賬號(hào)及權(quán)限進(jìn)行審閱，并填寫(xiě)《信息系統(tǒng)權(quán)限清理清單》（附件四）。
第二十三條信息管理中心指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)每季度對(duì)系統(tǒng)層面賬號(hào)及權(quán)限進(jìn)行審閱，并填寫(xiě)《信息系統(tǒng)權(quán)限清理清單》。
第二十四條員工離職后，賬號(hào)管理人員及時(shí)禁用或刪除離職人員所使用的賬號(hào)。如果離職人員是系統(tǒng)管理員，則及時(shí)更改特權(quán)賬號(hào)或超級(jí)用戶(hù)口令。
第二十五條用戶(hù)賬號(hào)口令發(fā)放要嚴(yán)格保密，用戶(hù)必須及時(shí)更改初始口令。
第二十六條用戶(hù)賬號(hào)口令最小長(zhǎng)度為6位(系統(tǒng)超級(jí)用戶(hù)、管理員和監(jiān)督員口令最小長(zhǎng)度為8位)，并具有一定復(fù)雜度。
第二十七條用戶(hù)賬號(hào)口令必須嚴(yán)格保密，并定期進(jìn)行更改，密碼更新周期不得超過(guò)90天。
第二十八條嚴(yán)禁共享個(gè)人用戶(hù)賬號(hào)口令。
第二十九條本制度與公司相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范相沖突時(shí)，應(yīng)按照公司相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范執(zhí)行。
第三十條本制度適用于由信息管理中心歸口管理的所有系統(tǒng)。第三十一條本制度由信息管理中心起草并解釋。第三十二條本制度從發(fā)布之日起施行。附件一：
賬戶(hù)管理制度方案篇八
銀行結(jié)算賬戶(hù)管理制度是中國(guó)人民銀行支付結(jié)算管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶(hù)管理，在中央銀行貨幣政策實(shí)施與傳導(dǎo)中、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計(jì)工作中、在維護(hù)金融穩(wěn)定運(yùn)行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用。但也存一些問(wèn)題應(yīng)該引起重視。
（一）、真假開(kāi)戶(hù)資料難識(shí)別。不法企業(yè)或個(gè)人利用過(guò)期的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、變?cè)於悇?wù)登記證搶占他人稅號(hào)等手段騙取銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的情況也有發(fā)生。主要原因是銀行方面只與公安戶(hù)籍部門(mén)實(shí)現(xiàn)了身份證聯(lián)網(wǎng)核查信息共享，而與工商行政管理部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)還沒(méi)有建立起企業(yè)登記資源信息查詢(xún)關(guān)系，所以銀行工作人員很難對(duì)真假開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料進(jìn)行有效識(shí)別，無(wú)法保證開(kāi)戶(hù)的絕對(duì)真實(shí)性。
（二）、開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性審查和規(guī)范難。《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》（以下稱(chēng)《辦法》）于20__年9月1日以中國(guó)人民銀行令在全國(guó)施行后，由于缺乏與工商、稅務(wù)、各級(jí)財(cái)政和部隊(duì)等部門(mén)的協(xié)調(diào)，給開(kāi)戶(hù)行在審查工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、財(cái)政批文件和部隊(duì)批文時(shí)也帶來(lái)一定的困難。如有的企業(yè)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照長(zhǎng)期銷(xiāo)戶(hù)后再登記辦理，引起營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)有所變動(dòng)的情況下，存在新舊營(yíng)業(yè)執(zhí)照雙重開(kāi)戶(hù)的現(xiàn)象，雙戶(hù)運(yùn)行將在年檢前持續(xù)使用半年至1年之久。
（三）、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)難界定?！掇k法》第十一條中規(guī)定“單位設(shè)立的獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)”可以開(kāi)立基本存款賬戶(hù)。但是，對(duì)單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)如何界定是屬于什么編制，以及申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)應(yīng)出具什么層次的證明資料《人民幣賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《實(shí)施細(xì)則》）中沒(méi)有明確的規(guī)定。如：__省高速公路公安交警隊(duì)x支隊(duì)__市大隊(duì)，是什么編制，屬哪主管，其經(jīng)費(fèi)由誰(shuí)撥付，其編制創(chuàng)設(shè)的文件中也不會(huì)提及到，作為銀行無(wú)從考證其是否有開(kāi)立基本戶(hù)的資格及需要。
（四）、開(kāi)戶(hù)許可證收回?fù)Q發(fā)頻繁，手續(xù)繁鎖。開(kāi)戶(hù)許可證是中國(guó)人民銀行依法準(zhǔn)予申請(qǐng)人在銀行開(kāi)立核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的行政許可證件，是核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)合法性的有效證明。開(kāi)戶(hù)許可證記載事項(xiàng)包括了開(kāi)戶(hù)許可證號(hào)、開(kāi)戶(hù)單位名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、銀行機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、賬號(hào)等內(nèi)容。實(shí)際操作中，由于開(kāi)戶(hù)單位法人或負(fù)責(zé)人變動(dòng)、銀行機(jī)構(gòu)名稱(chēng)變動(dòng)、系統(tǒng)升級(jí)變更賬號(hào)等而引起的開(kāi)戶(hù)許可證收回?fù)Q發(fā)較為頻繁。如此重復(fù)勞動(dòng)，既增加了開(kāi)戶(hù)單位、開(kāi)戶(hù)銀行、人民銀行三方的工作量，又不利于開(kāi)戶(hù)許可證的管理。
（五）其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金審查難?！掇k法》對(duì)14類(lèi)資金可以開(kāi)立專(zhuān)用賬戶(hù)進(jìn)行了明確規(guī)定，但是對(duì)除這14類(lèi)資金外的“其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金”中的“其他”卻只在第十九條的第十項(xiàng)中提到“其他按規(guī)定需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)規(guī)定。”對(duì)于其他需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金包括哪些資金，開(kāi)戶(hù)時(shí)需要提供什么類(lèi)別的相關(guān)證明，沒(méi)有做具體的說(shuō)明。對(duì)于存款人自己認(rèn)定的、需要專(zhuān)項(xiàng)管理的屬于特定用途的資金，能否開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，這使開(kāi)戶(hù)銀行以及人民銀行都很難把握。
（六）、對(duì)存款人違反規(guī)定處罰難。《辦法》第十六條和六十五條分別列舉了存款違規(guī)開(kāi)立、使用和撤消銀行結(jié)算賬戶(hù)的行為，并提出相應(yīng)的處罰規(guī)定，但對(duì)存款人的處罰主體、處罰程序和處罰過(guò)程中銀行該充當(dāng)什么角色，未作明確規(guī)定。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)開(kāi)戶(hù)違法違規(guī)行為“不作為”的情況，《辦法》及《實(shí)施細(xì)則》中也沒(méi)有制定相應(yīng)的處罰規(guī)定。存款人違反規(guī)定開(kāi)立的使用賬戶(hù)的行為發(fā)生后，處罰究竟應(yīng)由人民銀行執(zhí)行還是由商業(yè)銀行執(zhí)行的問(wèn)題并不明確，是事中執(zhí)法還是事后監(jiān)督的問(wèn)題難以分清責(zé)任。由于商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，受利益驅(qū)使對(duì)違規(guī)開(kāi)立和使用賬戶(hù)行為執(zhí)法難，而人民銀行卻又無(wú)法及時(shí)掌握所有存款人賬戶(hù)開(kāi)立和使用的違規(guī)情況，事實(shí)取證難，阻礙了人民銀行的賬戶(hù)管理職能充分發(fā)揮。
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要。建議中國(guó)人民銀行要進(jìn)一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶(hù)主辦賬戶(hù)地位，對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的基本賬戶(hù)開(kāi)立必須以工商部門(mén)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、上級(jí)主管（或上級(jí)財(cái)務(wù)主管）意見(jiàn)證明為準(zhǔn)；增加賬戶(hù)管理系統(tǒng)模糊比對(duì)功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立數(shù)量，減少銀行營(yíng)運(yùn)成本；進(jìn)一步明確和細(xì)化專(zhuān)用存款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)條件，保證其真實(shí)性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需求的結(jié)算賬戶(hù)管理制度；提高人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理系統(tǒng)的.多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢(xún)。下放并增加凍結(jié)賬戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)的賬戶(hù)管理權(quán)限到人民幣賬戶(hù)管理系統(tǒng)4級(jí)操作員；加快出臺(tái)與人民幣賬戶(hù)管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶(hù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理?xiàng)l件，取消紙質(zhì)開(kāi)戶(hù)資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開(kāi)戶(hù)銀行、人民銀行。實(shí)現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補(bǔ)充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶(hù)管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺(tái)，實(shí)現(xiàn)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺(tái)審核確認(rèn)方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項(xiàng)申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶(hù)管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準(zhǔn)開(kāi)戶(hù)”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶(hù)管理人員素質(zhì)，增強(qiáng)執(zhí)法意識(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行存款賬戶(hù)的開(kāi)立條件，增強(qiáng)執(zhí)法意識(shí)，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，杜絕人情戶(hù)和關(guān)系戶(hù)，保證基本存款賬戶(hù)的真實(shí)性和唯一性；認(rèn)真審核開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的文件，保證其合規(guī)性，使專(zhuān)用存款賬戶(hù)真正專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用；加強(qiáng)對(duì)個(gè)體工商戶(hù)開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴(yán)格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資金和個(gè)人消費(fèi)資金；加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高賬戶(hù)管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶(hù)管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹(shù)立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識(shí)。人行應(yīng)建立與金融機(jī)構(gòu)、地方政府以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)部門(mén)共享的區(qū)域性金融信息通道，將需要和能夠向社會(huì)公布的賬戶(hù)管理信息發(fā)布到公眾網(wǎng)絡(luò)上，使政府、財(cái)政、工商、稅務(wù)等部門(mén)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確掌握銀行結(jié)算賬戶(hù)管理的法規(guī)、制度，在授權(quán)范圍內(nèi)隨時(shí)查詢(xún)有關(guān)單位、個(gè)人的開(kāi)戶(hù)信息。人民銀行也可通過(guò)連接政府、工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督部門(mén)的網(wǎng)站，適時(shí)了解存款人因撤消、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷(xiāo)、被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及更換法定代表人或負(fù)責(zé)人、遷址等造成存款人基本信息變動(dòng)，督促開(kāi)戶(hù)銀行及時(shí)進(jìn)行信息更正，確保開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性和賬戶(hù)管理信息資料的真實(shí)、完整，不斷提高賬戶(hù)管理水平。
賬戶(hù)管理制度方案篇九
a崗
1、在處長(zhǎng)和分管副處長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作;
2、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行總局稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理的有關(guān)制度、辦法,制定和完善全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理實(shí)施辦法、制度等;
3、負(fù)責(zé)擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理工作目標(biāo)、工作計(jì)劃;
4、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時(shí)報(bào)告;
5、負(fù)責(zé)與人行國(guó)庫(kù)、農(nóng)行等部門(mén)協(xié)調(diào)工作;
6、負(fù)責(zé)協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶(hù)管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作;
7、負(fù)責(zé)完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)管理或其他崗位人員不在崗時(shí),負(fù)責(zé)其各項(xiàng)工作。
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