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審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇一
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署,20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評價(jià)活動。依照內(nèi)控評價(jià)方案,分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個(gè)方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審,將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評價(jià)的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍,提升了評價(jià)層次。通過審計(jì)評價(jià),共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié),一一列出,分析存在問題的原因,提出合理的防范措施和建議,并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo),督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)。
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見和建議。
今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看,瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題,根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過審計(jì)調(diào)查,共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng),提出整改建議20條,大部分已得到整改落實(shí),分別撰寫的。
調(diào)查報(bào)告。
已呈報(bào)給支行行長和中支內(nèi)審科。
在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭,認(rèn)真組織開展了對20xx年度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查,做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作,強(qiáng)化了整改落實(shí),鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識。布置安排對20xx年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識,主動查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織,確保整改實(shí)效。安排專人對所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4、嚴(yán)格督促,實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個(gè)別未整改到位的問題,督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動,真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排,今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計(jì)、對溫州中心支局外匯依法行政審計(jì),對參與的每一個(gè)項(xiàng)目檢查都能認(rèn)真盡職地對待,保質(zhì)保量完成任務(wù)。
自今年省分行督導(dǎo)組對市分行信貸財(cái)會基礎(chǔ)管理基本規(guī)范督導(dǎo)以來,市分行內(nèi)部審計(jì)部統(tǒng)一思想認(rèn)識,把握重點(diǎn)環(huán)節(jié),切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),確保督導(dǎo)整改工作不走過場、抓出實(shí)效。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭創(chuàng)“兩個(gè)領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,認(rèn)真開展督導(dǎo)整改。對整改需要解決的問題,做到思想不松、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降,抓緊抓實(shí)、一抓到底。
在抓好督導(dǎo)整改的過程中,市分行內(nèi)部審計(jì)部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際,把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來,通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的問題,進(jìn)一步堅(jiān)定信心,振奮精神,為構(gòu)建和諧督導(dǎo)、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
1、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)環(huán)節(jié)。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認(rèn)真進(jìn)行整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個(gè)環(huán)節(jié)的工作。市分行內(nèi)部審計(jì)部對每個(gè)環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí),確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。
2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)重點(diǎn)。一是抓好思想整改,著力提高員工的思想政治素質(zhì)。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終,進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的自覺性,針對查找出的在理想信念、宗旨意識、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題,搞好思想整改。
二是抓好工作整改,著力提高推動工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)、和諧第一要義”來進(jìn)行整改,進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營的強(qiáng)大合力,進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展,力爭在創(chuàng)建“兩個(gè)領(lǐng)先”上取得明顯成效,進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程。
三是抓好作風(fēng)整改,著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫、促”作用,注重改進(jìn)督導(dǎo)方式,提高督導(dǎo)藝術(shù),主動為業(yè)務(wù)部室服務(wù),謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合。對督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問題進(jìn)行分類排隊(duì),然后向各個(gè)部室進(jìn)行反饋,幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯(cuò)環(huán)節(jié)、易出錯(cuò)部位制定防范整改的措施。對于新業(yè)務(wù),主動向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示,預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位,增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營的本領(lǐng)。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成,市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視,周密部署,精心組織,務(wù)求實(shí)效,做到“三到位”。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí)。對納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù),明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門,提出整改時(shí)限,人人做到整改內(nèi)容、整改措施、整改時(shí)限、整改目標(biāo)“四個(gè)清楚”。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范,帶頭抓督導(dǎo)整改,推動督導(dǎo)整改工作高效、扎實(shí)、有序開展。三是建章立制到位。按照構(gòu)建平安銀行的要求,把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合,建立健全各項(xiàng)。
規(guī)章制度。
努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營的長效機(jī)制。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇二
受xx市審計(jì)局委托,我跟蹤審計(jì)小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項(xiàng)目工程的建設(shè),對本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)工作,堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則,科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計(jì)量工作和處理每一份周報(bào)、簽證,并向建設(shè)單位提出合理化建議,本著實(shí)事求是的態(tài)度對發(fā)生的工程量及造價(jià)進(jìn)行有效的控制。
1、堅(jiān)持每天的施工現(xiàn)場巡查工作,每天至少現(xiàn)場巡查一次;
2、記錄施工時(shí)真實(shí)情況,并做好隱蔽工程的拍照;
3、查看清單結(jié)合實(shí)際情況核減工程量及工程價(jià)款;
4、施工遇到問題,積極提出建議,做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。
1、在例行巡查的過程中,我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過關(guān),混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題后,我們及時(shí)與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通,要求施工單位退回不合格的管道給廠家,并堅(jiān)決不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的過程中,我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土,我們與監(jiān)理討論后,要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土,如果用硅藻土的含量不得超過20%。
3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方,我們會予以重申并提出合理的建議和要求,但施工單位若對于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢,這時(shí)我們會予以督促。
1、我們應(yīng)與被審計(jì)單位建立定期例會制度,多參加被審計(jì)單位的重要例會,及時(shí)了解、掌握項(xiàng)目有關(guān)情況,提出審計(jì)意見,并且作好會議記錄。
2、我們要做到更好的審計(jì)宣傳工作,使被審計(jì)單位了解跟蹤審計(jì)的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求,自覺接受審計(jì)。
3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計(jì)實(shí)施方案的要求,要求被審計(jì)單位按照審計(jì)組規(guī)定的時(shí)間和方法報(bào)送工程結(jié)算資料。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇三
在今年召開的省、市、縣相關(guān)工作會上,再次榮獲全省審計(jì)財(cái)經(jīng)法規(guī)宣傳工作特等獎(jiǎng),連續(xù)第被評為全市審計(jì)工作先進(jìn)單位和全縣目標(biāo)管理綜合考核優(yōu)勝單位。成功創(chuàng)建市園林式單位,全面啟動了省園林式單位和省文明單位的創(chuàng)建工作?;仡櫲甑墓ぷ?,我們的做法是:
根據(jù)年度計(jì)劃,我局將財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資跟蹤審計(jì)和績效審計(jì)作為半年工作重點(diǎn),集中力量,攻堅(jiān)克難,完成了預(yù)期的目標(biāo)任務(wù)。
(一)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)有三個(gè)特點(diǎn):一是充分準(zhǔn)備動手早。底,局財(cái)金股就完成了工作方案的制訂。1月10日,全局召開了動員大會,進(jìn)行了全面、周密的工作部署。
1月18日,審計(jì)組現(xiàn)場進(jìn)審,
2月5日,現(xiàn)場審計(jì)基本結(jié)束。整個(gè)過程籌備充分、組織周密、實(shí)施順利;二是整合資源力量強(qiáng)。打破股室界限,組織業(yè)務(wù)人員23人,由7名班子成員帶隊(duì),分為三個(gè)小組,合理搭配,分工協(xié)作,最大程度的提高了工作效率;三是ao運(yùn)用效率高。審計(jì)涉及重點(diǎn)單位和部門28個(gè),同時(shí)還開展了國有土地出讓收入的專項(xiàng)審計(jì),點(diǎn)多面廣,任務(wù)繁重,審計(jì)組充分運(yùn)用ao現(xiàn)場審計(jì)軟件,大大縮短了現(xiàn)場審計(jì)時(shí)間,提高了審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。本次財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì),查處問題12項(xiàng),提出評價(jià)意見6條、審計(jì)建議4條,提交了高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告,受到了縣委、人大、政府的好評。
(二)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。今年全年,我局完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目6個(gè),在審4個(gè),審計(jì)對象10人,其中,突出了領(lǐng)導(dǎo)干部的任中經(jīng)濟(jì)審計(jì),同時(shí)加強(qiáng)了對事業(yè)單位法人代表的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為充分提高審計(jì)報(bào)告的利用率和審計(jì)成果,專門下發(fā)了平審發(fā)[20xx]3號《縣審計(jì)局關(guān)于統(tǒng)一、規(guī)范、簡化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告格式的通知》,將報(bào)告編印成冊,除主送縣委組織部及組織部長,還報(bào)送市審計(jì)局、縣委及書記和副書記、縣人大及主任、縣政府及縣長和常務(wù)副縣長、縣政協(xié)及主席、縣紀(jì)委及書記。
(三)政府投資跟蹤審計(jì)。去年我局啟動并實(shí)施了2個(gè)政府投資工程的跟蹤審計(jì)試點(diǎn)項(xiàng)目,遏止虛增投資1600多萬元,今年這項(xiàng)工作已全面展開,對全縣所有重點(diǎn)工程實(shí)行了提前介入和全程跟進(jìn)。審計(jì)組進(jìn)駐12個(gè)施工現(xiàn)場確認(rèn)計(jì)量簽證,對隱蔽工程拍照留存,就工程增加計(jì)價(jià)部分進(jìn)行建議性調(diào)整,積極為政府節(jié)約建設(shè)資金、降低發(fā)展成本。
(四)績效審計(jì)。年是我局開展績效審計(jì)的試點(diǎn)之年,我局《二〇xx年目標(biāo)管理考核辦法》中明確規(guī)定“每個(gè)業(yè)務(wù)股室必須完成1個(gè)績效審計(jì)項(xiàng)目”,要求審計(jì)人員在項(xiàng)目實(shí)施過程中積極探索績效審計(jì)的方式方法,突出績效內(nèi)容,為20xx年“績效審計(jì)推進(jìn)之年”奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。如對某醫(yī)院的審計(jì),該醫(yī)院投資近萬元改建門診樓、住院樓,新建戒毒治療中心,造成負(fù)債近1000萬元,但審計(jì)認(rèn)為,該院醫(yī)療服務(wù)硬件顯著提高,業(yè)務(wù)量和經(jīng)濟(jì)效益均大幅增加,每年償還負(fù)債300多萬元,投資項(xiàng)目績效水平較高;又如審計(jì)某公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目,同樣是大額負(fù)債建設(shè)項(xiàng)目,但該公司廉價(jià)處置黃金地段的鋪面,在較偏避地段購置土地建設(shè)新樓,規(guī)模控制不嚴(yán),應(yīng)對市場變化失誤,致使公司陷入困境。審計(jì)界定該公司搬遷建設(shè)項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期目標(biāo),績效較差,主要負(fù)責(zé)人負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
二、在增強(qiáng)“隊(duì)伍四力”中夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)。
我局緊緊圍繞建設(shè)“學(xué)習(xí)型、規(guī)范型、效能型、和諧型、廉潔型”機(jī)關(guān)目標(biāo),加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高審計(jì)水平。
(一)增強(qiáng)隊(duì)伍戰(zhàn)斗力。一是通過開展學(xué)習(xí)法律法規(guī)、審計(jì)案例講評、審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量分析等活動,培養(yǎng)審計(jì)人員的查案能力和分析能力;二是聘請省廳專家舉辦計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)專題培訓(xùn)班,組織全局業(yè)務(wù)人員每晚集中操練2小時(shí)鞏固培訓(xùn)效果,同時(shí)投資9萬多元添置一批手提電腦,全局手提電腦達(dá)到人手一臺,已有10人通過ao認(rèn)證考試,還有8人積極備戰(zhàn)7月2日的考試;三是在局機(jī)關(guān)推行領(lǐng)導(dǎo)干部“公開競職、差額選舉”和股室負(fù)責(zé)人“公開競聘上崗”制度,局班子集體結(jié)合“權(quán)、責(zé)、利”,與所分管股室人員在政治思想、廉政建設(shè)、審計(jì)質(zhì)量、工作任務(wù)、獎(jiǎng)罰考核方面實(shí)行“五聯(lián)”,開展“一對一”的幫扶活動和談心活動,增強(qiáng)了隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
8小時(shí)外“生活圈”的監(jiān)督檢查,實(shí)行重大事項(xiàng)報(bào)告檢查制和廉政回訪制,請縣紀(jì)委干部到機(jī)關(guān)舉辦了一次廉政教育學(xué)習(xí)班。
(三)增強(qiáng)隊(duì)伍約束力。
善干部管理考核辦法,在機(jī)關(guān)大廳設(shè)置去向牌,安排專人負(fù)責(zé)對干部工作日去向進(jìn)行跟蹤登記,建立干部德、能、勤、績、廉的`量化考評檔案,考評結(jié)果與個(gè)人津補(bǔ)貼、評先評優(yōu)和提拔使用掛鉤,有效規(guī)范了干部行為。
(四)增強(qiáng)隊(duì)伍創(chuàng)造力。鼓勵(lì)干部積極探索并運(yùn)用新的審計(jì)方式方法,提高審計(jì)質(zhì)量。如法制股通過“九查九看”促進(jìn)被審計(jì)單位實(shí)現(xiàn)厲行節(jié)約,工交商貿(mào)股總結(jié)12條方法開展“小金庫”檢查,基建一股、二股創(chuàng)新方法對隱蔽工程進(jìn)行拍照留存等等,這些新的方式方法的運(yùn)用,規(guī)范了審計(jì)程序,節(jié)省了審計(jì)時(shí)間,降低了審計(jì)成本,提高了審計(jì)質(zhì)量。
三、在健全“四項(xiàng)制度”中鞏固執(zhí)法質(zhì)量。
我局注重加強(qiáng)內(nèi)控,健全制度,規(guī)范程序,督促整改,實(shí)現(xiàn)審計(jì)執(zhí)法質(zhì)量控制目標(biāo),確保執(zhí)法質(zhì)量生命線。
(一)完善內(nèi)部管理制度。年初,進(jìn)一步修訂完善了縣審計(jì)局《審計(jì)執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《審計(jì)復(fù)核制度》、《重大審計(jì)事項(xiàng)集體審定制度》、《審計(jì)人員有錯(cuò)與無為問責(zé)辦法》、《關(guān)于基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)程序的補(bǔ)充規(guī)定》等11項(xiàng)審計(jì)質(zhì)量控制制度,全面規(guī)范審計(jì)行為,提高執(zhí)法質(zhì)量。
(二)創(chuàng)新質(zhì)量把關(guān)制度。在審計(jì)質(zhì)量控制過程中,實(shí)行重要審計(jì)事項(xiàng)專項(xiàng)承諾制:要求被審計(jì)單位提供并承諾完整、真實(shí)的重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容情況和會計(jì)資料,明確告知配合支持審計(jì)工作的基本要求和違反承諾的相關(guān)審計(jì)處理措施,并要求被審計(jì)單位法人和相關(guān)財(cái)會人員簽字;堅(jiān)持集體三審制:現(xiàn)場審計(jì)完成后,審計(jì)組成員集體研究審計(jì)報(bào)告初稿。征求意見稿送出前,由局長、法制股、審計(jì)組成員集體進(jìn)行審核。根據(jù)被審計(jì)單位回復(fù)的陳述意見,由審計(jì)組修改,法制股復(fù)核后,再由局業(yè)務(wù)辦公會集體審定;實(shí)行三級復(fù)核制:審計(jì)組成員交叉復(fù)核、主審全面復(fù)核、法制股專職復(fù)核,確保了“零”質(zhì)量事故。法制股組織對已完成的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行評選,共評出一等獎(jiǎng)1個(gè)、二等獎(jiǎng)1個(gè)、三等獎(jiǎng)3個(gè),有2個(gè)審計(jì)項(xiàng)目分別獲得市審計(jì)質(zhì)量評比一、二等獎(jiǎng)。
(三)推進(jìn)審計(jì)公告制度。我局與縣政務(wù)中心積極協(xié)調(diào),在“縣政府門戶網(wǎng)”首頁的頭版位置設(shè)置了“審計(jì)公告”欄目,公告審計(jì)結(jié)果10個(gè),并增設(shè)了網(wǎng)友“瀏覽點(diǎn)擊數(shù)”統(tǒng)計(jì)鏈和評論欄,“審計(jì)公告”的上網(wǎng),不但使公眾及時(shí)了解了政府及部門重大經(jīng)濟(jì)活動和財(cái)政財(cái)務(wù)收支的具體情況,消除他們的疑慮,增強(qiáng)了他們對政府的信任。同時(shí),也讓政府及相關(guān)部門、審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)了解了公眾反饋的意見和建議,有效促進(jìn)了審計(jì)意見的整改落實(shí)和審計(jì)質(zhì)量的提高。
(四)落實(shí)審計(jì)回訪制度。本著“審而要究、審而要改、審而要用”的工作思路,加強(qiáng)對審計(jì)建議落實(shí)情況的回訪和跟蹤檢查。年初,縣自來水公司采納“康達(dá)給排水公司作為完全自然人公司,在自來水公司任職的不能到康達(dá)兼職,自來水公司的員工不應(yīng)在康達(dá)上班、入股”的審計(jì)建議,對依托公司成立的康達(dá)給排水公司進(jìn)行了撤并;在對某鎮(zhèn)中心校的財(cái)務(wù)收支審計(jì)中,發(fā)現(xiàn)其下屬某中學(xué)偽造學(xué)生簽名截留、挪用貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助30000元用來購置學(xué)生課桌的問題,審計(jì)組在最短的時(shí)間內(nèi)責(zé)成被挪用資金全部歸位,該中心校認(rèn)真采納審計(jì)建議,督促各學(xué)校對補(bǔ)助發(fā)放名單進(jìn)行公示,接受學(xué)生與家長監(jiān)督,確保補(bǔ)助資金發(fā)放到位,做到了??顚S?。
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審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇四
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》《廣東省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)條例》《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)審計(jì)監(jiān)督條例》及相關(guān)法律法規(guī),市審計(jì)局近年來在市委、市政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下,牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識,認(rèn)真貫徹落實(shí)國家總書記重要批示精神,努力爭當(dāng)“四個(gè)堅(jiān)持、三個(gè)支撐、兩個(gè)走在前列”的尖兵,積極轉(zhuǎn)變審計(jì)理念,推進(jìn)審計(jì)全覆蓋,對xxxx年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì),主要審計(jì)了市本級財(cái)政管理和決算報(bào)表、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施貫徹落實(shí)、民生項(xiàng)目和重點(diǎn)專項(xiàng)資金管理、國有資本和國有企業(yè)運(yùn)營、政府投資項(xiàng)目建設(shè)等方面,較好地發(fā)揮了審計(jì)工作的保障和監(jiān)督作用。
xxxx年,深圳市各部門認(rèn)真執(zhí)行市六屆人大二次會議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算,市本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行良好,財(cái)政收支管理總體規(guī)范。市財(cái)政委提供的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整方案及決算報(bào)表顯示,市本級一般公共預(yù)算總收入3,421.21億元,總支出3,212.38億元,年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余208.83億元;政府性基金預(yù)算總收入1,476.51億元,總支出1,172.66億元,年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余303.85億元;國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入78.03億元,總支出60.86億元,年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17.17億元;社?;痤A(yù)算總收入1,107.96億元,總支出410.94億元,當(dāng)年結(jié)余697.02億元,年終滾存結(jié)余4,432.02億元。
在全國經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、財(cái)政收入增速放緩的形勢下,深圳市本級財(cái)政收入繼續(xù)保持了穩(wěn)定增長態(tài)勢xxxx年市本級一般公共預(yù)算收入1,995.95億元(包括稅收收入1,420.67億元,非稅收入575.28億元),比上年增長14.42%,稅收收入占一般公共預(yù)算收入71.18%財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長,為深圳市推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提供了有力保障。
xxxx年市財(cái)政及時(shí)將預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金等共計(jì)476.07億元統(tǒng)籌調(diào)整用于對口廣西百色和河池兩市扶貧協(xié)作資金、軌道交通四期政府項(xiàng)目資本金、軍民融合基金、政府投資引導(dǎo)基金、國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金、市級中小微基金、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金以及國際會展中心建設(shè)等項(xiàng)目,市本級全年預(yù)算支出完成率達(dá)到99.58%。
一方面,加大民生實(shí)事和重大民生工程資金保障其中,教育、醫(yī)療衛(wèi)生和就業(yè)等九大類民生領(lǐng)域支出合計(jì)2,380億元,116件民生實(shí)事支出302億元,12項(xiàng)重大民生工程年度投資完成322億元另一方面,保障市委市政府重大決策部署落實(shí),成立人才安居集團(tuán)撥付注冊資本金400億元,成立國資改革與戰(zhàn)略發(fā)展基金注資110億元,注資人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金5億元,向市級中小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基金出資25億元。
推進(jìn)事權(quán)與支出責(zé)任相匹配的第五輪市區(qū)財(cái)政體制改革,進(jìn)一步落實(shí)強(qiáng)區(qū)放權(quán)措施,推進(jìn)城市管理治理水平不斷提升加大對財(cái)政專戶的清理整合力度,撤銷了未經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)的10個(gè)財(cái)政專戶,制定了13個(gè)內(nèi)控管理辦法國有資本和國有企業(yè)管理圍繞權(quán)責(zé)關(guān)系、結(jié)構(gòu)調(diào)整、激勵(lì)約束等領(lǐng)域形成了改革配套文件,頂層設(shè)計(jì)基本成型;并購重組、資本運(yùn)作、基金群戰(zhàn)略、圍繞“一帶一路”走出去戰(zhàn)略等扎實(shí)推進(jìn),創(chuàng)新驅(qū)動生態(tài)體系持續(xù)優(yōu)化,混合所有制改革不斷推進(jìn)。
對于上年度審計(jì)工作報(bào)告反映問題的整改情況,市審計(jì)局已于xxxx年12月向市政府報(bào)告,并按規(guī)定向市六屆人大常委會第十二次會議報(bào)告。各有關(guān)單位按照市政府的統(tǒng)一部署,認(rèn)真組織整改,按照審計(jì)要求已上繳財(cái)政資金8.42億元、歸還原渠道資金0.25億元、調(diào)賬及其他整改方式處理資金21.77億元,根據(jù)審計(jì)建議完善各項(xiàng)規(guī)章制度22項(xiàng)。
(一)市本級財(cái)政管理審計(jì)。
重點(diǎn)審計(jì)了市本級xxxx年度預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政決算報(bào)表。結(jié)果表明,市財(cái)政委圍繞市委、市政府重大決策部署,圍繞推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革要求,認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策,深化財(cái)政體制改革,加強(qiáng)全口徑預(yù)決算管理和監(jiān)督,進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),加大關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入,財(cái)政資金使用績效進(jìn)一步提高。xxxx年市本級全口徑預(yù)決算情況如下:
單位:億元。
注:1.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算及決算數(shù)為全國統(tǒng)一險(xiǎn)種及深圳自有險(xiǎn)種二者合計(jì)數(shù)。
從財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行組織實(shí)施情況來看,審計(jì)發(fā)現(xiàn)仍存在一些需要改進(jìn)的問題。主要是:。
市財(cái)政委xxxx年12月29日經(jīng)由深圳市引導(dǎo)基金投資有限公司出資14.99億元,參股國家中小企業(yè)發(fā)展基金,超進(jìn)度支付二、三期出資款10.49億元xxxx年9月23日,國家中小企業(yè)發(fā)展基金向深圳市引導(dǎo)基金投資有限公司退回上述超付出資款10.49億元以及產(chǎn)生的利息1,752.53萬元市財(cái)政委未將上述實(shí)際出資的4.50億元在賬上登記為政府對外股權(quán)投資,也未將超付出資所產(chǎn)生的利息1,752.53萬元收繳國庫。
審計(jì)責(zé)令市財(cái)政委在總預(yù)算賬中補(bǔ)記xxxx年國家中小企業(yè)發(fā)展基金的股權(quán)投資4.50億元,并將相關(guān)利息收入1,752.53萬元收回并上繳國庫。
市財(cái)政委未能有效監(jiān)管金財(cái)核心系統(tǒng),仍有15家預(yù)算單位通過該系統(tǒng),采用授權(quán)支付的方式從單位零余額賬戶違規(guī)向單位自有賬戶轉(zhuǎn)款,涉及金額57.96萬元市財(cái)政委未將市規(guī)劃國土委的國有土地使用權(quán)出讓收入和市中級人民法院的訴訟費(fèi)兩項(xiàng)非稅收入納入“深圳市非稅收入征收管理系統(tǒng)”統(tǒng)一管理,導(dǎo)致無法實(shí)現(xiàn)及時(shí)對賬、實(shí)時(shí)查詢、全程監(jiān)控。
審計(jì)要求市財(cái)政委加強(qiáng)對預(yù)算單位財(cái)政資金支付過程的監(jiān)管,對上述15家預(yù)算單位的違規(guī)行為進(jìn)行處理,并加強(qiáng)非稅收入管理,將國有土地使用權(quán)出讓收入和訴訟費(fèi)收繳納入非稅收入征管系統(tǒng)。
在市財(cái)政委上報(bào)財(cái)政部審核通過的xxxx年度市本級部門決算匯總報(bào)表中,部分單位填報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確,其中填報(bào)的年初部門預(yù)算數(shù)小于年初人大批復(fù)的預(yù)算數(shù),涉及93家預(yù)算單位,相差金額12.70億元市財(cái)政委在匯總審核市本級部門決算報(bào)表時(shí),未能及時(shí)糾正各預(yù)算單位部門決算中的錯(cuò)誤。
審計(jì)要求市財(cái)政委加強(qiáng)對各預(yù)算單位決算報(bào)表數(shù)據(jù)的監(jiān)督檢查,確保部門決算報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
(二)區(qū)級財(cái)政管理審計(jì)情況。
xxxx年下半年,市審計(jì)局對深圳市寶安區(qū)xxxx年度財(cái)政決算和龍華、坪山兩區(qū)財(cái)政管理情況進(jìn)行了審計(jì)。結(jié)果表明,寶安區(qū)、龍華區(qū)、坪山區(qū)認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市重大政策措施,充分發(fā)揮財(cái)政職能,在優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、完善預(yù)算管理、深化國庫集中支付改革等方面取得明顯成果,為保障經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展提供了財(cái)政支持。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有:
坪山區(qū)未按《預(yù)算法》要求編制國有資本經(jīng)營預(yù)算龍華區(qū)xxxx年度財(cái)政預(yù)算編制有7.88億元未細(xì)化至具體的項(xiàng)目和單位,未下達(dá)給區(qū)屬部門單位。
審計(jì)指出問題后,坪山區(qū)按照《預(yù)算法》要求,完成了2017年度國有資本經(jīng)營預(yù)算編制,報(bào)區(qū)人大批準(zhǔn)后實(shí)施,國有資本經(jīng)營預(yù)算作為重要組成部分己納入政府預(yù)算。龍華區(qū)已將產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金、就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金、人才工作專項(xiàng)資金和文化事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)納入?yún)^(qū)部門預(yù)算安排并細(xì)化至各相關(guān)業(yè)務(wù)主管單位和項(xiàng)目;自2017年起,將財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目、政府性基金項(xiàng)目和政府投資項(xiàng)目分類分步納入部門預(yù)算管理,進(jìn)一步減少代編預(yù)算規(guī)模。
龍華區(qū)xxxx年將存量資金6億元撥付所屬各街道辦用于基層專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助,該區(qū)龍華街道辦xxxx年6月收到該項(xiàng)補(bǔ)助1億元,截至xxxx年5月底仍有4,428萬元沉淀未使用寶安區(qū)xxxx年初對2014年及以前年度財(cái)政結(jié)余資金2.05億元制定了盤活方案,至xxxx年底結(jié)余資金仍未安排使用。
審計(jì)要求寶安、龍華區(qū)政府按照國務(wù)院和財(cái)政部的要求,及時(shí)做好財(cái)政結(jié)余資金盤活使用工作,避免出現(xiàn)“二次沉淀”。審計(jì)指出問題后,龍華區(qū)xxxx年5月完成街道辦國庫集中支付改革,街道辦相關(guān)項(xiàng)目全部納入國庫集中支付,基層專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目資金已收回。
寶安區(qū)xxxx年由市、區(qū)兩級下達(dá)的政府投資計(jì)劃項(xiàng)目共計(jì)637個(gè),當(dāng)年安排資金74.07億元,至xxxx年底財(cái)政實(shí)際支付資金22.73億元,政府投資項(xiàng)目計(jì)劃整體執(zhí)行進(jìn)度緩慢。
審計(jì)要求寶安區(qū)政府加強(qiáng)對政府投資項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查,加快推進(jìn)政府投資項(xiàng)目建設(shè)。2017年4月,寶安區(qū)政府已報(bào)送整改進(jìn)展情況,該區(qū)采取了加強(qiáng)投資項(xiàng)目計(jì)劃管理、督促建設(shè)單位按期施工等舉措,目前正在落實(shí)之中。
(三)街道財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)情況。
按照省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署,市審計(jì)局組織對街道辦事處財(cái)政財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行審計(jì),截至xxxx年底審計(jì)了福田區(qū)園嶺街道、羅湖區(qū)蓮塘街道、南山區(qū)沙河街道、鹽田區(qū)海山街道、寶安區(qū)新安街道、龍崗區(qū)平湖街道、龍華區(qū)觀瀾街道、坪山區(qū)坑梓街道、大鵬新區(qū)葵涌街道等9個(gè)街道辦事處。審計(jì)結(jié)果表明,上述各街道能夠貫徹落實(shí)國家、省、市的決策部署,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有:
1個(gè)街道的非稅收入1,706.70萬元未納入預(yù)算管理;1個(gè)街道的非稅收入110.07萬元未及時(shí)上交財(cái)政。
1個(gè)街道74個(gè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低于50%,涉及資金2,226.18萬元;2個(gè)街道虛列支出、無預(yù)算或超預(yù)算支出用于人員經(jīng)費(fèi)、小型工程款、慰問金和慰問品等,涉及資金2,315.05萬元。
1個(gè)街道18項(xiàng)小型工程未以公開招標(biāo)的方式確定施工單位;2個(gè)街道有部分工程項(xiàng)目付款審批手續(xù)不全;1個(gè)街道有17處物業(yè)對外出租無租賃合同。
審計(jì)要求各有關(guān)街道采取措施落實(shí)整改,進(jìn)一步健全和細(xì)化各項(xiàng)制度,建立健全權(quán)利清單、責(zé)任清單和負(fù)面清單,加強(qiáng)財(cái)經(jīng)法紀(jì)培訓(xùn),加大追責(zé)問責(zé)力度,不斷提升財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
2017年市審計(jì)局通過市財(cái)政委國庫集中支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫,對深圳市本級一級預(yù)算部門及其下屬單位共121個(gè)部門475個(gè)單位,實(shí)施xxxx年度部門預(yù)算執(zhí)行聯(lián)網(wǎng)全覆蓋審計(jì),重點(diǎn)審計(jì)了市衛(wèi)計(jì)委等38個(gè)市本級一級預(yù)算部門,延伸審計(jì)其所屬174個(gè)下屬單位,涉及資金總額1,040.73億元(含延伸以前年度資金),其中本部953.27億元、所屬單位87.46億元。審計(jì)結(jié)果表明,市本級38個(gè)部門xxxx年“三公”經(jīng)費(fèi)支出規(guī)模趨于穩(wěn)定,較好地執(zhí)行了中央八項(xiàng)規(guī)定等相關(guān)規(guī)定;各部門按照預(yù)算批復(fù)的項(xiàng)目計(jì)劃和資金用途執(zhí)行各項(xiàng)開支,支出程序較為規(guī)范,年度預(yù)算執(zhí)行情況良好;部門購買服務(wù)支出占總體支出比例較為穩(wěn)定,支出方式、內(nèi)部決策程序總體規(guī)范,政府采購基本按照相應(yīng)采購方式執(zhí)行,較好地履行了政府集中采購管理的相關(guān)規(guī)定,政府采購運(yùn)作情況良好;各部門及下屬單位認(rèn)真執(zhí)行了國庫集中支付等規(guī)定,促進(jìn)了部門預(yù)算的規(guī)范化、公開化和透明化。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是:
(一)部分單位未執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。市婦聯(lián)、市公安局警察訓(xùn)練學(xué)校、北京大學(xué)深圳研究生院直接將停車場收入等用于物業(yè)管理費(fèi)、維修費(fèi)等日常支出,涉及金額606.51萬元。共青團(tuán)深圳市委員會下屬市青少年活動中心、市司法局第二強(qiáng)制隔離戒毒所分別有出租等收入665.85萬元、645.10萬元未上繳財(cái)政。此外,市公安局消防監(jiān)督管理局有房產(chǎn)物業(yè)4417.54平方米未入賬核算。
審計(jì)責(zé)成上述單位遵守《會計(jì)法》等法規(guī)要求,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定,規(guī)范會計(jì)核算工作,賬外房產(chǎn)物業(yè)及時(shí)登記入賬,維護(hù)國有資產(chǎn)安全完整。
(二)部分單位超預(yù)算、無預(yù)算支出公務(wù)經(jīng)費(fèi)。公務(wù)用車方面,哈爾濱工業(yè)大學(xué)深圳研究生院等3個(gè)部門及下屬單位xxxx年公車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算、無預(yù)算支出,涉及金額63.53萬元。出國出境方面,北京大學(xué)深圳研究生院等2個(gè)部門因公出國(境)事項(xiàng)存在管理、審批不規(guī)范及超范圍報(bào)銷的問題,涉及金額100.93萬元。會議費(fèi)支出方面,市文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會等4個(gè)部門及下屬單位51筆會議事項(xiàng)預(yù)算未細(xì)化到具體會議項(xiàng)目,涉及金額199.03萬元。此外,市科學(xué)技術(shù)協(xié)會等4個(gè)部門8筆會議事項(xiàng)未在定點(diǎn)飯店或內(nèi)部場所召開,涉及金額134.57萬元。培訓(xùn)費(fèi)支出方面,深圳仲裁委等2個(gè)部門及下屬單位16筆培訓(xùn)事項(xiàng)預(yù)算未細(xì)化到具體培訓(xùn)項(xiàng)目,涉及金額142.59萬元;市工商業(yè)聯(lián)合會等8個(gè)部門及下屬單位xxxx年培訓(xùn)費(fèi)超預(yù)算支出,涉及金額74.98萬元。
審計(jì)要求上述部門及下屬單位按照預(yù)算管理規(guī)定完善相關(guān)費(fèi)用管理制度,細(xì)化有關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)算,有效控制“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出,糾正超預(yù)算、無預(yù)算支出的做法,按規(guī)定將問題移送有關(guān)部門處理。
(三)部分單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購。北京大學(xué)深圳研究生院、市公安局消防監(jiān)督管理局將本該公開招標(biāo)采購的項(xiàng)目實(shí)行自行采購,涉及金額870.80萬元。市社會科學(xué)院等7個(gè)部門及下屬單位的自行采購活動,未按規(guī)定執(zhí)行貨比三家的詢價(jià)比價(jià)程序,涉及合同金額693.66萬元。市城管局下屬單位公安局森林分局通過采購中心進(jìn)行勞務(wù)外包采購,與深圳鐵路保安服務(wù)公司簽訂勞務(wù)派遣合同,在實(shí)際派遣人員減少的情況下,仍按照原合同約定人數(shù)支付勞務(wù)費(fèi),根據(jù)合同標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算,多付勞務(wù)費(fèi)764.66萬元;市公安局警察訓(xùn)練學(xué)校違規(guī)聘用臨時(shí)人員57名,支付人員工資等費(fèi)用326.80萬元。
針對上述單位的違規(guī)行為,審計(jì)已移送有關(guān)部門處理,同時(shí)要求有關(guān)單位按照規(guī)定在政府采購預(yù)選供應(yīng)商范圍內(nèi)擇優(yōu)選擇供應(yīng)商,規(guī)范自行采購行為和勞務(wù)人員聘用管理。
各審計(jì)項(xiàng)目均高度關(guān)注中央、省、市重大政策措施的貫徹落實(shí),并按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署,全力做好跟蹤審計(jì),按季度向市政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告審計(jì)結(jié)果,推動大部分問題在審計(jì)中得到糾正。結(jié)果顯示,被審計(jì)單位能夠貫徹落實(shí)中央、省、市的`重大決策部署,推進(jìn)落實(shí)“放、管、服”和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,取得了良好的成效。繼續(xù)擴(kuò)大“營改增”范圍,營改增試點(diǎn)納稅人戶數(shù)由xxxx年1月的58.16萬戶增長到xxxx年12月的141.27萬戶,全年?duì)I改增試點(diǎn)納稅人戶數(shù)和減稅規(guī)模較xxxx年有較大增長。加大簡政放權(quán)力度,實(shí)施降低企業(yè)成本的一攬子政策,xxxx年已取消或免征行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目15項(xiàng)。加大扶貧投入力度,深圳市本級xxxx年安排對口扶持資金38.03億元用于國家、省、市對口支援任務(wù)以及支援其他地區(qū)發(fā)展等事項(xiàng),已撥付37.92億元;2017年第一季度安排47.05億元并已全部撥付。近期審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題有:
(一)未按規(guī)定核實(shí)清理淘汰低端企業(yè)名單。根據(jù)《深圳市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本優(yōu)環(huán)境行動計(jì)劃(xxxx—2018年)》,深圳市各區(qū)(新區(qū))依法排查清理淘汰低端企業(yè)并上報(bào)清理淘汰結(jié)果。經(jīng)抽查,羅湖區(qū)上報(bào)的xxxx—xxxx年度清理淘汰企業(yè)名單,對照《深圳市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向目錄(2013年版)》,部分企業(yè)并不屬于低端企業(yè)。經(jīng)核查,羅湖區(qū)是根據(jù)工商管理部門提供的年度注銷企業(yè)名單做出判斷確定。
審計(jì)要求羅湖區(qū)政府嚴(yán)格執(zhí)行《深圳市供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革去產(chǎn)能促轉(zhuǎn)型行動計(jì)劃(xxxx—2018年)》規(guī)定,組織有關(guān)部門聯(lián)合執(zhí)法,摸清低端企業(yè)底數(shù),依法清理淘汰,并如實(shí)上報(bào)已清理淘汰的低端企業(yè)情況。
(二)未按規(guī)定劃撥個(gè)別扶貧資金。按照《深圳市新時(shí)期精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧專項(xiàng)資金管理辦法》(深經(jīng)貿(mào)信息對口字〔xxxx〕151號),各幫扶單位自籌資金應(yīng)先劃撥共管賬戶。審計(jì)發(fā)現(xiàn),大鵬新區(qū)下屬4個(gè)幫扶單位xxxx年6月至2017年3月,自籌的扶貧資金54萬元未按規(guī)定劃轉(zhuǎn)至共管賬戶,而是劃撥至河源市源城區(qū)財(cái)政局財(cái)政專戶,不利于扶貧資金的使用監(jiān)管。
審計(jì)要求大鵬新區(qū)加強(qiáng)扶貧專項(xiàng)資金的統(tǒng)籌管理,嚴(yán)格按規(guī)定劃轉(zhuǎn)扶貧資金,確保扶貧資金??顚S?。審計(jì)指出問題后,上述扶貧款54萬元已于2017年4月14日撥入共管賬戶。
(一)深圳市保障性安居工程跟蹤審計(jì)情況。xxxx年,深圳市積極制定住房保障配套政策,及時(shí)修訂已有法規(guī),不斷健全住房保障體系,市區(qū)各級財(cái)政加大對保障性安居工程資金投入力度,共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金129.23億元,當(dāng)年支出110.96億元,當(dāng)年結(jié)余18.27億元。安居工程和配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)有序推進(jìn),xxxx年共完成安居工程開工籌集6.36萬套,基本建成1.71萬套,租賃補(bǔ)貼215戶,超額完成全年任務(wù)。全市采取發(fā)放住房租賃補(bǔ)貼、公共租賃住房實(shí)物配租、經(jīng)濟(jì)適用房和限價(jià)商品住房配售等方式,有效滿足不同層次住房困難家庭的保障需求,新增保障對象2.89萬戶,有序退出0.04萬戶,正在實(shí)施的保障戶數(shù)9.93萬戶,住房保障覆蓋范圍進(jìn)一步擴(kuò)大,促進(jìn)了社會和諧穩(wěn)定。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題是:
深圳市近年來推進(jìn)住房保障制度改革創(chuàng)新,探索通過租賃、沒收等方式將違法建筑和歷史遺留問題建筑納入保障房,但由于缺乏制度規(guī)范和操作管理細(xì)則,存在一定法律風(fēng)險(xiǎn)如南山區(qū)某保障房項(xiàng)目屬于農(nóng)村城市化歷史遺留建筑,未辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證等建設(shè)手續(xù),xxxx年南山區(qū)政府通過長期租賃方式將其改造為保障房,并一次性支付了70%的合同價(jià)款租金共計(jì)6,426.92萬元,相關(guān)資金和房源均存在風(fēng)險(xiǎn)。
審計(jì)要求有關(guān)部門在探索將違法建筑和歷史遺留問題建筑籌集用于保障房渠道時(shí),定期總結(jié)經(jīng)驗(yàn),對不同類別的違法和問題建筑籌集方式、操作模式、合法收益、監(jiān)督管理等作出詳細(xì)引導(dǎo),規(guī)范有關(guān)行為,促進(jìn)安居工程健康、有序發(fā)展。
xxxx年深圳市住房建設(shè)局先后上線運(yùn)行了低收入住房補(bǔ)貼系統(tǒng)、新版住房租賃管理系統(tǒng)、公共資格核查系統(tǒng)、住房保障信息統(tǒng)一平臺等信息系統(tǒng),提高了住房保障管理水平但仍有羅湖、鹽田、坪山、大鵬、光明等5個(gè)區(qū)(新區(qū))未全部開通和使用市住房建設(shè)局提供的住房保障信息統(tǒng)一平臺,無法充分使用保障房信息共享資源;羅湖區(qū)、光明新區(qū)尚未開通公共資格核查端口,無法實(shí)時(shí)核查人員信息,不利于后期監(jiān)管由于部分區(qū)未實(shí)時(shí)錄入相關(guān)信息,未充分利用共享資源進(jìn)行審核,xxxx年有7人(戶)在市、區(qū)兩級同時(shí)配租了公租房,1人(戶)已購買安居型商品房后又配租了公租房,1人(戶)在配租公租房的同時(shí)又借租1套公租房,重復(fù)享受了住房保障待遇。
審計(jì)要求市住房建設(shè)局積極推動信息共享,加強(qiáng)全市保障房業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè),充分利用信息共享資源,杜絕重復(fù)享受住房保障行為,并限期清理重復(fù)享受的保障房。審計(jì)指出問題后,有3人(戶)已辦理了區(qū)承租住房的退房手續(xù)。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇五
六安-東石筍公路升級改造項(xiàng)目于年由市發(fā)展計(jì)劃委員會批準(zhǔn)建設(shè)。本項(xiàng)目位于金安區(qū)境內(nèi),起點(diǎn)位于六舒路口k0+000終點(diǎn)位于金安區(qū)毛坦廠鎮(zhèn)k42+950.627,路線全長42.950.627km。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)時(shí)速40km/h的二級公路,路基工程在老路基礎(chǔ)上拓寬至12m路面為新建路面,寬度為9m采用4cmac13細(xì)粒式瀝青混泥土、5cmac16粗粒式瀝青混凝土、32cm水泥穩(wěn)定碎石、20cm級配碎石結(jié)構(gòu)層。其中1標(biāo)段包含一座老橋改造及部分管涵、排水工程等,2標(biāo)段包含二座老橋改造及部分管涵、排水工程等。2017年2月由金安區(qū)審計(jì)局及建設(shè)單位委托我公司對該道路建設(shè)項(xiàng)目了1、2標(biāo)段進(jìn)行跟蹤審計(jì)服務(wù)。在金安區(qū)審計(jì)局的指導(dǎo)和支持下,我們公司六安-東石筍公路升級改造工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《六安-東石筍公路升級改造建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》,根據(jù)國家審計(jì)署、省審計(jì)廳、省財(cái)政廳發(fā)布的有關(guān)文件精神,借鑒交通系統(tǒng)和其他部門大中型項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn),切實(shí)地開展了該項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作。為項(xiàng)目建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān),完成了跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)?,F(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報(bào)如下。
公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《六安-東石筍公路升級改造工程項(xiàng)目建設(shè)過程跟蹤審計(jì)方案》、《六安-東石筍公路升級改造工程施工過程跟蹤審計(jì)實(shí)施程序、管理手冊》。安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊造價(jià)師擔(dān)任項(xiàng)目主審。
司領(lǐng)導(dǎo)的要求,忠于職守、勤于工作、扎根現(xiàn)場、務(wù)求實(shí)效,有力地配合了業(yè)主管道辦、工程分部、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散,但每個(gè)工作日我們都安排跟蹤審計(jì)組人員至工程現(xiàn)場,全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng),回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢和工作要求,并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。跟蹤審計(jì)組人員每周定期參加各工程的工地例會,會上通報(bào)每周的跟蹤審計(jì)情況并提出相關(guān)的意見和建議,處理造價(jià)問題。實(shí)時(shí)對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察,參加隱蔽工程驗(yàn)收,以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查,掌握詳實(shí)的工程原始資料,確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí),我們每月將我方的跟蹤審計(jì)詳細(xì)情況向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào),虛心接受審計(jì)處的工作指導(dǎo),并將審計(jì)處領(lǐng)導(dǎo)對跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程分部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào),凝心聚力,認(rèn)真落實(shí)。
三、抓重點(diǎn)、抓主流。
針對工程建設(shè)過程中影響造價(jià)的突出問題,及時(shí)向業(yè)主報(bào)告處理意見和解決方法。
含在合同措施費(fèi)中的部分項(xiàng)目費(fèi)用建議業(yè)主項(xiàng)目部不予計(jì)取,盡管由此產(chǎn)生了。
油庫后山的開山放坡施工,二次放坡結(jié)束時(shí),跟蹤審計(jì)人員建議隨即對坡面進(jìn)行噴錨支護(hù)或種植植被處理的保護(hù)措施,但未被采納;現(xiàn)在出現(xiàn)坡面失穩(wěn),準(zhǔn)備進(jìn)行支護(hù)施工,而目前山間的管線施工、山下的油罐和管線施工均已完成,且坡面已被雨水嚴(yán)重侵蝕和部分位置已經(jīng)滑坡,在這種情況下進(jìn)行支護(hù)施工,勢必造成施工難度增加且工程費(fèi)用和措施費(fèi)用都會大幅增加。事實(shí)證明我們當(dāng)時(shí)的建議是合理的、必要的。再如棲霞油庫的消防泵樓、消防水罐、輸油泵棚及設(shè)備基礎(chǔ)基坑開挖因地質(zhì)條件不好,而進(jìn)行深挖回填砂石處理,造成工程造價(jià)增加合計(jì)至少在100萬以上,但是否經(jīng)過各方科學(xué)論證、方案比較,是否采用的是最經(jīng)濟(jì)合理、切實(shí)可行方案,不得而知。以后在處理上述較大變更的問題上,我們也建議業(yè)主能夠先組織代表技術(shù)方面的設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位,代表經(jīng)濟(jì)方面的跟蹤審計(jì)單位,代表施工方面的工程承包單位,共同協(xié)商,集思廣益,優(yōu)選出技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)合理的處理方案?!皢柷堑们迦缭S,為有源頭活水來”。我們跟蹤審計(jì)工作一年來能夠開展得有聲有色,得益于公司審計(jì)處的熱情指導(dǎo),得益于公司管道辦、各工程分部、項(xiàng)目部的密切配合,得益于我公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和跟蹤審計(jì)組全體人員的勤奮努力。今后,我們將繼續(xù)在審計(jì)處的指導(dǎo)下,加強(qiáng)工作的主動性、創(chuàng)造性,進(jìn)一步提高跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量與水平,全心全意為業(yè)主做好造價(jià)咨詢服務(wù)。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇六
我受區(qū)人民政府的委托,向區(qū)四屆人大常委會第九十九次主任會議,作關(guān)于20**年度審計(jì)整改工作情況的報(bào)告。
對20**年度區(qū)級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出的問題,區(qū)領(lǐng)導(dǎo)高度重視。區(qū)委常委、副區(qū)長閻祖強(qiáng)、金士華在20**年3月召開的閔行區(qū)審計(jì)工作會議上,要求各部門、各單位進(jìn)一步充分認(rèn)識加強(qiáng)審計(jì)整改工作的重要性和必要性,對審計(jì)查出的問題,必須認(rèn)真研究,分析原因,注重長效機(jī)制建設(shè),規(guī)范和提高各部門、各單位的財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處。區(qū)政府相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對審計(jì)查出的問題,不僅多次在有關(guān)會議上強(qiáng)調(diào)部署整改工作,明確整改責(zé)任,督查整改結(jié)果,而且要求有關(guān)部門逐條整改,不斷完善制度和機(jī)制,對暫時(shí)不能整改到位的,要制定整改計(jì)劃和措施,限期整改。
今年8月**日,區(qū)人大常委會聽取了20**年度區(qū)級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告,并提出區(qū)政府要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用,認(rèn)真整改,進(jìn)一步完善有關(guān)財(cái)政制度。8月24日,區(qū)人大常委會在《關(guān)于閔行區(qū)20**年財(cái)政決算報(bào)告審議意見的函》中提出“要重視審計(jì)結(jié)果的應(yīng)用,認(rèn)真跟蹤審計(jì)整改意見落實(shí)情況?!钡膶徸h意見。目前,根據(jù)區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示,各相關(guān)部門正在提出處理計(jì)劃,區(qū)府辦匯總后將在規(guī)定期限內(nèi),將辦理情況報(bào)告報(bào)送區(qū)人大常委會。
區(qū)審計(jì)局認(rèn)真貫徹區(qū)人大和區(qū)政府意見,始終將審計(jì)整改作審計(jì)工作的落腳點(diǎn),加大督查力度,通過即知即改、提交整改方案、跟蹤回訪核查、公開整改結(jié)果等方式促進(jìn)整改工作落實(shí),提高審計(jì)整改效果。同時(shí),為了進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作實(shí)施意見》,針對尚未完成整改的單位,區(qū)審計(jì)局以發(fā)函形式提請區(qū)財(cái)政局、區(qū)國資委等職能部門協(xié)助落實(shí)審計(jì)整改事項(xiàng),切實(shí)推動審計(jì)整改的有效落實(shí)。
區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)財(cái)政局等相關(guān)單位,利用區(qū)審計(jì)整改工作聯(lián)席會議和區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議等平臺,加強(qiáng)對重點(diǎn)、難點(diǎn)問題整改的研究,形成審計(jì)整改監(jiān)督合力,共同推進(jìn)審計(jì)整改工作。
區(qū)有關(guān)部門和單位積極采納審計(jì)意見和建議,主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓,加強(qiáng)分析研究,采取有效措施,加強(qiáng)制度建設(shè),嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任,不斷加強(qiáng)審計(jì)整改工作的落實(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如區(qū)迎世博600天行動城市管理指揮部辦公室、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道、區(qū)農(nóng)委、區(qū)水務(wù)局、區(qū)檔案局等單位及時(shí)召開了整改工作專題會、審計(jì)情況通報(bào)會,明確整改工作責(zé)任部門、責(zé)任人,制訂整改工作方案,狠抓整改。二是注重即知即改。對審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)管理、內(nèi)控制度等審計(jì)建議,被審計(jì)單位均能正確認(rèn)識、積極對待,及時(shí)研究糾正,達(dá)到邊審計(jì)、邊落實(shí)、邊整改的目的,發(fā)揮了幫促、規(guī)范和預(yù)防作用。三是完善內(nèi)控制度。如區(qū)衛(wèi)生局、閔盛公司等單位通過完善內(nèi)審工作機(jī)制,加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè),堵漏建制,規(guī)范管理。
一、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。
區(qū)財(cái)政局非常重視區(qū)審計(jì)局提出的相關(guān)審計(jì)意見和建議,與區(qū)相關(guān)職能部門積極溝通,召開專題會議研究落實(shí)整改措施,加強(qiáng)財(cái)政管理。
(一)關(guān)于區(qū)企業(yè)社會保險(xiǎn)執(zhí)行過程還需規(guī)范的問題。
區(qū)財(cái)政局與區(qū)人保局就“區(qū)企業(yè)社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策”的具體操作出明確規(guī)定:一是實(shí)際用工單位應(yīng)是企業(yè)社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策最終享受對象,勞務(wù)派遣公司應(yīng)將收到的補(bǔ)貼撥付至實(shí)際繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的用工單位;二是對由財(cái)政資金供給的行政事業(yè)單位人員或政府購買服務(wù)崗位人員不享受該補(bǔ)貼,相關(guān)資金應(yīng)退回區(qū)財(cái)政。
(二)關(guān)于區(qū)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制須進(jìn)一步完善的問題。
區(qū)財(cái)政局正協(xié)助區(qū)農(nóng)委對生態(tài)補(bǔ)償?shù)姆秶M(jìn)行調(diào)研,擬對相關(guān)問題進(jìn)行全面梳理,制訂出切實(shí)可行的操作辦法,使享受補(bǔ)貼的區(qū)域在政策執(zhí)行上具有統(tǒng)一性,并已督促馬橋鎮(zhèn)按規(guī)定及時(shí)、足額對現(xiàn)狀農(nóng)田補(bǔ)貼資金進(jìn)行配套。
(三)關(guān)于個(gè)別鎮(zhèn)、村土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼未撥付到位的問題。
區(qū)財(cái)政局正積極督促浦江鎮(zhèn)、馬橋鎮(zhèn)的土地流轉(zhuǎn)補(bǔ)貼配套資金撥付到位。下一步將研究建立補(bǔ)貼資金的跟蹤反饋制度,并會同區(qū)農(nóng)委繼續(xù)強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管,確保補(bǔ)貼政策落實(shí)到基層。
二、區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。
結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),20**年區(qū)審計(jì)局對區(qū)檔案局、安監(jiān)局、衛(wèi)生局、第一成教中心、水務(wù)局、發(fā)改委、外經(jīng)委、農(nóng)綠局等8家部門的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。20**年上半年,對區(qū)機(jī)管局、房管局、規(guī)土局、環(huán)保局、財(cái)政局等5家單位開展了預(yù)算執(zhí)行審計(jì),目前審計(jì)意見均已整改落實(shí)。
(一)關(guān)于套取財(cái)政資金,私設(shè)“小金庫”,設(shè)置賬外賬的問題。
區(qū)安監(jiān)局對“小金庫”進(jìn)行了認(rèn)真的自查,將相關(guān)材料上報(bào)區(qū)紀(jì)委,對尚未使用的2.77萬元已上繳區(qū)財(cái)政;對于發(fā)放給工作人員的獎(jiǎng)勵(lì)等問題,也已按區(qū)紀(jì)委的要求進(jìn)行了處理。區(qū)水務(wù)局污水處理廠下屬上海欣源給排水經(jīng)營公司,已撤銷了賬外核算的泵站改造工程賬戶,資金核算并入了公司賬戶。
(二)關(guān)于專項(xiàng)資金未按規(guī)定用途使用的問題。
區(qū)水務(wù)局完善了相關(guān)管理制度,對下屬單位結(jié)余的保潔管理費(fèi)、監(jiān)察艇燃料費(fèi)等資金已按規(guī)定上繳了區(qū)財(cái)政局。區(qū)綠容局加強(qiáng)了對下?lián)芨麈?zhèn)的屬地綠地養(yǎng)護(hù)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的跟蹤檢查,規(guī)范了資金的核算和使用工作。區(qū)環(huán)保局已向區(qū)財(cái)政局上繳了20**年未按規(guī)定用途使用的污染源在線監(jiān)測系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6.19萬元。
(三)關(guān)于資金未及時(shí)清理、上繳的問題。
區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)水務(wù)局已對往來款項(xiàng)進(jìn)行了清理,未下?lián)苜Y金已撥付至相關(guān)單位,結(jié)余資金也已上繳了區(qū)財(cái)政局,并向區(qū)財(cái)政局上報(bào)了清理結(jié)果。原區(qū)農(nóng)綠局農(nóng)技中心所屬聯(lián)農(nóng)經(jīng)濟(jì)作物示范基地場20**年2月底專項(xiàng)資金結(jié)余的3**.82萬元,根據(jù)區(qū)《關(guān)于推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)與其管理的直屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見》的要求,已轉(zhuǎn)入該基地出資方--區(qū)擇優(yōu)種子培育站。區(qū)機(jī)管局,已與建行、區(qū)財(cái)政局聯(lián)系,正在辦理房款專戶銀行的年檢,將盡快落實(shí)房款存款專戶,往年29.5萬元借款也在催收中。區(qū)規(guī)土局掛賬的.土地出讓金3734.47萬元,已向區(qū)財(cái)政局提出了清理報(bào)告,其中134.95萬元已劃撥有關(guān)鎮(zhèn)。
(四)關(guān)于收入未執(zhí)行財(cái)政“兩個(gè)集中”管理的問題。
第一成教中心已將高教學(xué)費(fèi)等資金納入財(cái)政“兩個(gè)集中”管理。區(qū)疾控中心健康教育費(fèi)的資金管理已報(bào)區(qū)財(cái)政局同意,做代收代付處理。
(五)關(guān)于虛假發(fā)票、自制憑證報(bào)賬的問題。
區(qū)房管局食堂、第一成教中心食堂強(qiáng)化了崗位責(zé)任,加強(qiáng)了對購貨發(fā)票等原始憑證的審核,進(jìn)一步規(guī)范會計(jì)核算落實(shí)。
(六)關(guān)于內(nèi)控制度不健全、會計(jì)核算不規(guī)范的問題。
區(qū)衛(wèi)生局及其下屬第五人民醫(yī)院、疾控中心、吳涇醫(yī)院等單位及時(shí)制定和完善了資金使用、試劑、藥品等管理制度,規(guī)范了資金、資產(chǎn)使用。第一成教中心完善了學(xué)校財(cái)務(wù)的相關(guān)管理制度,加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出的審核。區(qū)財(cái)政局制定了《關(guān)于印發(fā)〈閔行區(qū)財(cái)務(wù)會計(jì)信用等級考評經(jīng)費(fèi)管理實(shí)行辦法〉的通知》,明確了資金使用和撥付形式,加強(qiáng)對日常資金的跟蹤監(jiān)管。
三、鎮(zhèn)級財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況。
結(jié)合領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),20**年區(qū)審計(jì)局對莘莊鎮(zhèn)、浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道進(jìn)行了財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)。相關(guān)鎮(zhèn)(街道)十分重視審計(jì)整改,通過成立審計(jì)整改工作小組、落實(shí)責(zé)任分工等措施加強(qiáng)審計(jì)整改。目前除1條審計(jì)意見正在整改外,其余問題均已得到整改。
(一)關(guān)于部分項(xiàng)目超預(yù)算支出,大量出借財(cái)政資金的問題。
虹橋鎮(zhèn)制定了《鎮(zhèn)預(yù)算支出管理辦法》,通過加強(qiáng)預(yù)算支出審核力度,嚴(yán)格審批程序,進(jìn)一步強(qiáng)化了對預(yù)算支出和資金使用的約束。
(二)關(guān)于鎮(zhèn)、街道財(cái)政“兩個(gè)集中”管理工作推進(jìn)不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)已將各事業(yè)單位結(jié)余資金**19.76萬元于20**年**月前上繳了鎮(zhèn)財(cái)政,下屬鎮(zhèn)社保中心也已納入鎮(zhèn)財(cái)政部門預(yù)算管理。浦江鎮(zhèn)對所屬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理。
(三)關(guān)于往來款長期掛賬未清理的問題。
江川路街道對歷年往來款宕賬進(jìn)行了集中清理,調(diào)整有關(guān)賬目資金2321.**萬元。虹橋鎮(zhèn)成立往來賬清理領(lǐng)導(dǎo)小組,對往來帳逐一進(jìn)行清理確認(rèn),該收回的收回,該調(diào)整的調(diào)整。莘莊鎮(zhèn)責(zé)成鎮(zhèn)財(cái)經(jīng)中心會同各職能部門對往來款進(jìn)行全面清理,上級撥入資金已分步下?lián)?,歷年提留款及已完工項(xiàng)目工程款也按會計(jì)制度進(jìn)行了調(diào)賬。
(四)關(guān)于通過多種形式,違規(guī)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼的問題。
浦江鎮(zhèn)完善了財(cái)務(wù)管理制度,制定了《浦江鎮(zhèn)財(cái)政資金管理辦法》,加強(qiáng)了機(jī)關(guān)及所屬企事業(yè)單位工資外津貼、補(bǔ)貼和會議、活動費(fèi)的開支控制,規(guī)范了支出報(bào)銷手續(xù),完善了審批管理制度。莘莊鎮(zhèn)下屬企服公司于20**年**月,收回了該單位領(lǐng)導(dǎo)超年薪核定數(shù)發(fā)放的5.47萬元。江川路街道制定了新的招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策,對從事該項(xiàng)工作的公務(wù)人員不再發(fā)放招商引資獎(jiǎng)。
(五)關(guān)于工程管理不到位的問題。
莘莊鎮(zhèn)召開了專題會議,要求落實(shí)政府采購和工程項(xiàng)目招投標(biāo)制度,嚴(yán)格按照條件確定工程審價(jià)公司,確保工程咨詢審價(jià)質(zhì)量。浦江鎮(zhèn)下屬江月公司認(rèn)真對建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了梳理,其中26個(gè)新建市政或工建配套項(xiàng)目已立項(xiàng)。其中,配合區(qū)城投公司實(shí)施的**個(gè)項(xiàng)目,已由區(qū)城投公司立項(xiàng),另外15個(gè)項(xiàng)目已向區(qū)發(fā)改委進(jìn)行了專題報(bào)告。虹橋鎮(zhèn)制定了建設(shè)項(xiàng)目工程監(jiān)管實(shí)施意見,要求鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目管理嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行,落實(shí)和規(guī)范好招投標(biāo)程序,加強(qiáng)項(xiàng)目竣工決算,及時(shí)做好固定資產(chǎn)入賬工作。
(六)關(guān)于虛假發(fā)票、收據(jù)報(bào)賬的問題。
浦江鎮(zhèn)、虹橋鎮(zhèn)、江川路街道要求機(jī)關(guān)食堂和下屬公司加強(qiáng)對原始票據(jù)的審核,落實(shí)崗位職責(zé),對不符合規(guī)定的票據(jù)一律不予報(bào)賬。
(七)關(guān)于扶持資金使用不規(guī)范,存在違規(guī)支付等問題。
江川路街道要求街道投資中心規(guī)范財(cái)政扶持資金的支付,杜絕以現(xiàn)金返回、發(fā)票報(bào)銷、實(shí)際兌現(xiàn)與注冊兌現(xiàn)企業(yè)不一致、扶持比例過高、超標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)中介招商獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、超范圍扶持返還等問題的發(fā)生。虹橋鎮(zhèn)要求本鎮(zhèn)所有扶持政策的兌現(xiàn),從20**年起由區(qū)財(cái)政統(tǒng)一支付平臺直接劃撥給扶持企業(yè)。莘莊鎮(zhèn)要求承辦單位嚴(yán)格執(zhí)行按區(qū)、鎮(zhèn)扶持政策的兌現(xiàn),杜絕違規(guī)問題發(fā)生。
(八)關(guān)于重大決策不夠?qū)徤?,投資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較大的問題。
莘莊鎮(zhèn)已收回了對外擔(dān)保而形成的借款4638.65萬元。莘莊鎮(zhèn)投資公司和莘莊鎮(zhèn)社保中心對無合同或協(xié)議的投資已著手簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議,對因企業(yè)關(guān)閉的投資正在落實(shí)資產(chǎn)清算。
此外,針對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題,莘莊鎮(zhèn)已聘請專業(yè)評估公司,正在對改制企業(yè)的出租車牌照價(jià)格進(jìn)行評估,將盡快收回相關(guān)資金入賬。
四、政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況。
針對區(qū)迎世博市容環(huán)境建設(shè)和管理600天行動項(xiàng)目和專項(xiàng)資金的使用管理情況、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)項(xiàng)目、市第五人民醫(yī)院門急診改擴(kuò)建、區(qū)校舍安全工程資金、區(qū)公安分局交通管理綜合信息通信系統(tǒng)等建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,區(qū)城投公司、閔盛公司、外環(huán)綠帶(七寶段)建設(shè)指揮部辦公室等建設(shè)主體,積極采納審計(jì)意見和建議,及時(shí)規(guī)范各類協(xié)議簽訂,加強(qiáng)項(xiàng)目的審價(jià)和資金結(jié)算管理,較好地建立了建設(shè)項(xiàng)目長效管理機(jī)制。
針對區(qū)檔案保管中心一期工程建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)反映出的問題。閔盛公司及時(shí)調(diào)整了與施工單位的工程結(jié)算價(jià)款,減少支付工程款61.3萬元,補(bǔ)簽了合同、簽證,補(bǔ)記了漏記的資產(chǎn)。
五、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查整改情況。
專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查除2條審計(jì)意見正在整改外,其余已整改完畢。
(一)針對上海航華居住區(qū)市政公建配套建設(shè)指揮部市政配套及相關(guān)資金管理、使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題。航華指揮部完善了檔案資料、財(cái)務(wù)、資金管理制度,做到責(zé)任到人、核算規(guī)范、審批手續(xù)完備。同時(shí),安排人員專責(zé)加強(qiáng)往來款的清理和催討工作,對確已無法收回的資金,已按程序進(jìn)行了申報(bào)。
(二)針對區(qū)直管公房資金及其他資金使用和管理情況專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題。區(qū)房管局已要求區(qū)直管公房公司與各直管公房管理的物業(yè)公司簽訂了委托管理協(xié)議,區(qū)直管公房公司銀行存款利息,已結(jié)轉(zhuǎn)收入并上繳了區(qū)財(cái)政局,租金收入也按規(guī)定要求進(jìn)行了核算。
目前正在整改是,一是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司,未獲得市房管局對區(qū)內(nèi)市屬直管公房(原閔行地區(qū))進(jìn)行管理的授權(quán)問題。目前區(qū)房管局正在與市房管局有關(guān)部門積極進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)中。二是區(qū)直管公房資產(chǎn)管理有限公司收到的動遷補(bǔ)償款732.31萬元,掛賬未解入?yún)^(qū)房地局的專用賬戶問題。目前該公司已將情況向區(qū)財(cái)政局進(jìn)行了匯報(bào),相關(guān)部門正在研究具體的解決辦法。
六、區(qū)屬公司財(cái)務(wù)收支審計(jì)整改情況。
區(qū)城投公司等區(qū)屬公司的審計(jì),除2條審計(jì)意見正在整改外,其余整改完畢。
(一)區(qū)城投公司。一是對歷年遺留的未進(jìn)行竣工決算的項(xiàng)目,公司制定了清理工作計(jì)劃,逐步進(jìn)行清理。二是已向區(qū)車改辦報(bào)告了公務(wù)用車情況及申請補(bǔ)辦保留公務(wù)用車的批文;超范圍列支的建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi),相關(guān)單位已退回。三是嚴(yán)格按照規(guī)定,規(guī)范與施工單位的資金結(jié)算。
(二)區(qū)資產(chǎn)經(jīng)營公司。一是制定了相關(guān)投資控股企業(yè)考核及收取投資收益辦法,進(jìn)一步規(guī)范投資行為。二是對解除職工勞動合同的人員補(bǔ)貼發(fā)放,已按《勞動合同法》規(guī)定進(jìn)行操作。三是下屬的燃?xì)夤镜南嚓P(guān)問題已得到集中整改。公司賬目做了調(diào)整,以前年度掛賬的租金收入已轉(zhuǎn)入企業(yè)收入,違規(guī)出借的**0萬元已收回,賬外資金187.95萬元也已解繳公司賬戶;燃?xì)夤緦艿拦こ添?xiàng)目進(jìn)行了全面清查,對施工中遺留問題進(jìn)行了一次性處理,20**年**月前的所有工程收入全部轉(zhuǎn)入企業(yè)收入;燃?xì)庾赓U戶拖欠的租金業(yè)已全部收回。四是下屬斯錦公司收回了應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的“三金”5.67萬元,并根據(jù)審計(jì)意見,調(diào)整經(jīng)營策略,加強(qiáng)成本核算。
目前正在整改是,以前年度審計(jì)報(bào)告要求資產(chǎn)公司下屬租賃公司收取上海江南旅游公司少繳的20**、20**年租金33萬元租金的問題,因涉及到相關(guān)職能部門,目前正在協(xié)商過程中。
(三)閔浩公司。一是組織清理小組,對長期掛賬未處理投資損失265.5萬元進(jìn)行調(diào)查核算,對確認(rèn)因歷史原因無法收回,已報(bào)區(qū)國資委申請核銷。二是補(bǔ)辦了稅務(wù)登記證,于20**年7月補(bǔ)交了個(gè)人所得稅。三是制定了《行政議事決策制度》,完善了內(nèi)控制度,規(guī)范了決策程序。四是對兼職取酬的款項(xiàng)已作退回處理。五是公司已建立了《消費(fèi)卡使用管理制度》,建立了領(lǐng)用臺賬。六是相關(guān)人員已停止使用公車,并支付之前發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用3.62萬元。七是職工親屬開辦的與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相同的企業(yè),已于20**年8月辦理了注銷手續(xù)。八是下屬宇立公司已按審計(jì)意見的要求,加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理制度的落實(shí),注意防范為外單位套取現(xiàn)金、提供銀行賬戶等違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生。
(四)閔交公司。一是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款已做清理,并向區(qū)財(cái)政局做了報(bào)告。二是修訂和完善了財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。
目前正在整改是,閔交公司實(shí)收資本和注冊資金不一致問題。該公司已對實(shí)收資本和注冊資金不一致情況進(jìn)行了全面調(diào)研,并將情況書面上報(bào)了區(qū)國資委,待調(diào)整處理。
(五)閔鑫公司。一是加強(qiáng)對外投資的決策管理,并已將購買基金虧損情況上報(bào)了區(qū)國資委。二是歷年形成的財(cái)政專項(xiàng)醫(yī)藥費(fèi)借款掛賬371.69萬元,已按區(qū)政府抄告單的要求進(jìn)行了處理。三是對到期的房屋租賃實(shí)行了陽光招租,進(jìn)一步規(guī)范租賃行為。四是嚴(yán)格執(zhí)行《會計(jì)法》相關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對費(fèi)用報(bào)銷的審核。
(六)閔航公司。對建設(shè)工程項(xiàng)目,從制度上進(jìn)行規(guī)范;對未進(jìn)行項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算項(xiàng)目,已按照相關(guān)要求落實(shí)了財(cái)務(wù)決算工作。
針對尚處于整改過程中的問題,區(qū)審計(jì)局將按照區(qū)政府要求,繼續(xù)加強(qiáng)整改的跟蹤檢查工作,督促相關(guān)單位抓好有關(guān)問題后續(xù)整改工作。
為進(jìn)一步減少屢審屢犯問題,區(qū)政府已要求各職能部門和有關(guān)被審計(jì)單位,要針對20**年度區(qū)級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)中暴露出的問題,認(rèn)真研究,吸取教訓(xùn),舉一反三,落實(shí)責(zé)任,注重加強(qiáng)制度建設(shè),形成監(jiān)督合力,防止類似問題再次發(fā)生。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇七
上一年已經(jīng)過去,做好工作總結(jié)有利于我們今后工作的實(shí)施,下面就是小編給大家?guī)淼尼t(yī)院物價(jià)審計(jì)工作總結(jié),希望能幫助到大家!
年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一.基礎(chǔ)建設(shè)。
年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計(jì)制度,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計(jì)工作流程,按照年審計(jì)工作計(jì)劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1、參加審計(jì)廳、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,共同探討審計(jì)工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計(jì)。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計(jì)一次,對基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計(jì)局對醫(yī)院20年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),對存在的問題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)。
4、參與物價(jià)審計(jì)。
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,我科室每個(gè)月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時(shí)做出了整改。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四.工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報(bào)工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計(jì)工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計(jì)過程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20年,我院內(nèi)部審計(jì)工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,以維護(hù)醫(yī)院財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,逐步拓寬審計(jì)領(lǐng)域,求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)制度建設(shè),規(guī)范審計(jì)行為。
一年來,我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律、法規(guī)的同時(shí),結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,健全了報(bào)審審批制度、規(guī)范了審計(jì)工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作,我們規(guī)范了審計(jì)行為,提高醫(yī)院內(nèi)部管理,擴(kuò)大審計(jì)影響,提高審計(jì)工作效率,對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用,為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì)。
1、積極開展內(nèi)部審計(jì),發(fā)揮審計(jì)效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計(jì),不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計(jì)范圍,發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計(jì)工作,對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,有效加強(qiáng)了被審計(jì)單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作,對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,為醫(yī)院節(jié)約了資金,保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,把醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作動態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,為全院職工和各部門構(gòu)建了一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口;同時(shí),在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào);通過這些工作,使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,得到了全院職工更多的理解和支持,促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計(jì)結(jié)果,我院加強(qiáng)對人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話,促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等,按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為,糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng),鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果,加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度,加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理,杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
三、采取的主要工作措施。
1、提高認(rèn)識,明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到,開展醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的目的,是貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門,我們要全面履行審計(jì)職責(zé),提高審計(jì)監(jiān)督能力,在審計(jì)工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計(jì)質(zhì)量。
2、依法審計(jì),確保成效。
為了確保審計(jì)質(zhì)量,我們始終強(qiáng)化依法審計(jì)意識,牢固樹立依法審計(jì)、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,克服審計(jì)過程中的隨意性,做到審計(jì)程序合法、審計(jì)行為規(guī)范、審計(jì)問題定性準(zhǔn)確、審計(jì)結(jié)論客觀公正。堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計(jì),確保審計(jì)成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作,做好工作。
做好各項(xiàng)審計(jì)工作,必須樹立大局意識,做到團(tuán)結(jié)協(xié)作,齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局,互相關(guān)心,互相幫助,互相配合,一起做好工作。每個(gè)審計(jì)人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作,一個(gè)審計(jì)報(bào)告完成后,大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計(jì)工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀,對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢,確保應(yīng)用法規(guī)正確,讓審計(jì)報(bào)告經(jīng)得起時(shí)間和歷史的檢驗(yàn)。
四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高審計(jì)人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
1、堅(jiān)持理論武裝,提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計(jì)工作的前提。我們加強(qiáng)對審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),充分利用報(bào)刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體,及時(shí)了解國內(nèi)重大時(shí)事,深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵,使審計(jì)人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計(jì)人員的作風(fēng)建設(shè),使審計(jì)人員在審計(jì)工作中能嚴(yán)格執(zhí)法,按章辦事,實(shí)事求是,客觀公正,以身作則,廉潔從審,努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì),培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識,形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),能夠完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),提高審計(jì)工作效率與審計(jì)工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),努力提高審計(jì)人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅(jiān)持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵(lì)審計(jì)人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時(shí)間堅(jiān)持自學(xué)。三是選派審計(jì)人員參加上級審計(jì)機(jī)關(guān)組織的各種審計(jì)培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中,要求審計(jì)人員不斷更新知識,特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計(jì)工作,為進(jìn)一步做好審計(jì)工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題。
我們認(rèn)真努力,勇于探索,積極審計(jì),在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起我們高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
六、今后的努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識。
審計(jì)人員平日忙于事務(wù)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠,要加強(qiáng)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)黨的理論,學(xué)習(xí)審計(jì)理論、審計(jì)知識及業(yè)務(wù)技能,提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識,提高工作本領(lǐng),切實(shí)做好各項(xiàng)審計(jì)工作并提高工作效率。
2、健全制度,提高審計(jì)效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度,做到以制度管人,以制度管事,建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制,提高審計(jì)效能,發(fā)揮審計(jì)工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用,進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高,構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強(qiáng)信息化建設(shè),促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè),充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計(jì)工作,改變審計(jì)手段落后、效率不高的狀態(tài),促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計(jì)工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計(jì)領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計(jì)工作提高到一個(gè)新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
本人在醫(yī)院正確領(lǐng)導(dǎo)下,在新科長的帶領(lǐng)下認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和三個(gè)代表重要思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)醫(yī)保政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)、醫(yī)院會計(jì)制度,堅(jiān)持原則,嚴(yán)格遵守會計(jì)人員職業(yè)道德,遵守醫(yī)院各項(xiàng)工作制度,積極參加醫(yī)院的各項(xiàng)活動,嚴(yán)格遵守國家關(guān)于現(xiàn)金管理的各項(xiàng)規(guī)定,認(rèn)真做好自己的本職工作。作為醫(yī)院出納,我在收付、反映、監(jiān)督四個(gè)方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé),過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí),為醫(yī)院做好管家婆,通過努力,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)總結(jié)匯報(bào)如下:
一、日常出納工作:
1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,及時(shí)辦理日?,F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)做到日清月結(jié),防止發(fā)生不必要的損失、浪費(fèi)。確保庫存現(xiàn)金的安全。
2、及時(shí)收回醫(yī)院各項(xiàng)門診和住院收入,進(jìn)行核對算。及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行。
3、根據(jù)會計(jì)提供的依據(jù),與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。
4、堅(jiān)持財(cái)務(wù)手續(xù),嚴(yán)格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能給予支付),對不符手續(xù)的憑證不付款。
5、審核和登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
二、日常會計(jì)工作:
1、熟悉國家的財(cái)政制度,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。堅(jiān)持原則秉公辦事。
2、在財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)醫(yī)院的財(cái)務(wù)報(bào)銷審核工作。
3、認(rèn)真審核第筆業(yè)務(wù)的原始憑證及其附件的正確性、合法性、規(guī)范性。檢查報(bào)銷手續(xù)是否齊全。
4、根據(jù)審核過的各種收會原始憑證及時(shí)編制記賬憑證。
5、負(fù)責(zé)編制發(fā)放醫(yī)院各類人員工資及隨工資發(fā)放的各種補(bǔ)貼。
6、每月按照稅法規(guī)定及時(shí)做好代扣、代繳個(gè)人所稅稅工作。
7、每月按照法律規(guī)定及時(shí)做好種種勞動保險(xiǎn)的扣繳工作。
三、其他工作。
1.加強(qiáng)收費(fèi)控制與監(jiān)督,保證醫(yī)療收入資金的安全完整嚴(yán)格執(zhí)行物價(jià)部門核定的收費(fèi)范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),不違規(guī)收費(fèi)和亂收費(fèi),根據(jù)內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)對日常收費(fèi)的控制和監(jiān)督管理,對日常營業(yè)收入報(bào)表和收費(fèi)票據(jù)逐一核對,按時(shí)將收取的現(xiàn)金繳存銀行。配合醫(yī)保辦做好醫(yī)保收費(fèi)的結(jié)算和登記管理。
2.加強(qiáng)會計(jì)檔案管理,規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作。醫(yī)院會計(jì)檔案管理基礎(chǔ)薄弱,20年加強(qiáng)對會計(jì)檔案的規(guī)范管理,參與了整理裝訂了20年-20年的會計(jì)憑證,立卷歸檔。
3.做好全院醫(yī)護(hù)員工和專家的服務(wù)工作,保證工資福利按時(shí)發(fā)放20年,醫(yī)院東區(qū)搬遷,給工作帶來了不便,為了服務(wù)好全院職工和專家,對專家服務(wù)方面,熱情周到,保證專家的需求,工資福利按時(shí)無差錯(cuò)發(fā)放到位。
4.完成社?;撕褪召M(fèi)年審工作,配合學(xué)院對醫(yī)院20年和20年財(cái)務(wù)收支的審計(jì)工作。為20年社?;撕褪召M(fèi)年審提供了準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料,整理20-20年的財(cái)務(wù)制度,會計(jì)賬薄、憑證、報(bào)表,配合學(xué)院的財(cái)務(wù)收支審計(jì)。通過財(cái)務(wù)室全體人員的共同努力,財(cái)務(wù)工作得到了醫(yī)院的充分肯定,20年,財(cái)務(wù)室被評為醫(yī)院先進(jìn)集體,同時(shí)本人補(bǔ)評為先進(jìn)個(gè)人。存在的問題和建議首先,由于醫(yī)院無基本賬戶,財(cái)務(wù)核算中現(xiàn)金流量較大,坐支現(xiàn)金情況產(chǎn)生態(tài)環(huán)境。不能及時(shí)支付各部門急需用錢的問題。
其次,醫(yī)院業(yè)務(wù)量較大,財(cái)務(wù)人員較少,限于日常核算事務(wù),不能為領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供報(bào)表。最后財(cái)務(wù)人員的知識結(jié)構(gòu)需要更新和調(diào)整,在不斷更新專業(yè)知識的同時(shí),還要學(xué)習(xí)新會計(jì)制度與財(cái)務(wù)有關(guān)的其它知識。
20年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng),為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實(shí)際,在做好審計(jì)工作的同時(shí),積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計(jì)制度,健全審計(jì)機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計(jì)工作流程,按照20年審計(jì)工作計(jì)劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí),進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1、參加審計(jì)廳、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與市第九醫(yī)院、省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流,共同探討審計(jì)工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計(jì)。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計(jì)一次,對基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì),截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作,為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計(jì)局對醫(yī)院20年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì),對存在的問題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,我科室切實(shí)加強(qiáng)了對單位采購活動的監(jiān)督,尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購,進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,單位六個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)工作,我科室全程監(jiān)督,嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求,公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元。
4、參與物價(jià)審計(jì)。
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,我科室每個(gè)月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時(shí)做出了整改。
5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四、工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時(shí),注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報(bào)工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計(jì)工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個(gè)審計(jì)過程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20年,我院內(nèi)部審計(jì)工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定,堅(jiān)持“全面審計(jì),突出重點(diǎn)”的審計(jì)工作方針,按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,以維護(hù)醫(yī)院財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo),積極履行審計(jì)職能,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,逐步拓寬審計(jì)領(lǐng)域,求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)制度建設(shè),規(guī)范審計(jì)行為。
一年來,我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計(jì)法律、法規(guī)的同時(shí),結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,健全了報(bào)審審批制度、規(guī)范了審計(jì)工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作,我們規(guī)范了審計(jì)行為,提高醫(yī)院內(nèi)部管理,擴(kuò)大審計(jì)影響,提高審計(jì)工作效率,對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用,為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì)。
1、積極開展內(nèi)部審計(jì),發(fā)揮審計(jì)效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計(jì),不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計(jì)范圍,發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計(jì)工作,對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,有效加強(qiáng)了被審計(jì)單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作,對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,為醫(yī)院節(jié)約了資金,保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,把醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作動態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,為全院職工和各部門構(gòu)建了一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口;同時(shí),在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào);通過這些工作,使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,得到了全院職工更多的理解和支持,促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計(jì)結(jié)果,我院加強(qiáng)對人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話,促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等,按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為,糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng),鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果,加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度,加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理,杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用,既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
三、采取的主要工作措施。
1、提高認(rèn)識,明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到,開展醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作的目的,是貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門,我們要全面履行審計(jì)職責(zé),提高審計(jì)監(jiān)督能力,在審計(jì)工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計(jì)質(zhì)量。
2、依法審計(jì),確保成效。
為了確保審計(jì)質(zhì)量,我們始終強(qiáng)化依法審計(jì)意識,牢固樹立依法審計(jì)、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作要求和審計(jì)程序,克服審計(jì)過程中的隨意性,做到審計(jì)程序合法、審計(jì)行為規(guī)范、審計(jì)問題定性準(zhǔn)確、審計(jì)結(jié)論客觀公正。堅(jiān)持“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的審計(jì)思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計(jì),確保審計(jì)成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作,做好工作。
做好各項(xiàng)審計(jì)工作,必須樹立大局意識,做到團(tuán)結(jié)協(xié)作,齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局,互相關(guān)心,互相幫助,互相配合,一起做好工作。每個(gè)審計(jì)人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作,一個(gè)審計(jì)報(bào)告完成后,大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計(jì)工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀,對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢,確保應(yīng)用法規(guī)正確,讓審計(jì)報(bào)告經(jīng)得起時(shí)間和歷史的檢驗(yàn)。
四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高審計(jì)人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
1、堅(jiān)持理論武裝,提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計(jì)工作的前提。我們加強(qiáng)對審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),充分利用報(bào)刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體,及時(shí)了解國內(nèi)重大時(shí)事,深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵,使審計(jì)人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計(jì)人員的作風(fēng)建設(shè),使審計(jì)人員在審計(jì)工作中能嚴(yán)格執(zhí)法,按章辦事,實(shí)事求是,客觀公正,以身作則,廉潔從審,努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì),培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識,形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),能夠完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),提高審計(jì)工作效率與審計(jì)工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),努力提高審計(jì)人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅(jiān)持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵(lì)審計(jì)人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時(shí)間堅(jiān)持自學(xué)。三是選派審計(jì)人員參加上級審計(jì)機(jī)關(guān)組織的各種審計(jì)培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中,要求審計(jì)人員不斷更新知識,特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計(jì)工作,為進(jìn)一步做好審計(jì)工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題。
我們認(rèn)真努力,勇于探索,積極審計(jì),在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起我們高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
六、今后的努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識。
審計(jì)人員平日忙于事務(wù)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠,要加強(qiáng)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)黨的理論,學(xué)習(xí)審計(jì)理論、審計(jì)知識及業(yè)務(wù)技能,提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識,提高工作本領(lǐng),切實(shí)做好各項(xiàng)審計(jì)工作并提高工作效率。
2、健全制度,提高審計(jì)效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度,做到以制度管人,以制度管事,建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制,提高審計(jì)效能,發(fā)揮審計(jì)工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用,進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高,構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強(qiáng)信息化建設(shè),促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè),充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計(jì)工作,改變審計(jì)手段落后、效率不高的狀態(tài),促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計(jì)工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計(jì)領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計(jì)工作提高到一個(gè)新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇八
一季度,個(gè)人在總結(jié)過去一年工作的前提下,通過查找問題,梳理思路,并依據(jù)行業(yè)和公司企業(yè)工作思路和部署實(shí)際,圍繞工作創(chuàng)新與改善這個(gè)主題,認(rèn)真謀劃了新一年的工作,組織完成了企業(yè)信息化建設(shè)和質(zhì)量管理體系建設(shè)兩方面的工作規(guī)劃和各項(xiàng)活動方案的制訂,并按年度、季度和月度計(jì)劃和部門績效計(jì)劃,有條不紊開展工作,圓滿完成了一季度各項(xiàng)工作和任務(wù),達(dá)到了預(yù)期效果。以下簡要小結(jié)個(gè)人一季度組織開展和完成的主要工作。
一、主要完成的工作。
(一)、重點(diǎn)工作。
1、年初組織開展了部門年度預(yù)算、資金申報(bào)、信息化資產(chǎn)清理和處置;認(rèn)真開展了元旦、春節(jié)期間網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全保障工作的部署和春節(jié)前后網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全大檢查與系統(tǒng)和辦公設(shè)備的啟用恢復(fù)、弱電系統(tǒng)供電保供等方面工作;日常組織開展了信息化設(shè)備的檢修和維護(hù),并于3月13日和3月22日,分別對3c3-80ks型ups電源系統(tǒng)1#系統(tǒng)機(jī)房ups電源進(jìn)行了檢修和維保,3月7日開展1#系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù),3月30日開展了1#系統(tǒng)巡檢。3月26日至30日,部署和成功實(shí)施了公司下達(dá)的國家局辦關(guān)于部署卷煙準(zhǔn)運(yùn)證制證及到貨確認(rèn)模式調(diào)整項(xiàng)目,保證了我廠網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)都能正常運(yùn)行,各辦公設(shè)備運(yùn)行良好。
2、1月6日前,先后組織編制了xx年度《質(zhì)量體系建設(shè)工作策劃書》、《內(nèi)部審核計(jì)劃書》、《年度質(zhì)量體系建設(shè)工作檢查方案》等指導(dǎo)年、季、月度和日常工作的文件,全面策劃好全年體系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月質(zhì)量體系外審不符合的整改工作。并于1月11日通過了上海審核中心驗(yàn)證。1月12日,我科結(jié)合公司要求,組織召開了標(biāo)準(zhǔn)化和體系建設(shè)管理專題會議。傳達(dá)貫徹落實(shí)煙草行業(yè)和公司近期有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)化和體系建設(shè)管理工作會議和文件精神,部署當(dāng)前及今后工作。并在中下旬,積極組織完成了公司xx年第二次管理體系內(nèi)部審核全部問題的整改工作。2月25日,組織召開了質(zhì)量體系工作專題會議。組織評審了廠質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo),部署了部門質(zhì)量目標(biāo)分解,討論修訂了《xx年度質(zhì)量體系管理考核細(xì)則》,并對xx年度的工作進(jìn)行了部署和安排。3月上旬,組織并指導(dǎo)各部門在總結(jié)分析xx年質(zhì)量工作的同時(shí),結(jié)合部門工作實(shí)際,對xx年質(zhì)量目標(biāo)任務(wù)進(jìn)行了分解和措施落實(shí),最后,組織建立了全廠質(zhì)量目標(biāo)任務(wù)分解和措施臺帳。3月15-16日,我廠組織開展了本年度第一季度的質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核活動。采用集中審核的方式對3個(gè)大過程9個(gè)子過程進(jìn)行了現(xiàn)場檢查活動。審核發(fā)現(xiàn)問題8項(xiàng),其中:不符合項(xiàng)4項(xiàng),觀察項(xiàng)4項(xiàng),無嚴(yán)重不符合項(xiàng),各審核部門的文件執(zhí)行率都在95%以上。末次會上對這些問題進(jìn)行了討論分析,提出了改進(jìn)建議。3月18日,根據(jù)年度企業(yè)質(zhì)量管理體系建設(shè)工作總體計(jì)劃和年度檢查活動方案要求,開展了一次專項(xiàng)檢查活動。檢查了我廠xx年11月份內(nèi)審、12月份認(rèn)證監(jiān)督審核和公司12月份內(nèi)審發(fā)現(xiàn)質(zhì)量管理體系問題的整改措施實(shí)施效果,對整改措施實(shí)施效果不佳的兩項(xiàng)提出了改進(jìn)建議。
(二)、改善工作。
1、辦公流程梳理,加強(qiáng)了部門內(nèi)外溝通;提出修改完善部分辦公流程。
2、在團(tuán)隊(duì)工作思路、組織策劃與計(jì)劃力和執(zhí)行力方面有明顯進(jìn)步。(及時(shí)組織和指導(dǎo)團(tuán)隊(duì)編制年度計(jì)劃、季度重點(diǎn)、月度績效合約)。
3、工作前瞻性明顯增強(qiáng),組織開展xx年度it采購項(xiàng)目市場調(diào)查,做好項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作。組織建立xx年度質(zhì)量體系問題與整改臺帳。
4、總結(jié)質(zhì)量管理體系和信息化工作能力明顯增強(qiáng)。(及時(shí)上報(bào)新聞與各月工作要情)。
(三)、其他工作。
1、1月4日組織實(shí)施了公司舉辦的行業(yè)卷煙生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)應(yīng)用項(xiàng)目培訓(xùn)。
2、1月6日和2月19日,我廠通過專業(yè)人員在春節(jié)前后的開展了針對ups電源系統(tǒng)兩個(gè)主要部分ups電源和后備蓄電池組維護(hù)保養(yǎng),確保了企業(yè)網(wǎng)絡(luò)和辦公系統(tǒng)供電。
二、存在的不足和今后的改進(jìn)方向。
回顧一季度的工作,工作取得了一定成效,在看到成績的同時(shí),也清醒地認(rèn)識到信息化和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)方面還存在一些突出問題有待改進(jìn),主要體現(xiàn)在:一是信息化資源的有效利用方面亟待加強(qiáng),企業(yè)人力資源、信息資源的挖掘、管理、利用等工作需要進(jìn)一步深入調(diào)查和研究。二是信息化建設(shè)過程中,對業(yè)務(wù)部門的引導(dǎo)需要進(jìn)一步加強(qiáng),實(shí)現(xiàn)從要求信息化到需要信息化的轉(zhuǎn)變。三是信息化安全運(yùn)維工作需要進(jìn)一步加強(qiáng),努力向系統(tǒng)化、科學(xué)化、信息化邁進(jìn)。對于上述問題,我們應(yīng)當(dāng)高度重視,在今后的工作中著力加以解決。
1、圍繞系統(tǒng)完善和優(yōu)化,結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)和文件評審活動開展各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)文件的制定,建立良好的運(yùn)行環(huán)境和系統(tǒng)有效運(yùn)維管理模式,進(jìn)一步明確職責(zé),理順流程,實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)正常運(yùn)行的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
2、做好年度信息化項(xiàng)目實(shí)施周密安排,明確責(zé)任,推進(jìn)各個(gè)項(xiàng)目有序?qū)嵤贿M(jìn)一步梳理辦公系統(tǒng)各項(xiàng)流程,全面推進(jìn)各項(xiàng)管理工作流轉(zhuǎn)自動化,流程規(guī)范化、管理系統(tǒng)化。同時(shí)為文件的查詢、追蹤和歸檔管理提供便利,為企業(yè)提供了一個(gè)集工作交流、信息交互、文化交融、數(shù)據(jù)交換為一體的信息門戶體系。
3、日常狠抓基礎(chǔ)管理,堅(jiān)持把服務(wù)放在重要位置,管理水平和服務(wù)水平得到進(jìn)一步提升。
總之,20xx年及今后一段時(shí)期,部門和本人的工作要緊緊圍繞“卷煙上水平”的基本方針和戰(zhàn)略任務(wù),圍繞公司“十三五”規(guī)劃、4月11日公司召開的年度信息化工作座談會精神和企業(yè)年度工作思路和工作部署,注重三個(gè)轉(zhuǎn)變,在理順管理機(jī)制和各項(xiàng)工作思路的前提下,加強(qiáng)信息化和質(zhì)量體系工作管理,進(jìn)一步在創(chuàng)新與改善上下功夫,全面推進(jìn)信息化和質(zhì)量體系兩方面建設(shè),提高部門和個(gè)人的管理水平和服務(wù)水平。
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審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇九
2014年解放路小學(xué)濱河分校新建工程跟蹤審計(jì)工作受海州區(qū)審計(jì)局委托,自2014年6月份進(jìn)駐現(xiàn)場,對該工程進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì),主要開展以下幾項(xiàng)工作:
1、簽證及變更,嚴(yán)抓工程簽證、變更管理,深入施工現(xiàn)場,及時(shí)確認(rèn)簽證的真實(shí)性,合理性,提出優(yōu)化方案,掌握工程進(jìn)展及簽證變更的落實(shí)情況,為準(zhǔn)確計(jì)量掌握真實(shí)資料對各項(xiàng)內(nèi)控制度提出合理化建議和意見,完善建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場管理制度。
2、進(jìn)度款,負(fù)責(zé)對施工單位上報(bào)的已完成工作量月報(bào)進(jìn)行審核,及時(shí)核定分階段完工的分部工程結(jié)算,嚴(yán)格控制管理工程進(jìn)度款支付審核,堅(jiān)決杜絕工程款超付現(xiàn)象。
3、合同,檢查該項(xiàng)目相關(guān)單位和部門的合同履行情況,檢查有無違法轉(zhuǎn)包、分包現(xiàn)象。
4、隱蔽工程,做好隱蔽工程的查看和驗(yàn)收,及時(shí)了解工程情況并進(jìn)行必要的拍照、攝像,留取證據(jù),確保計(jì)量準(zhǔn)確和審核完整真實(shí)。涉及造價(jià)增減的,要做到圖片、文字資料齊全,及時(shí)辦理確認(rèn)手續(xù)并存檔。
5、定價(jià),參與特殊材料、設(shè)備的定價(jià)工作,并提出合理化建議。
9、竣工審核,工程竣工后,組織審核小組對施工方提出的竣工結(jié)算進(jìn)行審核,并出具審核報(bào)告。
(詳見附頁)。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十
二、現(xiàn)場記錄:
(1)基礎(chǔ)模板均采用磚模,磚模高度至防水筏板墊層頂,磚模寬度為200mm。
磚模寬度。
磚模內(nèi)側(cè)面及頂面均做防水層及保護(hù)層。
示意圖。
從現(xiàn)場施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平,墊層上做防水層,防水層上平面做細(xì)石砼保護(hù)。細(xì)石砼保護(hù)層上做防水底板,防水底板頂與基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁頂齊平。
結(jié)算時(shí)要注意:有磚模的頂面不做防水底板墊層,磚模內(nèi)側(cè)的防水保護(hù)層是做水泥砂漿抹灰,與平面的細(xì)石砼保護(hù)層不同。
(2)4#樓周邊車庫基礎(chǔ)為承臺基礎(chǔ),基礎(chǔ)墊層采用方木模板,墊層寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
磚模外墊層寬度。
從現(xiàn)場施工看出:基礎(chǔ)墊層寬度為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)300mm(磚模200mm+墊層外擴(kuò)100mm),圖紙中圖示尺寸為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)100mm。
結(jié)算時(shí)要注意:以圖紙為準(zhǔn)。
(3)5#樓周邊車庫基礎(chǔ)為獨(dú)立基礎(chǔ),基礎(chǔ)超深部分用素砼澆筑,模板采用模板,寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
獨(dú)立基礎(chǔ)墊層方木模板。
獨(dú)立基礎(chǔ)超深。
(4)主樓基礎(chǔ)為筏板基礎(chǔ),該部位施工完成已隱蔽。(5)通風(fēng)井處高低差處,模板采用竹膠板模板。
5#車庫2區(qū)通風(fēng)井處高低差處理。
(6)現(xiàn)場為32個(gè)潛水泵,連續(xù)24小時(shí)不間斷抽水。
清單說明第二十二條中第2小條,所有的土方報(bào)價(jià)中,不論實(shí)際為土方、石方、淤泥、流沙等情況,以及在施工中可能發(fā)生的降排水費(fèi)用,投標(biāo)單位均應(yīng)綜合考慮報(bào)價(jià),結(jié)算不因任何原因而調(diào)整土方單價(jià)。
結(jié)算時(shí)要注意:此部分費(fèi)用調(diào)整方法。
(7)主樓外墻保溫處理:防水層外直接做保溫板保護(hù)層,保溫板粘結(jié)方式為點(diǎn)粘,保溫板外直接做磚模。
從中標(biāo)文件中看出:地下室外墻保溫板為干鋪(清單描述:保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規(guī)格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板)。
結(jié)算時(shí)要注意:1.防水層外直接做保溫板,無水泥砂漿保護(hù)層。2.保溫板現(xiàn)場做法與清單不符。
三、現(xiàn)場工作進(jìn)度。
(1)、5#1區(qū),施工至獨(dú)立基礎(chǔ)磚模、基礎(chǔ)超深處理?;A(chǔ)間防水底板墊層部分施工,防水及防水上細(xì)石砼保護(hù)層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設(shè)。
5#車庫1區(qū)現(xiàn)狀。
(2)5#2區(qū),基礎(chǔ)鋼筋綁扎完成。
5#車庫2區(qū)鋼筋綁扎完成審計(jì)公司:
時(shí)間:
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十一
根據(jù)會議安排,我就全縣審計(jì)工作開展情況和審計(jì)工作任務(wù)做簡要匯報(bào)。
我縣審計(jì)工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計(jì)部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計(jì)職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。共審計(jì)單位和項(xiàng)目49個(gè)占計(jì)劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財(cái)政資金324萬元;審計(jì)核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)提交綜合報(bào)告和信息53份向被審計(jì)單位或有關(guān)單位提出審計(jì)建議70條已被采納審計(jì)建議49條?!恩胗慰h財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計(jì)》兩個(gè)項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。
全年審計(jì)計(jì)劃涉及6個(gè)方面,共55個(gè)項(xiàng)目。其中:財(cái)政審計(jì)**個(gè)、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)8個(gè)、社保資金審計(jì)4個(gè)、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計(jì)3個(gè)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)**個(gè)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)約10個(gè)。
1、全力抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。一是集中力量協(xié)助市審計(jì)局搞好地方政府性債務(wù)審計(jì);二是抓好對縣財(cái)政局、地稅局等10個(gè)預(yù)算單位的審計(jì);三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政進(jìn)行審計(jì)。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計(jì)。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個(gè)縣級部門財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計(jì)廳要求,對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)。一是堅(jiān)持以“三農(nóng)”審計(jì)為重點(diǎn),通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計(jì),促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計(jì)重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計(jì)機(jī)關(guān),做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計(jì)、土地整理資金審計(jì)和土地出讓金使用情況審計(jì)。
4、著力抓好社保資金審計(jì)。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計(jì)監(jiān)督,重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計(jì)調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計(jì);同時(shí),積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計(jì)和跟蹤審計(jì)。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況,關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況,關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況,依法規(guī)范審計(jì)評價(jià)。同時(shí),切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計(jì)試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計(jì)理念,提升審計(jì)監(jiān)督能力。一是堅(jiān)持依法審計(jì)。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行審計(jì)法規(guī),切實(shí)行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)廉政建設(shè),提供真實(shí)的審計(jì)信息;二是堅(jiān)持科學(xué)審計(jì)。不斷改進(jìn)審計(jì)組織方式和技術(shù)方法,進(jìn)一步提高審計(jì)工作效能;三是堅(jiān)持文明審計(jì)。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計(jì)工作原則,促進(jìn)文明審計(jì)、和諧審計(jì);四是堅(jiān)持廉潔審計(jì)。建立廉潔審計(jì)的長效機(jī)制,認(rèn)真落實(shí)審計(jì)工作紀(jì)律,健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計(jì)服務(wù),增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督成效。一是通過查錯(cuò)糾弊,為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計(jì),注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究,為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計(jì)方式方法,為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計(jì)資源,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,健全完善各項(xiàng)管理制度,保障各類資金安全,以審計(jì)監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,為規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計(jì)工作的全過程,堅(jiān)持從微觀入手,從宏觀著眼,注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題,規(guī)范管理行為,促進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計(jì)質(zhì)量,增強(qiáng)審計(jì)公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度,大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭今年有3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計(jì)實(shí)施條例和審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹,積極探索審計(jì)質(zhì)量復(fù)核、審計(jì)現(xiàn)場管理方式,確保對審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計(jì)能力,加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持把提高審計(jì)能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心,積極探索審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法,不斷提高全體審計(jì)人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì),培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍,為推動全縣審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十二
20xx年12月,中天恒達(dá)工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)委托業(yè)務(wù),我被公司派遣到該項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理。
這是一個(gè)不太大的項(xiàng)目,1萬多平米的建筑面積;這又是一個(gè)相對復(fù)雜的項(xiàng)目,幾乎包容社區(qū)活動所有的現(xiàn)代配置,各類館所各項(xiàng)使用功能的房間一應(yīng)俱全;這是一個(gè)全新的全過程跟蹤審計(jì)實(shí)踐項(xiàng)目,委托單位歷史上從未做過這樣的審計(jì)業(yè)務(wù);這是一個(gè)要求繁多的審計(jì)項(xiàng)目,委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計(jì)之路。
一年半多的時(shí)間匆匆流過。今天,舉世矚目的第29屆奧運(yùn)會即將在北京舉行,而我們的服務(wù)項(xiàng)目,已由藍(lán)圖變成現(xiàn)實(shí),在京郊一隅,樸素的建筑物落落大方,寧靜的庭院草木繁茂,充滿現(xiàn)代氣息的廳堂館所敞開大門,各路管線設(shè)備調(diào)試完成,正等待著竣工驗(yàn)收,開始運(yùn)營的生涯。
回首建設(shè)期的五百多天,我們做為獨(dú)立的第三方服務(wù)人,酸甜苦辣也曾一一品味,在竣工結(jié)算即將全面完成,開始撰寫報(bào)告之際,有許多的感悟涌上心頭,在此摘記部分的體會,感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位審計(jì)部門的鼎力支持,感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合,感謝項(xiàng)目審計(jì)組專業(yè)工程師提供技術(shù)支持以及現(xiàn)場代表積極勤奮的協(xié)同工作。
一、項(xiàng)目投資控制的直接成果。
本項(xiàng)目批復(fù)概算較早,及至實(shí)際施工時(shí),設(shè)計(jì)強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)有變,計(jì)價(jià)模式有變,市場有變,使用功能有變。這四種變化,招招直指批復(fù)概算,為實(shí)現(xiàn)竣工交驗(yàn),節(jié)能環(huán)保方面的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)需要增加新配置;計(jì)價(jià)模式由定額計(jì)價(jià)變革為工程量清單計(jì)價(jià),自主報(bào)價(jià)的雙刃劍導(dǎo)致的不平衡報(bào)價(jià)增加;經(jīng)濟(jì)大潮涌動,結(jié)構(gòu)性上漲的建材價(jià)格全盤吞沒預(yù)備費(fèi)不為過;為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與時(shí)俱進(jìn)的先進(jìn)性,考慮長久的社會效益,建設(shè)期的使用功能面臨整體優(yōu)化。
在設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)改變帶來的幾十萬金額增加下,在總包自主投標(biāo)費(fèi)率偏高定額約1.5個(gè)百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上,在結(jié)構(gòu)性建材價(jià)格上漲引起上百萬漲價(jià)下,在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬,變更洽商金額幾百萬,室外工程造價(jià)擴(kuò)大兩倍的背景下,我們開源節(jié)流,我們剔除超標(biāo),我們打破不平衡報(bào)價(jià),我們精算每一個(gè)數(shù)值。
結(jié)果,我們實(shí)現(xiàn)了批復(fù)概算限額控制不突破;未因跟蹤審計(jì)僅關(guān)注投資效益,引起項(xiàng)目采購材料設(shè)備降等造成質(zhì)量弱化;未因過程中核定價(jià)款爭議,阻礙項(xiàng)目進(jìn)度順暢推進(jìn);通過過程控制的經(jīng)歷,發(fā)現(xiàn)潛在問題及不足,為未來促進(jìn)建設(shè)單位內(nèi)部控制提供參考;開展價(jià)值工程的實(shí)踐,提升審計(jì)價(jià)值,系統(tǒng)完善審計(jì)體系;我們收集整理各類程序資料,力求審計(jì)檔案管理規(guī)范化......
下面,提一提我們開展工作的具體內(nèi)容。
二、跟蹤審計(jì)內(nèi)容及具體實(shí)施。
1、工程(概)預(yù)算審核。
(1)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算在先完成,施工實(shí)施過程中,審計(jì)組對公開招標(biāo)并清標(biāo)后的總承包投標(biāo)報(bào)價(jià),進(jìn)行了概算執(zhí)行分析,確認(rèn)其建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)在概算初步設(shè)計(jì)程度以內(nèi);并關(guān)注總承包報(bào)價(jià)中,暫估價(jià)款部分的實(shí)際實(shí)施標(biāo)準(zhǔn),及時(shí)提示限額設(shè)計(jì)控制要求。
(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎(chǔ)上,復(fù)核建設(shè)單位提升裝修標(biāo)準(zhǔn)后的大廳及多功能廳精裝修工程預(yù)算報(bào)價(jià),對工程量、定額套用、人材機(jī)消耗量水平、市場價(jià)格、費(fèi)率水平等進(jìn)行全面核實(shí),合理確定簽約價(jià)款。
(3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進(jìn)行全面審核,不僅進(jìn)行常規(guī)書面審核,還包括進(jìn)行市場調(diào)研后,合理計(jì)取各項(xiàng)費(fèi)用,提供攔標(biāo)參考價(jià);查勘現(xiàn)場,見證頂管作業(yè)等復(fù)雜施工的實(shí)際實(shí)施狀態(tài);落實(shí)配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護(hù)實(shí)施等配套審計(jì)服務(wù)工作。
2、招標(biāo)文件、詢價(jià)文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計(jì)咨詢。
對暫估項(xiàng)目,暫估材料、設(shè)備,不論是總包、分包,還是建設(shè)單位直接發(fā)包采購,對提交審計(jì)組的相應(yīng)文件,全部進(jìn)行采購文件的事前咨詢,包括在監(jiān)理例會或協(xié)調(diào)會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進(jìn)行投資相關(guān)內(nèi)容的全面提示,包括投標(biāo)須知、采購范圍、費(fèi)用組成、價(jià)款形式、貨物交付、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、報(bào)價(jià)明細(xì)要求、投標(biāo)文件格式、投標(biāo)人身份合格等方面,提供合規(guī)性、合理性、適當(dāng)性、有效性等的及時(shí)咨詢意見,規(guī)避招標(biāo)可能帶來的簽約主體不合格(如無對應(yīng)資質(zhì))、不均衡報(bào)價(jià)、費(fèi)用報(bào)價(jià)不細(xì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)費(fèi)、交付貨物的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移爭議等問題,協(xié)助建設(shè)單位采購到合規(guī)合理計(jì)價(jià)的工程、材料及設(shè)備。有關(guān)具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計(jì)咨詢。
對提交審計(jì)組的,采購文件中附隨的合同文件,以及直接發(fā)包的擬簽合同文件,均進(jìn)行與投資相關(guān)的內(nèi)容事前評審,出具審計(jì)咨詢意見,提示工程內(nèi)容、質(zhì)量等級、工期、雙方權(quán)利義務(wù)等條款的合理約定;提出價(jià)款形式,報(bào)價(jià)明細(xì)要求,費(fèi)用是否包含取費(fèi)等因素,總包配合服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用的分配,結(jié)算造價(jià)調(diào)整辦法,風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān),預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求,履約保證,材料設(shè)備采購確認(rèn)條件,違約責(zé)任,爭議解決等條款的全面意見,協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序,剔除不合理報(bào)價(jià),減小爭議風(fēng)險(xiǎn),為合同正常履行提供服務(wù)。
4、變更、洽商審核。
(1)參加監(jiān)理例會、協(xié)調(diào)會議等,了解只發(fā)生技術(shù)變化的變更洽商簽證原因,見證現(xiàn)場對應(yīng)施工的實(shí)際情況,收集該類技術(shù)變更資料。
(2)涉及經(jīng)濟(jì)的變更洽商,除設(shè)計(jì)單位直接出具設(shè)計(jì)變更外,要求在事實(shí)發(fā)生或技術(shù)、現(xiàn)場變化必須簽證時(shí),施工單位草擬變更洽商資料先行申報(bào)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、審計(jì)單位等相關(guān)部門并給予說明,審計(jì)組對單純的建議性變更洽商,且超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)圖集做法的施工內(nèi)容給予關(guān)注,并提示相關(guān)的造價(jià)控制要求。所有變更洽商經(jīng)建設(shè)單位同意后履行各方簽字確認(rèn)程序,按照監(jiān)理單位、審計(jì)單位審核流程審核對應(yīng)的報(bào)價(jià)。核對無異議的,經(jīng)建設(shè)單位同意,簽認(rèn)過程定案表,作為生效結(jié)算資料及工程款調(diào)整依據(jù)。
5、價(jià)款支付登記審查。
(1)根據(jù)合同約定的固定總價(jià)形式,按照審計(jì)工作實(shí)施細(xì)則的要求,審計(jì)組對提交的施工進(jìn)度付款進(jìn)行登記,并對照合同的相關(guān)約定,審查其合規(guī)性。
(2)為配合項(xiàng)目投資控制總額的要求,審計(jì)組對前期及工程建設(shè)其他費(fèi)用,也進(jìn)行了合同文件等資料的收集,并登記支付臺帳。
6、暫估價(jià)材料、設(shè)備價(jià)格的審核。
(1)對于只需確認(rèn)材料、設(shè)備單價(jià),不存在工程內(nèi)容調(diào)整的采購品種,獨(dú)立進(jìn)行市場咨詢,或參加市場詢價(jià),審核其合理采購價(jià)格,為建設(shè)單位確認(rèn)價(jià)格提供參考。
(3)對直接發(fā)包的工程中,涉及到的暫估材料、設(shè)備價(jià)格,在審核其預(yù)算報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上,深入進(jìn)行詢價(jià)和招標(biāo)采購等審核,為結(jié)算審核提供基礎(chǔ)。如,精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關(guān)柜等。
7、工程索賠審核。
本工程建施雙方在管理上基本協(xié)調(diào),未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設(shè)單位對大廳、多功能廳等部位進(jìn)行精裝修,對各館類房間進(jìn)行功能調(diào)整,游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素,為達(dá)到較佳使用功能,先行做出部分示例樣板后拆除,計(jì)取的樣板及拆除費(fèi)用系索賠性質(zhì),由于其因客觀功能變更引起,審核按照申報(bào)體系,計(jì)為變更洽商性質(zhì)。
8、工程竣工結(jié)算審核。
在匯總過程審核的計(jì)價(jià)后,審計(jì)組進(jìn)行了結(jié)算審核的檢索工作,對于投標(biāo)中是否存在漏報(bào)未施及減項(xiàng),沖抵投標(biāo)暫估價(jià)款的調(diào)減,總包配合服務(wù)費(fèi)的累計(jì)等問題,進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺,分析報(bào)價(jià)的合理性,核實(shí)調(diào)整后最終匯總結(jié)算定案造價(jià)。
9、工程竣工決算審計(jì)的配合服務(wù)。
我們接受委托的范圍不包括財(cái)務(wù)竣工決算審計(jì),但審計(jì)組仍按委托單位的要求,提供了增值服務(wù),為竣工決算審計(jì)提供配合服務(wù)。
(1)審計(jì)組在過程審核中,分階段做出概算對比數(shù)據(jù),進(jìn)行原因分析,并根據(jù)分析結(jié)論,提示建設(shè)單位限額控制的要求,為建設(shè)單位確認(rèn)變更洽商是否充分必要,暫估價(jià)款的采購標(biāo)準(zhǔn)等提供事前參考。
(2)在財(cái)務(wù)資金來源及支付方面,審計(jì)組對財(cái)政投資的批轉(zhuǎn)及基建財(cái)務(wù)支付價(jià)款進(jìn)行登記,跟蹤掌握財(cái)務(wù)資金來源及支付狀況,及時(shí)判斷財(cái)務(wù)資金來源保證及付款的合約性。
1、參加監(jiān)理例會。
全程參加監(jiān)理單位主持的例會,與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位等部門聯(lián)動協(xié)調(diào),隨時(shí)提示審計(jì)程序的合規(guī)要求,審核計(jì)價(jià)的合理報(bào)審等事宜。
2、參加內(nèi)部審計(jì)會議及建設(shè)單位聯(lián)席會議。
定期及不定期(重要及臨時(shí)事宜)舉行內(nèi)部審計(jì)會議,溝通匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況,及時(shí)計(jì)劃下一步審計(jì)工作并開展實(shí)施,有效組織審計(jì)工作的執(zhí)行。
3、實(shí)時(shí)跟蹤現(xiàn)場,做好重要事項(xiàng)的查勘、取證、見證工作。
審計(jì)組派代表常駐現(xiàn)場,進(jìn)行日常查勘,見證施工進(jìn)度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項(xiàng),審計(jì)組團(tuán)隊(duì)參與會議、檢驗(yàn)等事宜,做好相關(guān)資料的收集取證工作,見證事項(xiàng)真實(shí)性,為審計(jì)工作進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。
4、獨(dú)立進(jìn)行市場考察,參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。
履行暫估材料、設(shè)備、暫估項(xiàng)目的詢價(jià)采購參考職能,堅(jiān)持獨(dú)立考察市場,同時(shí)參加建設(shè)單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察,了解建材市場真實(shí)銷售狀態(tài),完成審核談判委托工作,為建設(shè)單位確認(rèn)采購價(jià)格做出決策參考。
5、編制審計(jì)日記。
審計(jì)組堅(jiān)持全程編寫審計(jì)日記,記錄程序及實(shí)質(zhì)問題,為審計(jì)工作保存了第一手資料,驗(yàn)證審計(jì)工作過程。
6、編制審計(jì)底稿。
隨項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程,審計(jì)組對于涉及造價(jià)控制的招標(biāo)、合同等文件管理,價(jià)款審核的費(fèi)用內(nèi)容、費(fèi)用分配、計(jì)價(jià)性質(zhì),以及市場詢價(jià)狀況等方面,采集對造價(jià)有影響的相關(guān)事項(xiàng),編制審計(jì)底稿,記載其產(chǎn)生、解決和效果等內(nèi)容,為審計(jì)工作總結(jié)寶貴經(jīng)驗(yàn)。
7、編寫過程簡報(bào)及總結(jié)。
按照月份及施工階段,審計(jì)組編寫工程簡報(bào)和總結(jié)資料,及時(shí)與各方進(jìn)行溝通匯報(bào),使審計(jì)工作及時(shí)為項(xiàng)目管理和實(shí)施服務(wù),以及提示風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行價(jià)款控制監(jiān)督。同時(shí),接受各相關(guān)部門的對等審查監(jiān)督,做到依法審計(jì)。
8、非書面咨詢服務(wù)。
配合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的時(shí)間及地點(diǎn)特征,隨時(shí)為各方提出口頭性或紀(jì)要性咨詢意見,提供即時(shí)的造價(jià)咨詢服務(wù)。
三、項(xiàng)目投資管理的不足。
由于本項(xiàng)目實(shí)施中,使用功能存在一定調(diào)整,以及涉及的承建單位較多,項(xiàng)目在時(shí)間和協(xié)調(diào)上存在一定矛盾;設(shè)計(jì)管理主要存在設(shè)計(jì)合同關(guān)于項(xiàng)目實(shí)施過程中的服務(wù)及違約責(zé)任的條款約定不足的問題;預(yù)結(jié)算管理主要存在個(gè)別不平衡報(bào)價(jià)、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價(jià)偏高的問題;招投標(biāo)管理主要存在計(jì)劃滯后引起程序瑕疵,資格預(yù)審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異,權(quán)利義務(wù)、價(jià)款形式及調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任等條款約定較簡單的問題;材料設(shè)備采購管理主要存在潛在競爭不充分,報(bào)價(jià)不細(xì)化的問題。日常協(xié)調(diào)存在口頭化現(xiàn)象,書面資料的往來稍顯欠缺等問題,體現(xiàn)項(xiàng)目管理仍需加強(qiáng)監(jiān)控,需要在以后項(xiàng)目建設(shè)中加以改善。
四、跟蹤審計(jì)的未來。
遵循和引進(jìn)國際慣例,我國在2xxx年7月1日強(qiáng)制執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》之日起,同步推出了跟蹤審計(jì)的咨詢服務(wù)模式。經(jīng)過幾年的實(shí)施實(shí)踐,跟蹤審計(jì)正從點(diǎn)到線,從線到面,從面到全方位,為項(xiàng)目投資控制進(jìn)行服務(wù)。
置身在建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)行業(yè),從我們個(gè)人所參與的跟蹤審計(jì)實(shí)踐,我們得到鍛煉,體驗(yàn)創(chuàng)新,完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益,為客戶創(chuàng)造價(jià)值”;我們總結(jié)提高,為完善不足,為解決更深廣的問題,bot方式,ppp方式,epc合同模式,fidic合同條件......跟蹤審計(jì)任重而道遠(yuǎn)。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十三
過去的一年,全省審計(jì)機(jī)關(guān)圍繞中心工作、服務(wù)大局,按照“發(fā)展、改革、法治、反腐”的工作主線,依法履職盡責(zé),突出審計(jì)重點(diǎn),創(chuàng)新方式方法,強(qiáng)化整改落實(shí),在全國審計(jì)系統(tǒng)率先以政策跟蹤審計(jì)統(tǒng)攬審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,在跟蹤政策落實(shí)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、促進(jìn)民生改善、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、推進(jìn)反腐倡廉等方面做了大量卓有成效的工作,審計(jì)各項(xiàng)工作在全國名列前茅,有力地保障了全省改革發(fā)展大局。去年,習(xí)近平總書記對浙江提出了“秉持浙江精神,干在實(shí)處、走在前列、勇立潮頭”的新要求。習(xí)總書記在浙江工作期間,也曾對全省審計(jì)工作提出了“以審計(jì)精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設(shè)立信”的殷切期望。在新的歷史發(fā)展方位,浙江踐行新使命、落實(shí)新要求,實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展走在全國前列,審計(jì)工作必須要走在全國前列,更好地履行監(jiān)督保障職責(zé),當(dāng)好改革促進(jìn)派。今年全省審計(jì)工作總的要緊緊圍繞打好轉(zhuǎn)型升級組合拳、推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),按照“促發(fā)展、促改革、促安全、促績效”目標(biāo),踐行審計(jì)新理念、推進(jìn)審計(jì)全覆蓋、提升成果運(yùn)用水平、深化審計(jì)體制改革,為高水平全面建成小康社會提供有力保障。
一、踐行審計(jì)新理念,準(zhǔn)確把握新時(shí)期審計(jì)工作的新定位新要求。
審計(jì)監(jiān)督作為黨和國家監(jiān)督體系的重要組成部分,是保障改革發(fā)展、制衡公權(quán)力的重要途徑,是全面從嚴(yán)治黨、打造浙江鐵軍的重要保障。黨的十八大以來,黨中央、國務(wù)院高度重視審計(jì)工作,相繼作出了一系列決策部署,進(jìn)一步明確了新時(shí)期審計(jì)工作的新定位新要求,賦予了審計(jì)機(jī)關(guān)維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、保障發(fā)展、推動改革、推進(jìn)法治、促進(jìn)廉政、強(qiáng)化問責(zé)等重要職責(zé),為做好我省審計(jì)工作指明了方向。李克強(qiáng)總理強(qiáng)調(diào),審計(jì)法不僅審計(jì)機(jī)關(guān)要執(zhí)行,其他部門單位也要執(zhí)行,接受審計(jì)是各部門各單位應(yīng)該履行的法律義務(wù);有關(guān)方面要全力支持配合審計(jì)工作,依法自覺,主動接受審計(jì)監(jiān)督,切實(shí)落實(shí)整改責(zé)任。當(dāng)前,關(guān)鍵要從三方面準(zhǔn)確把握審計(jì)工作的新內(nèi)涵:一是從審計(jì)范圍來看,審計(jì)工作已由對單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支的審計(jì),擴(kuò)展到對公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況的全覆蓋式審計(jì)。二是從審計(jì)職能來看,審計(jì)不僅是對各級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和公共資金進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,履行經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能;還要重點(diǎn)對各地、各部門貫徹落實(shí)國家和省重大政策措施情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,發(fā)揮政策保障功能。三是從審計(jì)作用來看,審計(jì)不僅要揭露重大違紀(jì)違法、重大損失浪費(fèi)、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、重大履職盡責(zé)不到位等問題,更要在促進(jìn)深化改革、推進(jìn)法治建設(shè)、提高政府績效等方面發(fā)揮作用。換言之,審計(jì)工作雖然面對的是數(shù)字,但數(shù)字反映的卻是方針政策,承載的是責(zé)任,影響的是決策。各地、各部門要站在國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的高度重視審計(jì)工作,放在浙江改革發(fā)展的大局中重視審計(jì)工作。
新時(shí)期,審計(jì)要當(dāng)好公共資源的“守護(hù)者”,當(dāng)好反腐倡廉的生力軍,還要當(dāng)好改革的促進(jìn)派,為敢于負(fù)責(zé)的干部負(fù)責(zé)、為敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母刹繐?dān)當(dāng),為全省樹立鼓勵(lì)改革創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)有為的鮮明導(dǎo)向提供審計(jì)支持。要按照習(xí)總書記“審慎區(qū)分無意過失與明知故犯、工作失誤與失職瀆職、探索實(shí)踐與以權(quán)謀私”的“三個(gè)區(qū)分”的要求,堅(jiān)持依法審計(jì)、鼓勵(lì)創(chuàng)新,客觀作出結(jié)論和處理。全省各級審計(jì)部門要與時(shí)俱進(jìn),切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念,既不能簡單地以新規(guī)定去衡量老問題,也不能用舊制度衡量新事物,既要讓審計(jì)監(jiān)督有力度,更要讓審計(jì)保障有“溫度”,充分發(fā)揮審計(jì)作為國家利益“捍衛(wèi)者”、經(jīng)濟(jì)發(fā)展“安全員”、公共資金“守護(hù)者”、權(quán)力運(yùn)行“緊箍咒”、反腐敗“利劍”和深化改革“催化劑”的作用。
二、按照全覆蓋的要求,以審計(jì)監(jiān)督推動改革發(fā)展任務(wù)落地見效。
去年,我省以重大政策跟蹤審計(jì)為龍頭,扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋,取得了明顯的成效。中央和省委經(jīng)濟(jì)工作會議已經(jīng)明確了今年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點(diǎn),應(yīng)當(dāng)說我省的改革發(fā)展任務(wù)十分繁重,迫切需要發(fā)揮政策效應(yīng)和財(cái)政資金“撬動力”來對沖經(jīng)濟(jì)下行、保障改善民生,也亟待審計(jì)發(fā)揮監(jiān)督保障作用。要持續(xù)在五個(gè)方面加大力度:
一是要持續(xù)推動重大政策措施落實(shí)。政策跟蹤審計(jì)是黨中央、國務(wù)院賦予審計(jì)機(jī)關(guān)的一項(xiàng)新職能。近年來,國務(wù)院連續(xù)開展三次大督查和多次專項(xiàng)督查,大督查中發(fā)現(xiàn)的不少問題是靠審計(jì)前期提供的線索。去年,我省在重大政策跟蹤審計(jì)中,發(fā)現(xiàn)了財(cái)政資金盤活進(jìn)度慢、政府部門間信息共享不順暢、重大建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)緩慢等問題。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要主動履行好這項(xiàng)新職責(zé),做到黨委政府的重大決策部署推進(jìn)到哪里,審計(jì)就跟進(jìn)到哪里,當(dāng)好政策落實(shí)的“督查員”。今年要重點(diǎn)圍繞“三去一降一補(bǔ)”“拆治歸”等轉(zhuǎn)型升級組合拳,以及振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)、修復(fù)傳統(tǒng)動能、發(fā)展壯大新動能、擴(kuò)大有效投資等重大決策部署,在政策執(zhí)行、政策實(shí)施效果等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行跟蹤審計(jì),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正“上有政策、下有對策”“有禁不止、有令不行”等行為,確保各項(xiàng)政策措施落到實(shí)處、發(fā)揮效用。
計(jì)、破除改革障礙等方面為省委、省政府當(dāng)好參謀助手。
三是要持續(xù)發(fā)揮揭示防范風(fēng)險(xiǎn)功能。審計(jì)是保障經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展的“免疫系統(tǒng)”,要不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)揭示和防范能力,堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線。從我省來看,伴隨經(jīng)濟(jì)下行、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型,一些潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)不斷顯現(xiàn),“兩鏈”風(fēng)險(xiǎn)加大,政府性債務(wù)居高不下。近年來,審計(jì)當(dāng)中也發(fā)現(xiàn)一些市縣政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)較重、貸款資金投向不符合要求等問題。特別是近年來,我省地方政府性債務(wù)規(guī)模較快增長,債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。要通過審計(jì)來推動“陽光舉債”,對不該舉債、無序舉債的,審計(jì)發(fā)現(xiàn)后要及時(shí)反映,揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患,提高政府性債務(wù)的透明度。同時(shí),各級審計(jì)機(jī)關(guān)要會同金融監(jiān)管部門重點(diǎn)關(guān)注銀行信貸“脫實(shí)向虛”、企業(yè)資金鏈和擔(dān)保鏈、互聯(lián)網(wǎng)金融等薄弱環(huán)節(jié),推動完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,更好守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。
四是要持續(xù)推動民生改善。近年來,我省不斷加大民生投入,全省財(cái)政支出增量的三分之二以上用于民生。但從審計(jì)結(jié)果來看,民生投入中的“跑冒滴漏”、民生政策執(zhí)行中的“打折偏離”等問題仍較突出。民生資金事關(guān)老百姓切身利益,社會各界十分關(guān)注,迫切需要發(fā)揮審計(jì)“守護(hù)者”作用。各地各部門要牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想,堅(jiān)持以標(biāo)準(zhǔn)化推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化,進(jìn)一步加大對扶貧、社保、教育、就業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老、低保、公共文化和保障性安居工程等與人民群眾生活密切相關(guān)領(lǐng)域的審計(jì),在補(bǔ)齊民生短板、推動惠民政策落地中讓老百姓有更多獲得感。此外,要在去年湖州、開化試點(diǎn)的基礎(chǔ)上,今年繼續(xù)選擇若干試點(diǎn)開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),推動綠色發(fā)展、踐行“兩山”理論。
五是要持續(xù)促進(jìn)反腐倡廉。審計(jì)部門專業(yè)優(yōu)勢明顯,要發(fā)揮反腐敗“利劍”的作用,敢于“亮劍”、善于“亮劍”,把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”。要按照黨政同責(zé)、同責(zé)同審的要求,聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)單位,加大對各級領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督,嚴(yán)肅揭露和查處重大違紀(jì)違法行為,打破權(quán)力尋租空間,推動建立不敢腐、不能腐、不想腐的長效機(jī)制。
三、以問題整改為突破口,進(jìn)一步提升審計(jì)成果運(yùn)用水平。
近年來,我省審計(jì)機(jī)關(guān)的成果運(yùn)用水平不斷提高,促進(jìn)解決了一批“老大難”問題,推動破除了不少體制機(jī)制性障礙,審計(jì)查出問題整改率、審計(jì)移送事項(xiàng)成案率、審計(jì)成果運(yùn)用轉(zhuǎn)化率均有了較大提升。特別是去年,省政府還向省人大常委會報(bào)告了審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,專題召開審計(jì)整改工作會議,整改工作邁上新臺階。
中央有關(guān)文件和《浙江省審計(jì)條例》均對完善審計(jì)成果運(yùn)用機(jī)制提出了具體要求,在問題整改、成果利用、追責(zé)問責(zé)、結(jié)果公開等方面作出了明確規(guī)定。去年12月,省人大審議通過了《浙江省預(yù)算審查監(jiān)督條例》,擴(kuò)充了人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督內(nèi)容,特別是對加強(qiáng)審計(jì)整改、強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用等方面作出了新規(guī)定。從我省來看,審計(jì)整改不到位、機(jī)制不健全、問責(zé)不嚴(yán)格、成果運(yùn)用不深入等情況依然存在,一些領(lǐng)導(dǎo)干部對審計(jì)整改不夠重視,一些部門對審計(jì)成果利用不夠積極。各地、各部門要高度重視,切實(shí)把審計(jì)整改責(zé)任擔(dān)起來,把成果運(yùn)用機(jī)制建起來,進(jìn)一步提升審計(jì)成果運(yùn)用水平。
第一,審計(jì)整改要狠抓落實(shí)。習(xí)總書記指出,“抓整改要?jiǎng)诱媾鲇病⒐?jiān)克難,上下協(xié)力、加強(qiáng)聯(lián)動,持續(xù)用勁、步步為營,不達(dá)目的不罷休。”推動審計(jì)整改落實(shí),不單單是審計(jì)部門或被審計(jì)單位的事情,而是要形成一個(gè)縱向跨越不同層級、橫向涉及相關(guān)單位的聯(lián)動機(jī)制,形成整改合力。審計(jì)整改要確保做到“三個(gè)堅(jiān)決不放過”,即責(zé)任不落實(shí)的堅(jiān)決不放過、問題不解決的堅(jiān)決不放過、整改不到位的堅(jiān)決不放過,確保審計(jì)整改取得實(shí)效。審計(jì)部門要跟蹤督促整改,嚴(yán)格執(zhí)行問題整改“掛銷號”制度。被審計(jì)單位要制定整改任務(wù)清單,主動落實(shí)整改:簡單問題要立審立改,復(fù)雜問題要明確路線圖、時(shí)間表,限期整改到位;歷史遺留的“老大難”問題,要提供改進(jìn)方案并及時(shí)向本級政府或上級主管部門報(bào)告。相關(guān)單位要積極配合整改,問題整改工作要納入督查督辦事項(xiàng)。
第二,審計(jì)成果要充分利用。這是發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能的關(guān)鍵。各地、各部門要不斷探索審計(jì)成果運(yùn)用的方式和路徑,建立健全審計(jì)與組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察、公安、檢察以及其他相關(guān)主管單位的工作協(xié)調(diào)機(jī)制,把審計(jì)結(jié)果及整改情況作為領(lǐng)導(dǎo)干部考核、任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù),作為單位預(yù)算撥付、物資采購、工程建設(shè)管理的重要依據(jù),讓成果運(yùn)用的機(jī)制更加科學(xué)。對審計(jì)反映的典型性、普遍性、政策性問題,及時(shí)研究,完善制度。
第三,重大問題要嚴(yán)肅問責(zé)。審計(jì)監(jiān)督要發(fā)揮震懾力,必須要強(qiáng)化責(zé)任追究、嚴(yán)肅問責(zé),尤其是對具體人員的問責(zé)。只有做到審出問題堅(jiān)決查處,沒有例外,才能達(dá)到“問責(zé)一人,警醒一片”的效果。各級政府要對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)違規(guī)問題,依法作出處理,追究責(zé)任;對規(guī)定期限內(nèi)整改不到位的,要與被審計(jì)單位主要責(zé)任人進(jìn)行約談;對拒絕、拖延或者虛假整改的,要采取通報(bào)批評、停職檢查、責(zé)令辭職、罷免等問責(zé)措施。今年,省政府將適時(shí)出臺審計(jì)整改問責(zé)辦法,切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改工作的嚴(yán)肅性。
第四,審計(jì)結(jié)果要及時(shí)公開。公開是為了更好地接受社會監(jiān)督。近年來,我省不斷加大審計(jì)結(jié)果公開力度,有力地推動了問題整改落實(shí),但仍存在各地公開冷熱不均的問題。審計(jì)機(jī)關(guān)要依法依規(guī)公告審計(jì)結(jié)果,督促指導(dǎo)被審計(jì)單位公告整改結(jié)果;被審計(jì)單位要依法向社會公告整改結(jié)果,對未整改到位的問題,要公告原因和下一步整改措施;各級政府要支持審計(jì)機(jī)關(guān)加大審計(jì)結(jié)果、整改情況、移送辦結(jié)案件處理情況等的通報(bào)和公告力度。
四、積極穩(wěn)妥推進(jìn)人財(cái)物管理改革試點(diǎn)工作,著力打造浙江審計(jì)鐵軍。
開展省以下地方審計(jì)機(jī)關(guān)人財(cái)物管理改革,目的就是更好地依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)。作為全國7個(gè)試點(diǎn)省之一,去年我省改革試點(diǎn)各項(xiàng)工作扎實(shí)推進(jìn),取得了不錯(cuò)成效??梢哉f,改革試點(diǎn)的頂層設(shè)計(jì)和路徑方法已經(jīng)明確,關(guān)鍵是抓好落實(shí)。下一步,我省要繼續(xù)按照審計(jì)署的部署,積極穩(wěn)妥推進(jìn)改革試點(diǎn)各項(xiàng)工作,確保圓滿完成黨中央、國務(wù)院交辦的這一政治任務(wù),為今年全國全面推廣人財(cái)物管理改革提供“浙江樣本”。
一要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),提升凝聚力。這次人財(cái)物管理改革不是其他系統(tǒng)垂直管理改革的簡單復(fù)制,而是在地方審計(jì)機(jī)關(guān)雙重管理體制的框架下,加強(qiáng)上級黨委和審計(jì)機(jī)關(guān)對下一級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)和管理。各地、各部門必須要認(rèn)清“三個(gè)沒有變”,即地方審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)行雙重管理的體制沒有變,審計(jì)機(jī)關(guān)是同級政府組成部門的屬性沒有變,審計(jì)機(jī)關(guān)圍繞中心、服務(wù)大局的工作方針沒有變,積極支持配合改革;全省審計(jì)機(jī)關(guān)要形成“一盤棋”,擰成“一股繩”,提升凝聚力。各級黨委、政府是改革試點(diǎn)工作的責(zé)任主體,主要領(lǐng)導(dǎo)是第一責(zé)任人,要親自過問、親自部署、親自推進(jìn),把改革試點(diǎn)工作擺上重要議事日程,及時(shí)研究解決改革中碰到的新情況、新問題。改革中遇到的重大情況,要及時(shí)報(bào)告省委、省政府。
二要抓緊組織實(shí)施,提升執(zhí)行力。各地、各有關(guān)部門要按照我省實(shí)施方案確定的各項(xiàng)任務(wù),細(xì)化分工、厘清職責(zé)、明確時(shí)限,確保各項(xiàng)改革措施不折不扣落實(shí)到位。特別是,組織、編辦、財(cái)政、人力社保等部門要在領(lǐng)導(dǎo)干部管理、機(jī)構(gòu)編制和人員管理、經(jīng)費(fèi)和資產(chǎn)管理等方面,對政策的配套、完善給予全力的支持配合并加強(qiáng)工作指導(dǎo),增強(qiáng)改革推進(jìn)的整體合力。省審計(jì)廳要加強(qiáng)協(xié)調(diào),對試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)要及時(shí)總結(jié)完善。
三要打造審計(jì)鐵軍,提升戰(zhàn)斗力。審計(jì)事業(yè)的發(fā)展,人財(cái)物管理的改革,重點(diǎn)是“人”。去年省委十三屆十次全會也提出,要努力打造絕對忠誠、干事?lián)?dāng)、干凈自律、充滿活力的干部隊(duì)伍,打造一支勇立潮頭的浙江鐵軍。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要按照省委從嚴(yán)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)的要求,以人財(cái)物改革試點(diǎn)為契機(jī),努力打造一支政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)鐵軍,更好地服務(wù)全省審計(jì)事業(yè)發(fā)展。要做到參謀有道,樹立大局意識,進(jìn)一步提高把握宏觀政策的能力、科學(xué)分析和客觀評價(jià)的能力,及時(shí)為黨委政府提供有理有據(jù)的審計(jì)報(bào)告和有價(jià)值的決策參考。要做到服務(wù)有方,堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,通過審計(jì),督促和幫助被審計(jì)單位糾正問題、建章立制、規(guī)范管理、提高效益,主動為全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展服務(wù)。要做到創(chuàng)新有為,站在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的戰(zhàn)略高度,在審計(jì)理念、體制機(jī)制、技術(shù)方法等方面開拓創(chuàng)新,推動審計(jì)工作邁上新臺階。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十四
同志們:
這次會議的主要任務(wù)是,全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、中央和省委經(jīng)濟(jì)工作會議、中央和省委審計(jì)委員會第一次會議、全國審計(jì)工作會議精神,總結(jié)2019年審計(jì)工作,部署2019年審計(jì)任務(wù)。省委、省政府對審計(jì)工作高度重視,2019年1月8日召開省委審計(jì)委員會第一次會議,車俊書記、袁家軍省長等7位省領(lǐng)導(dǎo)充分肯定了過去一年全省審計(jì)工作取得的成績,對做好今年審計(jì)工作提出更高要求,我們要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會,抓好貫徹落實(shí)。下面,我講四個(gè)問題。
一、謀劃實(shí)施新時(shí)代全省審計(jì)工作總體思路,2019年審計(jì)工作卓有成效。
審計(jì)后挽回?fù)p失61億元、核減政府投資額67億元;提出審計(jì)建議被采納6600多條。審計(jì)署評選的15個(gè)全國優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目中我省有2個(gè),有2個(gè)審計(jì)項(xiàng)目獲“表彰項(xiàng)目”,再次收獲“滿堂紅”;省廳上報(bào)的審計(jì)報(bào)告、專報(bào)獲省級以上領(lǐng)導(dǎo)批示192篇次,其中省委、省政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示100篇次,被國務(wù)院辦公廳采用3篇、被國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示1篇。省廳在全國審計(jì)工作會議上就審計(jì)管理體制改革和履職盡責(zé)情況作了典型發(fā)言。胡澤君審計(jì)長肯定我省審計(jì)工作扎實(shí)、勇于創(chuàng)新、盡職擔(dān)當(dāng)、走在前列。
(一)全力服務(wù)全省改革發(fā)展大局,審計(jì)作用充分發(fā)揮。
以“三個(gè)平臺”為抓手,認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé),積極發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督保障作用。
全面深化改革、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面反映審計(jì)情況,揭示105個(gè)問題、點(diǎn)名79個(gè)單位118次,點(diǎn)名力度為近年之最,省人大常委會組成人員給予高度評價(jià)。
2.著力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”相關(guān)審計(jì),推動政令暢通。防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)方面,開展政府性債務(wù)審計(jì),發(fā)現(xiàn)部分市縣違規(guī)或變相舉債導(dǎo)致隱性債務(wù)增加等問題,省委、省政府召開專題會議進(jìn)行部署,有序推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。實(shí)施村鎮(zhèn)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)及服務(wù)“三農(nóng)”情況審計(jì)調(diào)查,上報(bào)的審計(jì)專報(bào)被國辦采用,促使23家村鎮(zhèn)銀行健全制度、流程184項(xiàng)。精準(zhǔn)脫貧方面,組織開展全省扶貧審計(jì)、東西部扶貧協(xié)作四川省情況專項(xiàng)審計(jì)、援疆項(xiàng)目和資金跟蹤審計(jì),為精準(zhǔn)脫貧提供保障。對淳安縣等29個(gè)縣(市、區(qū))開展扶貧專項(xiàng)審計(jì),移送問題線索25起,推動省財(cái)政廳出臺扶貧資金和項(xiàng)目績效評價(jià)管理辦法。溫州市審計(jì)局扶貧審計(jì)相關(guān)審計(jì)專報(bào)獲中辦采用。衢州市審計(jì)局扶貧審計(jì)查處21人、問責(zé)145人。污染防治方面,深入實(shí)施長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)環(huán)境保護(hù)、土壤污染防治等審計(jì),推進(jìn)美麗xx建設(shè)。圍繞全面落實(shí)“土十條”,對12個(gè)縣開展土壤污染防治情況審計(jì)調(diào)查,推動完善相關(guān)制度8項(xiàng)。全面開展自然資源資產(chǎn)離任(任中)審計(jì),全省共安排實(shí)施128個(gè)審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部210名,查出違規(guī)侵占生態(tài)公益林和濕地等突出問題,推動關(guān)停、拆除一批污染源企業(yè)和違建房屋。湖州市審計(jì)局開展“綠色審計(jì)”的經(jīng)驗(yàn)做法在審計(jì)署相關(guān)培訓(xùn)班上作了交流。
3.著力“最多跑一次”改革推進(jìn)情況審計(jì),推動全面深化改革。連續(xù)兩年開展“最多跑一次”改革推進(jìn)情況審計(jì)調(diào)查,2019年發(fā)現(xiàn)跨部門聯(lián)辦系統(tǒng)部分?jǐn)?shù)據(jù)流未貫通等改革“卡脖子”問題,推動全省邊審邊改497個(gè)問題,為深化“最多跑一次”改革、推進(jìn)政府?dāng)?shù)字化轉(zhuǎn)型提供第一手素材;相關(guān)審計(jì)專報(bào)獲國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示。臺州市審計(jì)局推動21個(gè)部門修訂47個(gè)事項(xiàng)的辦事指南。
4.著力民生資金和項(xiàng)目審計(jì),推動保障和改善民生。社會救助政策落實(shí)情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分人員虛報(bào)冒領(lǐng)、重復(fù)享受救助資金等問題,移送問題線索32起,39人受到黨紀(jì)政務(wù)處分,推動省民政廳出臺社會救助家庭供養(yǎng)能力計(jì)算辦法。連續(xù)第6年開展保障性安居工程跟蹤審計(jì),2019年共移送問題線索31起、涉及金額4.34億元,對保障資金安全、促進(jìn)安居工程政策落實(shí)發(fā)揮了重要作用。
5.著力領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),推動權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。主動融入干部大監(jiān)督工作機(jī)制,組織對全省903個(gè)單位1195名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),首次在8個(gè)縣(市、區(qū))黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中探索“大項(xiàng)目”實(shí)施模式,揭示和反映了推動高質(zhì)量發(fā)展措施不夠有力等問題,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部忠誠干凈擔(dān)當(dāng)。全面實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果口頭匯報(bào)制度,努力為組織部門監(jiān)督管理和評價(jià)使用干部提供素材。紹興市審計(jì)局整合紀(jì)委監(jiān)委、組織、國資等部門力量,探索開展領(lǐng)導(dǎo)干部“1+x”
履職聯(lián)審試點(diǎn),有力提升審計(jì)效果。與省紀(jì)委機(jī)關(guān)、省委巡視辦聯(lián)合印發(fā)構(gòu)建協(xié)作配合機(jī)制的意見,及時(shí)向紀(jì)檢、司法機(jī)關(guān)移送問題線索,增強(qiáng)監(jiān)督合力。2019年廳本級移送線索58起,有關(guān)部門根據(jù)審計(jì)移送事項(xiàng)處理人員231人,其中1名省管干部被開除黨籍和公職、判處有期徒刑12年。
(二)全面實(shí)施“六大行動計(jì)劃”,審計(jì)改革創(chuàng)新活力持續(xù)迸發(fā)。
按照省政府“兩強(qiáng)三提高”要求,制定實(shí)施“六大行動計(jì)劃”,深化審計(jì)管理改革創(chuàng)新,有力提升審計(jì)監(jiān)督效能。
1.審計(jì)管理體制改革平穩(wěn)有序。根據(jù)中央和省委的總體部署,積極穩(wěn)妥抓好機(jī)構(gòu)改革各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí),廳本級已全面完成職責(zé)劃轉(zhuǎn)、人員轉(zhuǎn)隸、“三定”規(guī)定印發(fā)等工作。強(qiáng)化上級審計(jì)機(jī)關(guān)對下級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo),對11個(gè)設(shè)區(qū)市審計(jì)機(jī)關(guān)開展領(lǐng)導(dǎo)班子運(yùn)行情況專題調(diào)研分析,研究同意任免市縣審計(jì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部40人次;建立設(shè)區(qū)市審計(jì)機(jī)關(guān)。
述職報(bào)告。
制度,11名市審計(jì)局局長向廳黨組現(xiàn)場述職;對各市的審計(jì)工作報(bào)告進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核,提出審核意見被采納286條;采取集中審核與按業(yè)務(wù)條線分頭審核相結(jié)合方式,審批市縣兩級審計(jì)機(jī)關(guān)年初項(xiàng)目計(jì)劃2360個(gè)。
2.審計(jì)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制落地見效。貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記“三個(gè)區(qū)分開。
來”要求,對某地采用bt模式推進(jìn)安置房建設(shè)等9個(gè)容錯(cuò)糾錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)定,客觀審慎作出審計(jì)結(jié)論,保護(hù)和激發(fā)干部干事創(chuàng)業(yè)積極性。這項(xiàng)創(chuàng)新舉措分別獲評省政府部門和全省政府法制工作“雙十佳”創(chuàng)新項(xiàng)目。
3.質(zhì)量立審“九項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)”鞏固深化。制定堅(jiān)持質(zhì)量立審“九項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)”的意見,細(xì)化18項(xiàng)具體舉措,強(qiáng)化“九項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)”對審計(jì)業(yè)務(wù)的引領(lǐng)作用。首次對各市審計(jì)執(zhí)法檢查全覆蓋,扎實(shí)做好優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目和優(yōu)秀審計(jì)報(bào)告評選活動。寧波市審計(jì)局首次邀請市紀(jì)委監(jiān)委、市委組織部對經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目和移送處理事項(xiàng)開展評估;xx市審計(jì)局探索建立審計(jì)項(xiàng)目中期會商制度。
4.審計(jì)整改全面發(fā)力。審計(jì)整改情況督查首次納入省委督查檢查活動計(jì)劃。省政府將審計(jì)整改情況納入對省直部門績效考評內(nèi)容,召開專題電視電話會議部署審計(jì)整改工作,推動問題金額整改率達(dá)到95.77%。首次啟動審計(jì)整改追責(zé)程序,1名城建檔案館館長因虛假整改被誡勉談話和通報(bào)批評。省本級和9個(gè)設(shè)區(qū)市由政府領(lǐng)導(dǎo)向同級人大常委會作審計(jì)整改報(bào)告,對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題從嚴(yán)從實(shí)進(jìn)行整改,“屢審屢犯”頑疾得到有效遏制,審計(jì)監(jiān)督的震懾力、公信力明顯提升。
善財(cái)政、社會保險(xiǎn)等審計(jì)電子數(shù)據(jù)一年兩次定期歸集機(jī)制,加強(qiáng)審計(jì)電子數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化及驗(yàn)證,加大計(jì)算機(jī)審計(jì)人才培養(yǎng),不斷推進(jìn)大數(shù)據(jù)審計(jì),提升審計(jì)質(zhì)量和效率。金華市審計(jì)局在全省率先打通政府信息資源共享與交換平臺,推動全域?qū)徲?jì)數(shù)據(jù)一網(wǎng)通聯(lián)。
6.審計(jì)成果深度開發(fā)。省委辦公廳、省委組織部、省直機(jī)關(guān)紀(jì)工委根據(jù)審計(jì)結(jié)果印發(fā)4個(gè)通報(bào),對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)兼職取酬等典型案例在全省范圍內(nèi)通報(bào)。配合省委組織部舉辦領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)專題培訓(xùn)班,廳主要負(fù)責(zé)人為省委黨校主體班次學(xué)員作了履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任專題講座,幫助領(lǐng)導(dǎo)干部更好履職盡責(zé)。出臺進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用指導(dǎo)意見和異地審計(jì)項(xiàng)目成果共享管理辦法,推動審計(jì)成果疊加運(yùn)用。
7.“兩支審計(jì)力量”有效利用。認(rèn)真貫徹審計(jì)署加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的意見,出臺配套措施,召開全省內(nèi)部審計(jì)工作會議;在全國率先探索建立國家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)協(xié)同機(jī)制,在原省農(nóng)業(yè)廳等7個(gè)單位開展首批試點(diǎn),推動內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)按照“風(fēng)險(xiǎn)清單”加強(qiáng)自我監(jiān)管。杭州市審計(jì)局組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)內(nèi)審人員參與“河長制”審計(jì)工作。探索形成以長聘為主、臨聘為輔的協(xié)審機(jī)制,廳本級聘請了20多名協(xié)審人員,優(yōu)化社會審計(jì)力量,提升專業(yè)勝任能力。
(三)扎實(shí)推進(jìn)清廉審計(jì)建設(shè),審計(jì)干部隊(duì)伍綜合素質(zhì)明顯提升。
貫徹落實(shí)省委關(guān)于推進(jìn)清廉xx建設(shè)的決定精神,出臺推進(jìn)清廉審計(jì)建設(shè)實(shí)施意見,在全省審計(jì)機(jī)關(guān)開展清廉審計(jì)建設(shè),推動全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。車俊書記、任振鶴書記、陳金彪秘書長對這項(xiàng)做法予以充分肯定。省委辦公廳專門印發(fā)文件,對清廉審計(jì)發(fā)現(xiàn)的典型問題進(jìn)行通報(bào);省紀(jì)委將清廉審計(jì)建設(shè)實(shí)施意見刊發(fā)各部門參考。
1.加強(qiáng)思想政治建設(shè)。扎實(shí)推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化,深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中全會精神,習(xí)近平總書記對審計(jì)工作重要論述精神,以及省第十四次黨代會、省委十四屆三次、四次全會精神,樹牢“四個(gè)意識”,堅(jiān)定“四個(gè)自信”,做到“兩個(gè)維護(hù)”。深入研究習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作重要論述精神,課題成果在中央黨?!独碚搫討B(tài)》發(fā)表。
2.加強(qiáng)黨支部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)。貫徹落實(shí)新時(shí)代黨的組織路線,樹立黨的一切工作到支部的鮮明導(dǎo)向,深化主題黨日活動,審計(jì)機(jī)關(guān)凝聚力、戰(zhàn)斗力顯著增加。省廳獲省直機(jī)關(guān)黨建工作綜合考評優(yōu)秀單位,廳機(jī)關(guān)黨委被評為省直機(jī)關(guān)先進(jìn)基層黨組織,建立審計(jì)組臨時(shí)黨支部的做法榮獲全省機(jī)關(guān)黨建工作十佳優(yōu)秀品牌。舟山市審計(jì)局建立“黨員政治生日”制度,強(qiáng)化黨支部政治功能和組織力。
3.加強(qiáng)作風(fēng)紀(jì)律建設(shè)。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神、省。
委省政府“36條”辦法、審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求和“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律,制定我廳“23條”實(shí)施辦法;深入開展紀(jì)律作風(fēng)專項(xiàng)整治月活動,支持原駐廳紀(jì)檢監(jiān)察組開展12項(xiàng)專項(xiàng)監(jiān)督,以政治巡視的高標(biāo)準(zhǔn)對標(biāo)檢查、從嚴(yán)整改,廳本級連續(xù)9年沒有發(fā)生違法違紀(jì)的人和事。
4.加強(qiáng)審計(jì)能力建設(shè)。扎實(shí)開展“大學(xué)習(xí)大調(diào)研大抓落實(shí)”活動,圍繞審計(jì)事業(yè)發(fā)展和全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展開展兩輪大調(diào)研,全省審計(jì)機(jī)關(guān)調(diào)研報(bào)告被審計(jì)署轉(zhuǎn)發(fā)全國審計(jì)機(jī)關(guān)參考,向省委、省政府提出了一批有針對性、前瞻性的工作建議。加大干部培訓(xùn)力度,舉辦18期培訓(xùn)班,參訓(xùn)干部1700多人次。成功舉辦第六屆全省審計(jì)青年論壇、第十屆全省審計(jì)機(jī)關(guān)干部職工運(yùn)動會等活動,有力提升了審計(jì)干部精氣神。承辦國際標(biāo)準(zhǔn)化組織“審計(jì)數(shù)據(jù)采集”項(xiàng)目委員會第四次會議和審計(jì)署“高校媒體記者走進(jìn)審計(jì)一線”暑期實(shí)踐活動,充分展示xx審計(jì)風(fēng)采。
過去一年的成績來之不易,主要得益于省委、省政府、審計(jì)署的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),得益于各地各部門的大力支持;得益于全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)、廣大審計(jì)干部的接力奮斗。在此,我代表廳黨組向全省審計(jì)干部職工及家屬表示衷心的感謝和誠摯的問候!
職能作用發(fā)揮不夠充分,審計(jì)成果利用水平仍有提升空間,“科技強(qiáng)審”建設(shè)需要加快推進(jìn),對內(nèi)審工作的指導(dǎo)監(jiān)督仍需加強(qiáng)等。我們一定要高度重視,在實(shí)踐中逐步予以解決。
二、爭當(dāng)踐行“立身立業(yè)立信”模范生,推動新時(shí)代全省審計(jì)工作繼續(xù)走在前列。
xx是習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想重要萌發(fā)地。習(xí)近平總書記賦予xx“干在實(shí)處永無止境,走在前列要謀新篇,勇立潮頭方顯擔(dān)當(dāng)”新期望。在中央審計(jì)委員會第一次會議上,習(xí)近平總書記深刻闡述了審計(jì)工作的一系列根本性、方向性、全局性問題,重申了在xx工作期間對審計(jì)機(jī)關(guān)提出的“以審計(jì)精神立身、以創(chuàng)新規(guī)范立業(yè)、以自身建設(shè)立信”要求,為推進(jìn)新時(shí)代審計(jì)事業(yè)發(fā)展提供了根本遵循,讓我們深受鼓舞、倍感振奮。
省委書記、省委審計(jì)委員會主任車俊在省委審計(jì)委員會第一次會議上,充分肯定了審計(jì)工作成效,明確要求審計(jì)機(jī)關(guān)提高政治站位,聚焦主責(zé)主業(yè),強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào),在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、推動全面深化改革、提升財(cái)政資金績效、保障和改善民生、推動清廉xx建設(shè)等五方面實(shí)現(xiàn)新作為,打造一支爭當(dāng)“立身立業(yè)立信”模范的高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍,推動新時(shí)代xx審計(jì)工作繼續(xù)走在前列。
這些新期望新要求,充分體現(xiàn)了黨中央和省委、省政府對審計(jì)工作的高度重視,為新時(shí)代審計(jì)工作指明了前進(jìn)方向,讓我們深感使命光榮、責(zé)任重大。全省審計(jì)機(jī)關(guān)和廣大審計(jì)干部要始終牢記習(xí)近平總書記的殷殷囑托,充分發(fā)揮“三個(gè)立”要求起源地和實(shí)踐地的先發(fā)優(yōu)勢,以更高標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)要求把“三個(gè)立”內(nèi)化于心、外化于行,旗幟鮮明講政治、大力推進(jìn)全覆蓋、優(yōu)化理念新作為,爭當(dāng)踐行“立身立業(yè)立信”模范生,推動新時(shí)代xx審計(jì)工作繼續(xù)走在前列。
(一)旗幟鮮明講政治。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào),審計(jì)工作涉及黨和國家事業(yè)全局,審計(jì)機(jī)關(guān)首先是政治機(jī)關(guān)。車俊書記指出,審計(jì)機(jī)關(guān)要提高政治站位,堅(jiān)決把“四個(gè)意識”和“兩個(gè)維護(hù)”貫徹到新時(shí)代審計(jì)工作的全過程、各環(huán)節(jié),切實(shí)增強(qiáng)方向感、責(zé)任感、使命感。廳黨組一直強(qiáng)調(diào)要提升審計(jì)工作的政治站位,過去我們就是這么做的,現(xiàn)在更有信心、更有底氣了。面對新形勢,審計(jì)工作旗幟鮮明講政治、堅(jiān)定不移提升政治站位,必須做到“一條政治紅線、一條工作主線”貫穿審計(jì)工作始終。
治道路上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。
“一條工作主線”,就是要自覺把落實(shí)黨對審計(jì)工作的部署要求作為一條工作主線貫徹到審計(jì)工作各方面、全過程。從健全黨和國家監(jiān)督體系的高度謀劃推進(jìn)審計(jì)工作,加大對重大政策措施貫徹落實(shí)情況跟蹤審計(jì)力度,加大對經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行中各類風(fēng)險(xiǎn)隱患揭示力度,加大對重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)力度,做到黨委政府中心工作部署到哪里、審計(jì)工作就跟進(jìn)到哪里,確保黨中央、國務(wù)院和省委省政府的決策部署落地見效。講政治不是抽象的而是具體的,不是空頭政治。對黨中央和省委、省政府的決策部署,必須雷厲風(fēng)行貫徹、不折不扣落實(shí),用實(shí)干擔(dān)當(dāng)詮釋對黨絕對忠誠、對法律高度負(fù)責(zé)。
審計(jì)監(jiān)督就要延伸到哪里。需要強(qiáng)調(diào)的是,審計(jì)全覆蓋不是撒胡椒面,決不能眉毛胡子一把抓、搞走馬觀花,白白浪費(fèi)有限的審計(jì)資源,而是要根據(jù)中央和省委省政府工作部署,聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié),緊緊抓住主要矛盾和矛盾的主要方面,做到精準(zhǔn)發(fā)力、靶向治療。
各級審計(jì)機(jī)關(guān)要結(jié)合實(shí)際,明確全覆蓋實(shí)現(xiàn)路徑和具體措施,形成有效的全覆蓋機(jī)制,確?!耙?guī)定動作”的全覆蓋,力求實(shí)現(xiàn)高水平的全覆蓋。具體工作中,推進(jìn)審計(jì)全覆蓋還要靠“四個(gè)力”??縿?chuàng)新機(jī)制增活力。探索編制審計(jì)全覆蓋中長期規(guī)劃和年度任務(wù)計(jì)劃,形成以規(guī)劃為引領(lǐng)的全覆蓋推進(jìn)機(jī)制;持續(xù)深化“三個(gè)平臺”建設(shè),不斷創(chuàng)新審計(jì)組織方式和實(shí)施模式,強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào),打破業(yè)務(wù)邊界,避免重復(fù)交叉審計(jì)和監(jiān)督盲區(qū),有效提升審計(jì)工作效率??看髷?shù)據(jù)審計(jì)強(qiáng)動力。全力推進(jìn)“科技強(qiáng)審”,向信息化要資源、向大數(shù)據(jù)要效率,堅(jiān)持以用為本、以用促建,創(chuàng)新大數(shù)據(jù)審計(jì)工作模式,提高運(yùn)用大數(shù)據(jù)查核問題、評價(jià)判斷、宏觀分析的能力??績?nèi)部審計(jì)和社會審計(jì)添助力。加強(qiáng)對內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)和監(jiān)督,推動建立健全內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制,實(shí)現(xiàn)國家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)優(yōu)勢互補(bǔ);還要優(yōu)化協(xié)審方式,充分調(diào)動社會審計(jì)力量??俊耙槐P棋”聚合力。加強(qiáng)上級審計(jì)機(jī)關(guān)對下級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo),強(qiáng)化審計(jì)系統(tǒng)上下聯(lián)動,統(tǒng)籌使用資源,形成全省審計(jì)“一盤棋”,增強(qiáng)監(jiān)督合力。
(三)優(yōu)化理念新作為。習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào),審計(jì)工作既要敢于和善。
于發(fā)現(xiàn)問題,更要積極推動解決問題;并且形象地指出,審計(jì)就像體檢,不僅是為了查病,更是為了治己病、防未病。袁家軍省長強(qiáng)調(diào),審計(jì)要提高揭示問題、發(fā)現(xiàn)問題的能力。這就要求審計(jì)干部必須明確審計(jì)工作定位,敢于擔(dān)當(dāng)、善于作為,牢固樹立并始終堅(jiān)持“三個(gè)理念”。
堅(jiān)持敢于監(jiān)督、善于監(jiān)督。敢于監(jiān)督就是在審計(jì)中堅(jiān)持原則、敢于碰硬、不怕得罪人,維護(hù)黨紀(jì)法規(guī)的權(quán)威,做到凡審必嚴(yán)、嚴(yán)肅問責(zé);善于監(jiān)督就是在審計(jì)中以習(xí)近平總書記“三個(gè)區(qū)分開來”作為問題定性定責(zé)指導(dǎo)依據(jù),寬容改革中的失誤,做到依法審計(jì)有力度、容錯(cuò)免責(zé)有“溫度”,最大限度保護(hù)干部干事創(chuàng)業(yè)的積極性。
堅(jiān)持既要發(fā)現(xiàn)問題、更要解決問題。要堅(jiān)持問題導(dǎo)向,瞪大“火眼金睛”,高懸反腐“利劍”,嚴(yán)肅查處損害國家和人民利益、重大違紀(jì)違法、重大履職不到位、重大損失浪費(fèi)、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患等問題;要花力氣做好審計(jì)后半篇文章,秉要執(zhí)本、見微知著,加大對共性問題和改革發(fā)展中出現(xiàn)的新情況新問題背后的體制性障礙、制度性漏洞、機(jī)制性缺陷的分析力度,從完善法規(guī)政策、體制機(jī)制的角度提出治本對策,推動問題的解決,發(fā)揮審計(jì)“查病治病防病”的建設(shè)性作用。
督的公正性、權(quán)威性;注重口頭交換意見環(huán)節(jié),充分聽取被審計(jì)單位和審計(jì)對象的意見,做到靠數(shù)據(jù)和事實(shí)說話,以理服人,力求在充分溝通達(dá)成共識的基礎(chǔ)上,作出審計(jì)結(jié)論和處理意見,努力打造既講原則又講道理的審計(jì)機(jī)關(guān)。
總之,全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)要把握重要戰(zhàn)略機(jī)遇期,凝心聚力把習(xí)近平總書記“三個(gè)加大”“四個(gè)促進(jìn)”、車俊書記“五個(gè)新作為”全面落實(shí)到審計(jì)工作中去,以奮發(fā)進(jìn)取、力爭上游的狀態(tài),爭當(dāng)模范生、繼續(xù)走在前的姿態(tài),更好擔(dān)負(fù)起新時(shí)代審計(jì)工作新職責(zé)新使命,更好發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。
三、認(rèn)真落實(shí)2019年審計(jì)任務(wù),護(hù)航“八八戰(zhàn)略”再深化、改革開放再出發(fā)。
續(xù)深化“一二三四五”總體工作思路,依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),大力推進(jìn)審計(jì)全覆蓋,爭當(dāng)踐行“立身立業(yè)立信”模范生,確保全省審計(jì)工作繼續(xù)走在前列,為推進(jìn)“八八戰(zhàn)略”再深化、改革開放再出發(fā)保駕護(hù)航,以優(yōu)異成績迎接新中國成立70周年。
根據(jù)審計(jì)署和省委、省政府的決策部署,2019年計(jì)劃安排審計(jì)署統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目4個(gè)、省廳統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目13個(gè);廳本級安排審計(jì)項(xiàng)目68個(gè)。全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)要全力實(shí)施“四大板塊”審計(jì)任務(wù)。
向?qū)徲?jì)委員會提出年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告、審計(jì)整改情況的報(bào)告。這項(xiàng)工作今年首次實(shí)施,一定要開個(gè)好頭,要與審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃同謀劃、同部署、同推進(jìn),確保審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改報(bào)告始終圍繞中心、服務(wù)大局,體現(xiàn)我省審計(jì)工作質(zhì)量和水平。
(二)聚焦打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”開展審計(jì)。根據(jù)中央和我省關(guān)于打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”有關(guān)部署,重點(diǎn)著眼防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn),把握好防范和化解的力度和節(jié)奏,計(jì)劃安排6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目,為堅(jiān)決打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”服務(wù)。一是開展政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)情況審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資貴、融資難問題;二是開展互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)處置情況審計(jì)調(diào)查,關(guān)注p2p平臺運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)處置及追贓挽損等情況,推動化解金融風(fēng)險(xiǎn)。三是開展省屬國有企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)調(diào)查,摸清省屬國企債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、賬齡及逾期情況,促進(jìn)防范化解風(fēng)險(xiǎn)隱患。四是開展全省扶貧專項(xiàng)審計(jì),關(guān)注低收入農(nóng)戶增收、消除薄弱村工作,推動各級政府履行扶貧職責(zé)。五是開展東西部扶貧協(xié)作和對口支援審計(jì),關(guān)注扶貧協(xié)作、對口支援工作機(jī)制構(gòu)建等情況,推動各項(xiàng)扶貧協(xié)作和對口支援政策落到實(shí)處。六是開展工業(yè)固體廢物和危險(xiǎn)廢物處置監(jiān)管情況審計(jì)調(diào)查,關(guān)注廢物全過程閉環(huán)式監(jiān)管等情況,服務(wù)美麗xx建設(shè)。
是開展促進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展財(cái)政扶持政策措施落實(shí)情況審計(jì)調(diào)查,關(guān)注減稅降費(fèi)等政策落實(shí)情況,促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境。二是開展政府部門、大型國有企業(yè)清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款情況審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)民營企業(yè)減負(fù)增效。這里特別要強(qiáng)調(diào),審計(jì)事項(xiàng)延伸到民營企業(yè)時(shí),要尊重契約精神、尊重交易法規(guī)、尊重市場主體地位,秉持審慎包容理念。三是開展數(shù)字經(jīng)濟(jì)財(cái)政扶持政策落實(shí)情況審計(jì)調(diào)查,推動財(cái)政政策更好地服務(wù)數(shù)字經(jīng)濟(jì)“一號工程”建設(shè)。四是開展政府購買服務(wù)資金績效情況審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)提高財(cái)政資金效益和公共服務(wù)質(zhì)量。五是開展民辦教育發(fā)展情況審計(jì)調(diào)查,摸清各教育階段民辦學(xué)校運(yùn)行發(fā)展等情況,推動構(gòu)建現(xiàn)代教育公共服務(wù)體系。六是開展鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金審計(jì),關(guān)注“一卡通”惠農(nóng)補(bǔ)貼資金使用等情況,維護(hù)農(nóng)民切身利益。七是開展省級公立醫(yī)院綜合改革政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì),注重揭示公立醫(yī)院改革中出現(xiàn)的體制機(jī)制制度缺陷,使公立醫(yī)院回歸公益性。八是開展養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)情況審計(jì)調(diào)查,關(guān)注公辦和民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)、運(yùn)行等情況,推動加快構(gòu)建社會化養(yǎng)老服務(wù)體系。九是開展保障性安居工程資金投入及使用績效審計(jì),關(guān)注工程建設(shè)和資金使用等情況,更好地保障人民群眾住有所居。十是開展大通道項(xiàng)目推進(jìn)情況審計(jì)調(diào)查,重點(diǎn)關(guān)注2019年大通道建設(shè)行動計(jì)劃實(shí)施情況,促進(jìn)項(xiàng)目加快落地建設(shè)。
管領(lǐng)導(dǎo)干部。其中:自然資源資產(chǎn)離任(任中)審計(jì)項(xiàng)目7個(gè);17名縣(市、區(qū))法院、檢察院“兩長”和5所高校黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)集中授權(quán)給相關(guān)設(shè)區(qū)市審計(jì)局實(shí)施;在縣(市、區(qū))黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中同步開展“標(biāo)準(zhǔn)地”改革情況和省市縣長項(xiàng)目落地情況等2個(gè)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。目前,《xx省領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)實(shí)施辦法(試行)》已經(jīng)省委審計(jì)委員會審議通過,各級審計(jì)機(jī)關(guān)要認(rèn)真抓好落實(shí)。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要關(guān)注規(guī)范權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí),嚴(yán)格按照“三個(gè)區(qū)分開來”要求,實(shí)施審計(jì)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制,激勵(lì)各級領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為,更好地為組織部門考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部提供可靠可用依據(jù)。
四、深入實(shí)施“五大工程”,努力保障全省審計(jì)事業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。
在全省審計(jì)系統(tǒng)實(shí)施“五大工程”,強(qiáng)化審計(jì)業(yè)務(wù)建設(shè),提升審計(jì)干部綜合素質(zhì),不斷提高審計(jì)的專業(yè)化水平。
(一)實(shí)施“質(zhì)量提升”工程,堅(jiān)持質(zhì)量立審“九項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)”不動搖。
發(fā)展,從黨委政府滿不滿意、人大評價(jià)高不高、被審計(jì)對象服不服的角度考量全省審計(jì)工作,體現(xiàn)審計(jì)的價(jià)值。從這個(gè)意義上講,審計(jì)質(zhì)量提升永無止境!全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)、廣大審計(jì)干部絕不能有差不多、歇歇腳的想法,更不能有初見成效就見好就收的想法,而是要久久為功、綿綿發(fā)力,堅(jiān)持不懈抓下去。
一要爭當(dāng)審計(jì)質(zhì)量“優(yōu)等生”。這幾年,全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)堅(jiān)持質(zhì)量立審,成效明顯,連續(xù)兩年保持審計(jì)質(zhì)量“零糾錯(cuò)、零敗訴”。但從全省情況看,還是存在良莠不齊的情況。比如有的前幾年抓質(zhì)量很有勁,也取得好成績,但一放松就落后了;有的原先落后,但不甘落后,奮起直追,結(jié)果走在了前列。在抓審計(jì)質(zhì)量上,就需要有這種你追我趕的氛圍,爭當(dāng)“優(yōu)等生”,這樣才能實(shí)現(xiàn)全省審計(jì)質(zhì)量的均衡發(fā)展,才能打造真正的審計(jì)工作“一盤棋”。各級審計(jì)機(jī)關(guān)在抓審計(jì)質(zhì)量上,要不斷對標(biāo)對表,看看自己有沒有拿得出手的高質(zhì)量項(xiàng)目,有沒有采取管用好用的實(shí)招新招,形成比學(xué)趕超、創(chuàng)先爭優(yōu)的干事創(chuàng)業(yè)氛圍。
縣審計(jì)機(jī)關(guān)必須抓緊研究落實(shí);要對事關(guān)全局的重大問題和敏感復(fù)雜問題,堅(jiān)持民主集中制原則,依照程序?qū)徤髯鞒鰶Q策。
三要扭住依法審計(jì)“生命線”。審計(jì)質(zhì)量容不得半點(diǎn)閃失。去年省廳對全省審計(jì)質(zhì)量執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)一些嚴(yán)重問題,比如審計(jì)通知書未按規(guī)定送達(dá)、結(jié)果文書未告知救濟(jì)途徑、超越審計(jì)職權(quán)范圍過度評價(jià)、問題定性不準(zhǔn)確、引用法律法規(guī)不適當(dāng)?shù)龋@暴露了審計(jì)質(zhì)量管控還不夠嚴(yán),也反映了審計(jì)工作作風(fēng)還不夠?qū)?,解決不好必然影響審計(jì)公信力和權(quán)威性,損害審計(jì)監(jiān)督形象。必須把“九項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)”貫穿到審計(jì)全過程,落實(shí)到質(zhì)量控制各環(huán)節(jié),以嚴(yán)之又嚴(yán)、細(xì)之又細(xì)的作風(fēng),真正把審計(jì)質(zhì)量管控好。
四要用好檢查考評“指揮棒”。突出審計(jì)業(yè)績導(dǎo)向,修改完善考核指標(biāo)和評審程序,發(fā)揮考核結(jié)果的示范引領(lǐng)作用。優(yōu)化優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評選工作,做到評優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)既要與署優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)無縫對接,又要體現(xiàn)xx特色,提高優(yōu)秀項(xiàng)目含金量。注重發(fā)揮優(yōu)秀項(xiàng)目的標(biāo)桿示范作用,推廣創(chuàng)優(yōu)經(jīng)驗(yàn)。完善審計(jì)執(zhí)法檢查,既要檢查以往發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,又要重點(diǎn)揭露新的問題,建立問題清單制度,以掛銷號督促審計(jì)質(zhì)量問題整改。
(二)實(shí)施“科技強(qiáng)審”工程,走好審計(jì)事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的必由之路。
習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào),要堅(jiān)持“科技強(qiáng)審”,加強(qiáng)審計(jì)信息化建設(shè),增強(qiáng)大數(shù)據(jù)審計(jì)能力。車俊書記要求把審計(jì)信息化建設(shè)納入政府?dāng)?shù)字化轉(zhuǎn)型工作統(tǒng)籌謀劃,強(qiáng)化數(shù)據(jù)先行,提高大數(shù)據(jù)審計(jì)水平。全省審計(jì)機(jī)關(guān)、審計(jì)干部要充分認(rèn)識到,堅(jiān)持“科技強(qiáng)審”是提高審計(jì)監(jiān)督效率、實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋的根本出路和必由之路,加快推進(jìn)“科技強(qiáng)審”建設(shè),為審計(jì)事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展提供強(qiáng)大的技術(shù)支撐。
一要加快推進(jìn)信息系統(tǒng)建設(shè)。審計(jì)署把省廳作為金審工程三期項(xiàng)目應(yīng)用系統(tǒng)地方部署實(shí)施第一批試點(diǎn)單位。我們要抓住機(jī)遇,加快推進(jìn)金審工程三期和審計(jì)監(jiān)督大數(shù)據(jù)應(yīng)用示范工程建設(shè),早日建成“一中心兩平臺”,即審計(jì)大數(shù)據(jù)中心、大數(shù)據(jù)審計(jì)綜合分析管理平臺、地理信息數(shù)據(jù)審計(jì)綜合分析平臺。
二要探索創(chuàng)新大數(shù)據(jù)審計(jì)工作模式。今年要重點(diǎn)圍繞財(cái)政、金融、社會保障、市縣黨政主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、自然資源和生態(tài)環(huán)境、教育、企業(yè)、投資等八大審計(jì)領(lǐng)域開展探索,每個(gè)領(lǐng)域、每個(gè)業(yè)務(wù)口子都要組建一支大數(shù)據(jù)審計(jì)專家團(tuán)隊(duì),闖出本行業(yè)大數(shù)據(jù)審計(jì)的新路子。編制稅務(wù)審計(jì)、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)等行業(yè)大數(shù)據(jù)審計(jì)規(guī)劃,實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中共享和上下貫通。省廳和有條件的市審計(jì)局要積極探索“無項(xiàng)目審計(jì)”,組織對已收集的各類數(shù)據(jù)開展跨部門、跨行業(yè)、跨系統(tǒng)、多維度綜合分析,拓展審計(jì)監(jiān)督的廣度、增強(qiáng)實(shí)效性。
三要大力培育大數(shù)據(jù)審計(jì)人才。審計(jì)信息化應(yīng)用關(guān)鍵靠人。這幾年,我們激勵(lì)審計(jì)干部參加審計(jì)署和省廳計(jì)算機(jī)中級考試,目前全省已有1137人次取得了中級資格。但面對大數(shù)據(jù)審計(jì)的需求,我省計(jì)算機(jī)審計(jì)方面的人才還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,特別是既精通審計(jì)業(yè)務(wù)、又擅長大數(shù)據(jù)分析的復(fù)合型人才更是稀缺。因此,在計(jì)算機(jī)審計(jì)人才的培訓(xùn)上,必須突出實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用導(dǎo)向,創(chuàng)新培訓(xùn)形式,優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容,增強(qiáng)培訓(xùn)效果,避免出現(xiàn)培訓(xùn)和應(yīng)用“兩張皮”。要通過培訓(xùn),強(qiáng)化審計(jì)干部的大數(shù)據(jù)審計(jì)思維,精準(zhǔn)提出審計(jì)業(yè)務(wù)需求,為計(jì)算機(jī)人員開展大數(shù)據(jù)分析創(chuàng)造有利條件。
(三)實(shí)施“成果運(yùn)用”工程,做深做透審計(jì)后半篇文章。
車俊書記強(qiáng)調(diào),要做好審計(jì)后半篇文章,抓好具體問題整改,并舉一反三,放大審計(jì)成果。審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)的前半篇文章,成果運(yùn)用是審計(jì)的后半篇文章。做好審計(jì)的整篇文章,我們既要顧著前頭,也要想著后手,決不能虎頭蛇尾。
干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)清單。分類梳理領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),明確領(lǐng)導(dǎo)干部哪些事“不能干”,并提出預(yù)防措施,去年風(fēng)險(xiǎn)清單印發(fā)后深受廣大干部的歡迎和好評,今年要根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題不斷充實(shí)完善。第三張是領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)“白名單”。這張是領(lǐng)導(dǎo)干部“該干什么”的清單,內(nèi)容涵蓋領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)的“規(guī)定動作”,以正面引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)盡責(zé)。
二要優(yōu)化協(xié)作配合機(jī)制。充分利用各級審計(jì)委員會辦公室的職能優(yōu)勢,優(yōu)化協(xié)作機(jī)制,加強(qiáng)與紀(jì)委監(jiān)委、組織、巡視辦、公安、檢察等機(jī)關(guān)的工作聯(lián)動和信息互通,努力將審計(jì)成果運(yùn)用到?jīng)Q策、管理、監(jiān)督等各個(gè)層面,促進(jìn)干部大監(jiān)督機(jī)制更好地發(fā)揮作用。要加快推動審計(jì)結(jié)果有效運(yùn)用,努力將審計(jì)結(jié)果作為組織部門日常監(jiān)督管理干部的重要依據(jù)。還要探索與紀(jì)委監(jiān)委、組織等機(jī)關(guān)建立聯(lián)合約談機(jī)制,發(fā)揮審計(jì)結(jié)果運(yùn)用“抓小抓早抓苗頭”作用。
責(zé)任追究辦法,對整改不力、虛假整改、拒絕或拖延整改的單位和個(gè)人,嚴(yán)格按照規(guī)定提請有關(guān)部門對責(zé)任人員予以問責(zé),該問責(zé)的要堅(jiān)決要問責(zé),沒有討價(jià)還價(jià)余地,增強(qiáng)審計(jì)整改嚴(yán)肅性。
(四)實(shí)施“內(nèi)審督導(dǎo)”工程,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的基礎(chǔ)性、源頭性作用。
經(jīng)濟(jì)越發(fā)展,組織治理越完善,內(nèi)部審計(jì)就顯得越重要。機(jī)構(gòu)改革中,省廳設(shè)立了內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督處,強(qiáng)化內(nèi)審指導(dǎo)監(jiān)督工作。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要履行好內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)監(jiān)督職責(zé),增強(qiáng)監(jiān)督合力,努力構(gòu)建統(tǒng)一高效的審計(jì)監(jiān)督體系。
一要建立健全內(nèi)審工作指導(dǎo)與監(jiān)督的長效機(jī)制。從總體上看,全省各級審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)指導(dǎo)監(jiān)督成效明顯,但也存在指導(dǎo)監(jiān)督不精準(zhǔn)、效果不理想、發(fā)展不平衡的問題。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要結(jié)合實(shí)際,進(jìn)一步明確負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督工作的職能部門和業(yè)務(wù)部門職責(zé),與審計(jì)業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查,層層落實(shí)責(zé)任;進(jìn)一步規(guī)范指導(dǎo)監(jiān)督工作,堅(jiān)持問題導(dǎo)向,突出內(nèi)審業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督的目標(biāo)、重點(diǎn)與方式;進(jìn)一步創(chuàng)新指導(dǎo)監(jiān)督方式,加大對內(nèi)審工作幫扶與督促力度,健全完善檢查反饋、情況通報(bào)、整改回訪等工作機(jī)制。
二要推廣國家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)協(xié)同機(jī)制。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要充分利用內(nèi)。
審人員熟悉本系統(tǒng)、本單位情況的優(yōu)勢,認(rèn)真總結(jié)提煉經(jīng)驗(yàn)做法,加大探索實(shí)踐,積極構(gòu)建以“風(fēng)險(xiǎn)清單督導(dǎo)”為重點(diǎn)的國家審計(jì)和內(nèi)部審計(jì)協(xié)同機(jī)制,推動各單位完善內(nèi)審工作制度建設(shè)、提升自我監(jiān)管水平。
三要推動建立健全內(nèi)審制度和機(jī)構(gòu)建設(shè)。既要通過日常監(jiān)督、結(jié)合實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目開展監(jiān)督、專項(xiàng)檢查等方式,督促被審計(jì)單位建立健全內(nèi)審制度、提高內(nèi)審工作質(zhì)量和水平;還要在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中,把被審計(jì)單位內(nèi)審工作開展情況作為評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況和單位內(nèi)部控制制度建設(shè)的重要內(nèi)容,進(jìn)一步推動各單位更加重視內(nèi)審工作。去年,省政府把內(nèi)審工作開展情況納入省政府部門績效考評內(nèi)容,從內(nèi)審工作考評結(jié)果看,內(nèi)審制度與機(jī)構(gòu)建設(shè)不容樂觀,考評的35家省級有關(guān)單位中有6家單位未建立內(nèi)審制度、25家單位沒有設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)。今年要進(jìn)一步用好考評的手段,倒逼相關(guān)單位建立健全制度機(jī)構(gòu)、配備專職人員,更好開展內(nèi)審工作。
四要用好內(nèi)審成果。各級審計(jì)機(jī)關(guān)在開展項(xiàng)目審計(jì)中,要把“對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)且已糾正的問題不再在審計(jì)報(bào)告中反映”的要求真正落到實(shí)處,對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題糾正不及時(shí)不到位的,要依法提出處理意見并督促整改。同時(shí),對內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題,要舉一反三,深挖背后的體制機(jī)制障礙和風(fēng)險(xiǎn)隱患,并作為對其他同類項(xiàng)目審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)。
(五)實(shí)施“素質(zhì)提升”工程,增強(qiáng)全省審計(jì)系統(tǒng)干部的綜合能力。
把“三個(gè)立”要求作為自身建設(shè)根本遵循,以清廉審計(jì)建設(shè)為載體,以“創(chuàng)建模范機(jī)關(guān)、建設(shè)清廉機(jī)關(guān)”為主題,常態(tài)化、制度化開展“大學(xué)習(xí)大調(diào)研大抓落實(shí)”和“服務(wù)企業(yè)服務(wù)群眾服務(wù)基層”活動,建設(shè)高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)干部隊(duì)伍。
一要筑牢政治之魂。政治能力是干部的第一能力,也是衡量干部能否挑重?fù)?dān)的第一標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)干部必須牢牢把握提高政治能力的時(shí)代內(nèi)涵和實(shí)踐指向,善于在紛繁復(fù)雜的形勢面前把握正確方向,不斷提升從政治上分析問題、解決問題的能力,善于把馬克思主義的立場、觀點(diǎn)、方法運(yùn)用到審計(jì)工作中去,增強(qiáng)審計(jì)工作的客觀性和權(quán)威性。
二要把穩(wěn)思想之舵。按照中央和省委的統(tǒng)一部署扎實(shí)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育,教育引導(dǎo)審計(jì)干部悟初心、守初心、踐初心,進(jìn)一步堅(jiān)定理想信念,用習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)工作。今年要常態(tài)化開展“向組織說說心里話”活動,把談話人員由廳本級范圍擴(kuò)大到全省審計(jì)系統(tǒng),“管人管事管思想”,既有利于掌握基層審計(jì)干部的思想動態(tài),也讓廣大審計(jì)干部感受到組織上的溫暖。
三要繃緊作風(fēng)之弦。作風(fēng)建設(shè)永遠(yuǎn)在路上。每個(gè)審計(jì)干部都要牢固樹。
立正確的群眾觀、權(quán)力觀和政績觀,恪守審計(jì)職業(yè)操守,以好作風(fēng)塑造好形象。要強(qiáng)化實(shí)干擔(dān)當(dāng)精神,敢于直面各種困難、矛盾、阻力,做到求真務(wù)實(shí)、敬業(yè)奉獻(xiàn);要把作風(fēng)建設(shè)融入日常、抓在經(jīng)常,轉(zhuǎn)化為行動自覺,展現(xiàn)審計(jì)干部風(fēng)清氣正的精神風(fēng)貌。
四要堅(jiān)守廉潔之線。審計(jì)機(jī)關(guān)不是一方凈土,審計(jì)人員面臨被誘惑、被“圍獵”的風(fēng)險(xiǎn)始終存在。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要把廉政建設(shè)抓緊抓實(shí),推動管黨治黨責(zé)任層層傳導(dǎo)、層層壓實(shí),特別要通過加強(qiáng)基層黨支部建設(shè),推動全面從嚴(yán)治黨落實(shí)到每個(gè)支部。各級審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭嚴(yán)守黨的各項(xiàng)紀(jì)律,守住廉潔這條基本的底線。全體審計(jì)干部要保持清醒頭腦,以比監(jiān)督別人更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)約束自己,無論是在審計(jì)現(xiàn)場,還是在日常工作生活中,都要嚴(yán)格遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定,主動接受各方監(jiān)督,以實(shí)際行動把清廉審計(jì)這張“金名片”擦亮。
五要夯實(shí)能力之基。審計(jì)干部的能力素質(zhì)是審計(jì)事業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。發(fā)現(xiàn)問題是審計(jì)人員的基本功,解決問題是審計(jì)人員的“看家本領(lǐng)”。審計(jì)機(jī)關(guān)必須把專業(yè)化建設(shè)擺上更加重要的位置來抓緊,加大對宏觀政策、審計(jì)業(yè)務(wù)、信息化技術(shù)、法規(guī)制度等方面的培訓(xùn)力度,激勵(lì)和引導(dǎo)審計(jì)干部把時(shí)間和精力投入到學(xué)業(yè)務(wù)、做項(xiàng)目上來,造就一支業(yè)務(wù)精通、本領(lǐng)高強(qiáng)的高素質(zhì)專業(yè)化審計(jì)“集團(tuán)軍”,更好地勝任和適應(yīng)新時(shí)代審計(jì)工作,確保全面提高審計(jì)工作質(zhì)量和水平。
同志們,新思想指引方向,新時(shí)代催人奮進(jìn)!站在“八八戰(zhàn)略”再深化、改革開放再出發(fā)的新起點(diǎn)上,在省委、省政府和審計(jì)署的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,全省審計(jì)機(jī)關(guān)要改革創(chuàng)新、擔(dān)當(dāng)作為,爭當(dāng)模范生、繼續(xù)走前列,大力推進(jìn)審計(jì)全覆蓋,更好發(fā)揮審計(jì)作用,為推進(jìn)全省“兩個(gè)高水平”建設(shè)作出新貢獻(xiàn),以優(yōu)異成績迎接新中國成立70周年!
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十五
xx市中醫(yī)院是集醫(yī)療、保健、教學(xué)、康復(fù)為一體的綜合性二級甲等中醫(yī)院,是xx醫(yī)科大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。為深入推進(jìn)中醫(yī)藥文化建設(shè)示范醫(yī)院創(chuàng)建活動,彰顯中醫(yī)藥特色優(yōu)勢,提升中醫(yī)藥服務(wù)能力和水平,滿足廣大群眾對中醫(yī)藥服務(wù)的需求。我院結(jié)合實(shí)際工作制定本建設(shè)方案:
——深挖中醫(yī)藥核心價(jià)值理念。
在確定醫(yī)院的宗旨、服務(wù)理念、醫(yī)院精神、院徽、院訓(xùn)、院歌、院報(bào)等方面,都特別強(qiáng)調(diào)將中醫(yī)藥文化“仁、和、精、誠”這一核心價(jià)值理念融入其中。過宣傳教育、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、舉辦活動等方式,讓“醫(yī)者仁術(shù)”“懸壺濟(jì)世”“以人為本”等思想植根于全體醫(yī)務(wù)工作者心中,號召大家牢記神圣特殊使命,熱情服務(wù)患者。
1.院訓(xùn)是醫(yī)院歷史和文化的積淀,是醫(yī)院的“氣”和“神”,是醫(yī)院員工共同遵守的行為規(guī)范。為此,我們修訂和完善了院訓(xùn)“傳承中醫(yī)、弘揚(yáng)國粹;醫(yī)乃仁術(shù)、天人合一”。
2.我們的院歌以熱情的筆觸、優(yōu)美的旋律,表達(dá)了全院職工愛崗敬業(yè)的奉獻(xiàn)精神和對中醫(yī)文化執(zhí)著追求的情感。
——建立規(guī)范的行為制度。
規(guī)章制度是保障醫(yī)院職工的行為遵循中醫(yī)藥文化的最有力手段。我們把診療行為、言語儀表、同道相處、教學(xué)傳承等行為規(guī)范和特定禮儀通過制度固定下來,還在此基礎(chǔ)上形成具體、明確、切實(shí)可行的《醫(yī)院服務(wù)承諾》《優(yōu)質(zhì)服務(wù)十條標(biāo)準(zhǔn)》《醫(yī)務(wù)人員“十不準(zhǔn)”》,全部納入醫(yī)院《員工手冊》范圍。
將《員工手冊》作為全員培訓(xùn)的重點(diǎn),并制定考核和獎(jiǎng)懲辦法,樹立學(xué)習(xí)典型。從而使全院工作人員在思想準(zhǔn)則上明白“提倡什么,反對什么”,在行為價(jià)值上明白“追求什么,放棄什么”,最終形成一種自覺行為。
——打造濃厚的中醫(yī)藥文化環(huán)境。
醫(yī)院環(huán)境反映的是醫(yī)院的綜合實(shí)力,美觀的'建筑、整潔的環(huán)境、醒目的指示牌、有序的診療秩序都會給人留下美好的印象。為了讓人們感受到中醫(yī)院文化的特色建設(shè),我們不僅創(chuàng)造一種干凈、整潔、舒適的就醫(yī)條件,還從內(nèi)部裝潢、診療環(huán)境、形象識別等方面入手,全面展示中醫(yī)藥文化。
1.充分利用大廳、走廊、候診區(qū)、診室等區(qū)域,懸掛古代名醫(yī)的畫像、古醫(yī)訓(xùn)、古醫(yī)德等;改建門診、藥房、候診室,引入傳統(tǒng)的藥鋪裝飾風(fēng)格,處處展示中醫(yī)藥傳統(tǒng)文化的亮麗風(fēng)景。
2.充分利用醫(yī)院的宣傳欄、墻報(bào)、電子屏等各種設(shè)施,從中醫(yī)藥的起源、基本知識、特色療法、養(yǎng)生保健方法等方面,廣泛宣傳中醫(yī)藥的經(jīng)絡(luò)文化、診療文化、本草文化、養(yǎng)生文化等。
——大力踐行中醫(yī)藥文化行為。
我院建立治未病中心,打造中醫(yī)特色服務(wù),獨(dú)創(chuàng)《脊柱保健操》,以非藥物療法治療韓國友人的頸椎病。在病區(qū)開展健康課堂,并定期面向社會開放中醫(yī)藥文化宣講課堂,發(fā)放宣傳資料和光盤,還與xx電視臺合作《中醫(yī)養(yǎng)生》欄目,普及健康知識和中醫(yī)養(yǎng)生文化。
我院組織職工對貧困家庭進(jìn)行一對一健康宣傳教育,充分利用節(jié)假日深入到農(nóng)村、企業(yè)、社區(qū)等,為廣大群眾提供健康義診、健康體檢、疾病預(yù)防,疾病診療、健康咨詢等服務(wù)。每年受眾益人群xx0余人,內(nèi)容涉及如何預(yù)防治高血壓、糖尿病及其并發(fā)癥,飲食治療,吸煙的危害等知識。
xx市中醫(yī)院將始終堅(jiān)持“以病人為中心,全面提升中醫(yī)藥服務(wù)能力建設(shè)”為核心,努力打造特色品牌醫(yī)院,更好地服務(wù)于一方百姓。
謝謝!
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十六
我局現(xiàn)有7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),1個(gè)下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計(jì)算機(jī)審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、財(cái)政金融與行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計(jì)中心。
目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人),事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來,我局認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能,主要工作情況如下:
一是抓好財(cái)政同級審計(jì),把“同級審”作為審計(jì)工作的重點(diǎn),逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計(jì),財(cái)政審計(jì)的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計(jì)結(jié)果(含審計(jì)開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計(jì)建議)報(bào)區(qū)委、區(qū)政府,并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報(bào)告。
二是加強(qiáng)政府投資審計(jì),20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì),20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價(jià)審計(jì),20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計(jì)項(xiàng)目69個(gè),送審金額.55億元,核減金額1.85億元,核減率.02%。
三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議制度,在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”,紀(jì)委、組織部、編辦、審計(jì)局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),其中20xx年完成8個(gè)。對經(jīng)審結(jié)果報(bào)告,區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視,均及時(shí)作了批示。
四是開展專項(xiàng)資金審計(jì),近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?;?、土地出讓金等10項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了審計(jì),連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。
五是推進(jìn)村級財(cái)務(wù)收支審計(jì),20xx年以來,在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下,農(nóng)工委、財(cái)政局、審計(jì)局聯(lián)合開展村財(cái)務(wù)審計(jì)工作,至20xx年底已對78個(gè)行政村進(jìn)行了審計(jì),出具審計(jì)報(bào)告68份,其中由市審計(jì)局牽頭實(shí)施的有10個(gè)村,促進(jìn)出臺了《加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)票據(jù)管理,嚴(yán)禁“白條”報(bào)銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè),注重提高審計(jì)能力,防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)格遵守廉政和審計(jì)八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月,我局被省審計(jì)廳、人社廳評為先進(jìn)集體,近年均被評為市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)單位。
20xx年,我局將按照上級審計(jì)機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求,主要做好以下工作:
一是深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》,針對高淳財(cái)政現(xiàn)狀,重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政收支中的重大問題以及存在的風(fēng)險(xiǎn)和問題,延伸審計(jì)近年來尚沒有審計(jì)過的重點(diǎn)部門。
二是改進(jìn)和完善投資審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神,以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號),實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”,建立由審計(jì)局(審計(jì)中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機(jī)構(gòu)組織參與審計(jì)、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計(jì)局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)審計(jì)、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計(jì)、5000萬元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計(jì),但所有審計(jì)結(jié)果(報(bào)告)均須報(bào)審計(jì)局(中心)備案,由審計(jì)局組織抽查。
三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號),認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排,20xx年我局將對23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
四是開展村級財(cái)務(wù)收支審計(jì)“回頭看”。根據(jù)市審計(jì)局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署,對村級財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)“回頭看”,促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計(jì)。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時(shí)交辦的審計(jì)工作任務(wù)。
六是參與上級審計(jì)機(jī)關(guān)“一條鞭”審計(jì)項(xiàng)目,包括審計(jì)署、省審計(jì)廳、市審計(jì)局確定的審計(jì)項(xiàng)目。
七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開展“。
兩學(xué)一做。
”活動,切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”,加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,規(guī)范審計(jì)工作行為,完善審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法,努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計(jì)隊(duì)伍。
八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號),20xx年**月27日,經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意,中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號),江蘇省是列入改革的7個(gè)試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日,省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計(jì)廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計(jì)機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時(shí)組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。
當(dāng)前審計(jì)工作存在的困難和問題主要有:一是我局現(xiàn)有審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì),還與新形勢下的審計(jì)工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門內(nèi)部審計(jì)力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。
20xx年3月5日,區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計(jì)工作情況匯報(bào),既充分肯定了審計(jì)工作取得的成績,也對審計(jì)工作提出了要求,我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。
根據(jù)會議安排,我就全縣審計(jì)工作開展情況和審計(jì)工作任務(wù)做簡要匯報(bào)。
我縣審計(jì)工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計(jì)部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計(jì)職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。共審計(jì)單位和項(xiàng)目49個(gè)占計(jì)劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財(cái)政資金324萬元;審計(jì)核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)提交綜合報(bào)告和信息53份向被審計(jì)單位或有關(guān)單位提出審計(jì)建議70條已被采納審計(jì)建議49條?!恩胗慰h財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計(jì)》兩個(gè)項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。
全年審計(jì)計(jì)劃涉及6個(gè)方面,共55個(gè)項(xiàng)目。其中:財(cái)政審計(jì)**個(gè)、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)8個(gè)、社保資金審計(jì)4個(gè)、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計(jì)3個(gè)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)**個(gè)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)約10個(gè)。
1、全力抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。一是集中力量協(xié)助市審計(jì)局搞好地方政府性債務(wù)審計(jì);二是抓好對縣財(cái)政局、地稅局等10個(gè)預(yù)算單位的審計(jì);三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政進(jìn)行審計(jì)。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計(jì)。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個(gè)縣級部門財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計(jì)廳要求,對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)。一是堅(jiān)持以“三農(nóng)”審計(jì)為重點(diǎn),通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計(jì),促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計(jì)重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計(jì)機(jī)關(guān),做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計(jì)、土地整理資金審計(jì)和土地出讓金使用情況審計(jì)。
4、著力抓好社保資金審計(jì)。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計(jì)監(jiān)督,重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計(jì)調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計(jì);同時(shí),積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計(jì)和跟蹤審計(jì)。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況,關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況,關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況,依法規(guī)范審計(jì)評價(jià)。同時(shí),切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計(jì)試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計(jì)理念,提升審計(jì)監(jiān)督能力。一是堅(jiān)持依法審計(jì)。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行審計(jì)法規(guī),切實(shí)行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)廉政建設(shè),提供真實(shí)的審計(jì)信息;二是堅(jiān)持科學(xué)審計(jì)。不斷改進(jìn)審計(jì)組織方式和技術(shù)方法,進(jìn)一步提高審計(jì)工作效能;三是堅(jiān)持文明審計(jì)。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計(jì)工作原則,促進(jìn)文明審計(jì)、和諧審計(jì);四是堅(jiān)持廉潔審計(jì)。建立廉潔審計(jì)的長效機(jī)制,認(rèn)真落實(shí)審計(jì)工作紀(jì)律,健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計(jì)服務(wù),增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督成效。一是通過查錯(cuò)糾弊,為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計(jì),注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究,為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計(jì)方式方法,為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計(jì)資源,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,健全完善各項(xiàng)管理制度,保障各類資金安全,以審計(jì)監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,為規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計(jì)工作的全過程,堅(jiān)持從微觀入手,從宏觀著眼,注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題,規(guī)范管理行為,促進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計(jì)質(zhì)量,增強(qiáng)審計(jì)公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度,大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭今年有3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計(jì)實(shí)施條例和審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹,積極探索審計(jì)質(zhì)量復(fù)核、審計(jì)現(xiàn)場管理方式,確保對審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計(jì)能力,加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持把提高審計(jì)能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心,積極探索審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法,不斷提高全體審計(jì)人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì),培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍,為推動全縣審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十七
根據(jù)會議安排,我就全縣審計(jì)工作開展情況和審計(jì)工作任務(wù)做簡要匯報(bào)。
一、工作回顧。
我縣審計(jì)工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計(jì)部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計(jì)職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。共審計(jì)單位和項(xiàng)目49個(gè)占計(jì)劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財(cái)政資金324萬元;審計(jì)核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)提交綜合報(bào)告和信息53份向被審計(jì)單位或有關(guān)單位提出審計(jì)建議70條已被采納審計(jì)建議49條?!恩胗慰h財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計(jì)》兩個(gè)項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目。
二、工作任務(wù)。
全年審計(jì)計(jì)劃涉及6個(gè)方面,共55個(gè)項(xiàng)目。其中:財(cái)政審計(jì)**個(gè)、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)審計(jì)8個(gè)、社保資金審計(jì)4個(gè)、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計(jì)3個(gè)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)**個(gè)、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)約10個(gè)。
1、全力抓好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。一是集中力量協(xié)助市審計(jì)局搞好地方政府性債務(wù)審計(jì);二是抓好對縣財(cái)政局、地稅局等10個(gè)預(yù)算單位的審計(jì);三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政進(jìn)行審計(jì)。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計(jì)。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個(gè)縣級部門財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì),重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計(jì)廳要求,對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計(jì)。一是堅(jiān)持以“三農(nóng)”審計(jì)為重點(diǎn),通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計(jì),促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計(jì)重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計(jì)機(jī)關(guān),做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計(jì)、土地整理資金審計(jì)和土地出讓金使用情況審計(jì)。
4、著力抓好社保資金審計(jì)。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計(jì)監(jiān)督,重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計(jì)調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計(jì);同時(shí),積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計(jì)和跟蹤審計(jì)。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的`經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況,關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況,關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況,依法規(guī)范審計(jì)評價(jià)。同時(shí),切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計(jì)試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計(jì)理念,提升審計(jì)監(jiān)督能力。一是堅(jiān)持依法審計(jì)。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行審計(jì)法規(guī),切實(shí)行使審計(jì)監(jiān)督權(quán),維護(hù)國家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)廉政建設(shè),提供真實(shí)的審計(jì)信息;二是堅(jiān)持科學(xué)審計(jì)。不斷改進(jìn)審計(jì)組織方式和技術(shù)方法,進(jìn)一步提高審計(jì)工作效能;三是堅(jiān)持文明審計(jì)。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計(jì)工作原則,促進(jìn)文明審計(jì)、和諧審計(jì);四是堅(jiān)持廉潔審計(jì)。建立廉潔審計(jì)的長效機(jī)制,認(rèn)真落實(shí)審計(jì)工作紀(jì)律,健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計(jì)服務(wù),增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督成效。一是通過查錯(cuò)糾弊,為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計(jì),注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究,為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計(jì)方式方法,為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計(jì)資源,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,健全完善各項(xiàng)管理制度,保障各類資金安全,以審計(jì)監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,為規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計(jì)工作的全過程,堅(jiān)持從微觀入手,從宏觀著眼,注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題,規(guī)范管理行為,促進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計(jì)質(zhì)量,增強(qiáng)審計(jì)公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度,大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭今年有3個(gè)審計(jì)項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計(jì)實(shí)施條例和審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹,積極探索審計(jì)質(zhì)量復(fù)核、審計(jì)現(xiàn)場管理方式,確保對審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計(jì)能力,加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持把提高審計(jì)能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心,積極探索審計(jì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法,不斷提高全體審計(jì)人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì),培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍,為推動全縣審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計(jì)工作匯報(bào)講話稿篇十八
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同志:
大家下午好!
為進(jìn)一步推進(jìn)我院標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化、科學(xué)化管理進(jìn)程,提升專業(yè)技術(shù)水平,塑造窗口形象,增強(qiáng)服務(wù)功能,10月,我院正式啟動了二級甲等綜合醫(yī)院創(chuàng)建工作,在“以評促建、以評促改、評建結(jié)合、注重內(nèi)涵”的精神指導(dǎo)下,通過近一年半的思想準(zhǔn)備、組織準(zhǔn)備、人員培訓(xùn)、物資準(zhǔn)備等工作,醫(yī)院管理水平、業(yè)務(wù)技術(shù)、醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、教學(xué)科研、精神文明建設(shè)及后勤保障、醫(yī)院設(shè)備及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等均有所提高。對照《貴州省二級綜合醫(yī)院評審標(biāo)準(zhǔn)》,現(xiàn)將我院創(chuàng)建“二甲”工作匯報(bào)如下:
10月至今,我院二級甲等醫(yī)院創(chuàng)建工作,大致分為2個(gè)階段:
第一階段:學(xué)習(xí)動員階段10月至12月。
這一階段的主要工作是宣傳動員和組織機(jī)構(gòu)建立。醫(yī)院通過多種形式組織學(xué)習(xí)評審標(biāo)準(zhǔn),深入分析各項(xiàng)指標(biāo)的內(nèi)涵和意義,制定《丹寨縣人民醫(yī)院創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院實(shí)施方案》,同時(shí)在醫(yī)院職工中廣泛宣傳動員。10月,醫(yī)院成立了創(chuàng)建領(lǐng)導(dǎo)小組及“二甲辦”,實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制。
第二階段:組織實(shí)施階段1月至今。
我院基礎(chǔ)薄弱,創(chuàng)建二級甲等醫(yī)院需要的是醫(yī)院整體實(shí)力、醫(yī)院管理水平及醫(yī)院內(nèi)涵的提高,而不是僅僅通過材料組織,故而我們采取的'是通過前期的準(zhǔn)備和梳理,按照醫(yī)院二甲創(chuàng)建方案逐步實(shí)施。
一是完善學(xué)科建設(shè),組建了急診科、醫(yī)療質(zhì)量管理科,規(guī)范門診部,完善病理科、輸血科、供應(yīng)室建設(shè),設(shè)立神經(jīng)內(nèi)科和普外科為重點(diǎn)??啤?/p>
二是根據(jù)現(xiàn)有條件,充分挖掘醫(yī)院人才潛能,合理配置人力資源。
四是明確住院病歷是各項(xiàng)評審材料的組織基礎(chǔ),重中之重,狠抓病歷質(zhì)量。認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)版《病歷書寫基本規(guī)范》,通過努力病歷質(zhì)量得到了大幅提高。
五是加強(qiáng)各項(xiàng)培訓(xùn)工作。包括衛(wèi)生法律法規(guī)、院感、輸血管理、三基訓(xùn)練等。
六是加強(qiáng)后勤科和設(shè)備科管理,總務(wù)后勤保障能力得到大幅度提升,設(shè)備管理逐步走向規(guī)范。
二、各類指標(biāo)完成情況。
(一)一類指標(biāo)完成情況。
一類指標(biāo)5項(xiàng)14條,已經(jīng)基本完成。其中編制床位200張,實(shí)際開放床位216張;衛(wèi)生技術(shù)人員與實(shí)際開放床位之比1:0.65;病房注冊護(hù)士與實(shí)際開放床位之比1:0.32;重癥醫(yī)學(xué)科按4張床位比例已經(jīng)做好硬件建設(shè),目前僅僅需要落實(shí)人員。全年沒有一起負(fù)主要責(zé)任以上的一級醫(yī)療事故。
(二)二類指標(biāo)完成情況。
1、醫(yī)院信息管理部分模塊功能暫時(shí)達(dá)不到衛(wèi)生部門管理要求,其余指標(biāo)均已完成。
2、床位使用率大于85%。出院病人平均住院日為8天,小于規(guī)定的12天。主要科室中高級衛(wèi)生技術(shù)人員按標(biāo)準(zhǔn)配備(含外聘專家)。內(nèi)、外科床位數(shù)相加達(dá)116張,占全院總床位53.7%。住院病歷合格率90%以上。完成指令性任務(wù)100%。
3、我院是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院的教學(xué)實(shí)習(xí)基地。作為臨床科室設(shè)置較為齊全的綜合性醫(yī)院,具有接受同級或下級醫(yī)院進(jìn)修的能力和條件。同時(shí)還是黔東南州民族職業(yè)技術(shù)學(xué)院下設(shè)丹寨社區(qū)醫(yī)學(xué)班的教學(xué)單位。
4、沒有省級科研立項(xiàng)。
5、衛(wèi)生技術(shù)人員??埔陨?34人,占衛(wèi)生技術(shù)人員95%。
6、外聘的省醫(yī)專家16人,職稱、執(zhí)業(yè)資格符合要求。
7、全院開展的醫(yī)療技術(shù)項(xiàng)目符合衛(wèi)生部的準(zhǔn)入要求。
8、醫(yī)療收費(fèi)明碼標(biāo)價(jià),嚴(yán)格執(zhí)行貴州省物價(jià)標(biāo)準(zhǔn),住院病人沒有實(shí)行一日清單制,查詢系統(tǒng)有待完善。
9、藥品收入比例為35.62%,藥品實(shí)行貴州省集中招標(biāo)采購,無不合格藥品。
(三)三類指標(biāo)完成情況。
三類指標(biāo)共六部分,其中重點(diǎn)是醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn),所以作重點(diǎn)匯報(bào)。
1、建立院科二級醫(yī)療質(zhì)量管理組織:醫(yī)院已經(jīng)建立并完善了醫(yī)療質(zhì)量管理系統(tǒng),涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)療安全、合理用藥、院感、輸血管理、病案管理、護(hù)理質(zhì)量管理七大核心組織。
2、實(shí)施全程醫(yī)療質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn):強(qiáng)調(diào)十四個(gè)核心制度,目前已完成十四個(gè)核心制度的初步落實(shí),各科室在臨床工作中基本能按照制度執(zhí)行規(guī)范操作。加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)崗位的管理,具體是狠抓無資質(zhì)人員、新進(jìn)人員的管理,口腔科、急診科、供應(yīng)室、婦產(chǎn)科、兒科、麻醉科的檢查與整改。
3、醫(yī)療技術(shù):制定新技術(shù)管理制度并具體落實(shí),全年新技術(shù)35項(xiàng),其中具有代表性的是17項(xiàng)。
4、主要專業(yè)部門質(zhì)量管理與持續(xù)改進(jìn):內(nèi)外婦兒急5大臨床科室資料基本建立,科室能基本按照評審標(biāo)準(zhǔn)要求開展工作。門診人員結(jié)構(gòu)合理,門診處方有改進(jìn),門診病歷有待加強(qiáng)。急診科硬件建設(shè)基本完成,急救能力建設(shè)有待加強(qiáng)。重癥醫(yī)學(xué)科待建。檢驗(yàn)科建設(shè)逐步完善,管理及質(zhì)控上有提高,但是欠缺微生物室,未能開展對于二甲醫(yī)院重要的細(xì)菌培養(yǎng)工作。病理科建設(shè)基本完成及完善,欠缺報(bào)告及時(shí)性。影像科建設(shè)基本完善,與二甲醫(yī)院身份相符合的ct增強(qiáng)掃描有所欠缺。藥事管理上組織建設(shè)基本完成,合理用藥工作有開展,但是細(xì)節(jié)上有待加強(qiáng)。輸血管理建設(shè)完成,基本達(dá)到評審要求。院感管理工作成效顯著,院級材料完善,需要加強(qiáng)重點(diǎn)部門監(jiān)測工作。病案管理工作有明顯改進(jìn),病歷質(zhì)量較前有突破性改進(jìn),但歸檔病歷及時(shí)性不高,病歷檢查反饋不及時(shí),病案未能實(shí)行icd—10編碼管理,沒有建立計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)。
5、護(hù)理質(zhì)量與護(hù)理質(zhì)量持續(xù)改進(jìn):護(hù)理質(zhì)量管理體系建立并開展工作,材料已經(jīng)能按照評審標(biāo)準(zhǔn)基本完成。護(hù)理人員配備上有待完善,在職培訓(xùn)及技術(shù)能力培訓(xùn)上有待加強(qiáng)。
6、科研與教學(xué)管理水平:組織已經(jīng)建立,材料上有待完善。全院發(fā)表論文兩篇。
(四)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。
共51項(xiàng)指標(biāo),需要加強(qiáng)的是臨床與放射診斷符合率必須大于90%、門診處方合格率必須大于98%、門診病歷合格率必須大于90%、醫(yī)療儀器設(shè)備完好率必須大于80%、主治醫(yī)師以上人員門診必須在每周3次以上,其余46類統(tǒng)計(jì)指標(biāo)基本達(dá)到“二級甲等綜合醫(yī)院”評審要求。
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