總結是思考和思維整理的過程，有助于提升分析和思考能力?？偨Y要注意準確客觀地記錄和分析自己的表現(xiàn)。范文中的觀點和結論并不代表我們個人的立場，您可以據(jù)此進行更深入的思考和研究。
企業(yè)審計年終總結篇一
二是及時進行分公司自審（10萬以下）工程建設項目審計，查弊防漏，有效規(guī)范零星建設項目的管理和結算。分別完成營業(yè)廳報警設備安裝、甘谷六峰營業(yè)廳裝修、自助繳費機雨篷安裝等22個零星工程審計項目，總計審減5萬余元，為公司在零星建設項目中的規(guī)范管理和節(jié)約資金起到了一定的推動作用。
三是積極配合省公司審計項目，上下聯(lián)動，高效審計。分別配合開展了總經(jīng)理離任審計、渠道酬金審計、sox內(nèi)控測試、工程項目審計等省公司審計項目，充分確保了省公司審計項目在分公司現(xiàn)場審計的順利實施和有效完成。
四是充分響應省公司審計雙重管理方式，積極參與省公司人員抽調(diào)。分公司審計人員參與人員抽調(diào)歷時兩月，順利參與完成了全省工程余料審計項目。
今年，分公司審計嚴格按省公司審計集中化管理的要求和指導，以服務發(fā)展、風險防控、效益評價、提升審計價值為目標，充分利用審計工作跨部門的工作范圍和優(yōu)勢，切實發(fā)揮內(nèi)部審計的“監(jiān)督、評價、服務”三大職能，努力成為公司控制風險、提升管理、解決問題、健康高效、科學發(fā)展的助力部門。
一是按照省公司內(nèi)部審計集中化管理的要求，積極參與省公司審計部人員抽調(diào)和配合省公司審計工作，嚴格按照省公司審計部統(tǒng)一安排開展工作。
20xx年要圍繞公司運營發(fā)展方向，有針對性地開展運營
審計項目，使內(nèi)審工作方向與公司工作重點更加貼近，提高內(nèi)審工作的效能。加強與業(yè)務管理部門的溝通與互動，根據(jù)需求為其量身定制審計項目。提煉新型審計方法，調(diào)動一切可以利用的資源，促進組織內(nèi)部的“自我控制”。同時，提升審計項目的時效性，為公司及時準確判斷決策提供支撐服務。
為進一步強化閉環(huán)管理機制，加強和督促對過往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改跟進工作，將通過后續(xù)審計，強化審計監(jiān)督，促進審計發(fā)現(xiàn)問題得到徹底、有效整改，避免問題重復出現(xiàn)，進一步促進審計成果向管理成果轉化，有效防范企業(yè)運營風險，改善內(nèi)部控制。
企業(yè)審計年終總結篇二
在20__年里，我充分發(fā)揮了審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進公司規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。對于本年度完成的工作做如下總結：
強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。
在具體工作中對公司是否按政策規(guī)范收費、對費用的使用及結算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證審計在落實經(jīng)費保障體制中的作用。
收支情況做到了一期一審，并及時上報審計，有效地提高了經(jīng)費使用效益。根據(jù)公司經(jīng)濟活動特點，今年審計的主要內(nèi)容有：
1、對公司的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為公司的所有收入都及時入賬，并納入了公司的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移公司收入的情況。
2、對公司的各項支出情況，包括員工工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關規(guī)定要求，各項支出均屬合理。
3、對于公司的資產(chǎn)構成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對公司的負債也作了相應審計，沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
1、嚴格執(zhí)行了年度審計，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對公司的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。在今后的工作中，我將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
企業(yè)審計年終總結篇三
今年的工作中，在上級的正確領導下，加強學習，注重創(chuàng)新，工作作風務實，工作態(tài)度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務，受到領導和同事的一致肯定?，F(xiàn)將今年審計工作具體情況總結如下：
加強學習，加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，嚴格遵守各項規(guī)章制度；尊敬領導、團結同事，為人真誠、人際關系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質和能力，做一個合格的新時代審計人員。
在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經(jīng)濟結構與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業(yè)務本領。做為一名基層的審計人員，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法。
我在加強自身學習、提高自身綜合素質的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動xx擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結合、統(tǒng)籌安排、交叉進行，不斷提高業(yè)務技能；其次，加強自身修養(yǎng)，提高綜合素質，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識，還要有嫻熟的業(yè)務技能和良好的心理素質，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準則，嚴格根據(jù)法律法規(guī)進行處理。在確保程序、規(guī)避風險的基礎上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機聯(lián)網(wǎng)審計，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關，并定期向上級領導匯報審計進展情況，并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質量的完成審計任務。
在審計局工作的日子里，我深刻認識到審計工作性質的重要性，都同樣需要認真、細致、精確及嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關，把廉政作為對自己的基本要求，對工作積極主動，嚴格把關，一絲不茍，努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質、按量完成任務，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。
通過工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風?；仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽儯穷I導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
企業(yè)審計年終總結篇四
今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項、法規(guī)，根據(jù)集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計和領導交辦的審計任務，現(xiàn)就20xx年度審計如下。
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計的存在問題，提出相關建議，指導整改。通過審計，嚴肅了集團公司制度與紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
為扭轉公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認公司的經(jīng)營績效考核結果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。根據(jù)集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。
在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。質量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和，詳細規(guī)定審計制定、方案設計、證據(jù)、底稿日志編寫、報告質量控制、等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結合財務收支管理理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
由于目前審計部人數(shù)過少，疲于應付近多家子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責任審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現(xiàn)象。
針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加內(nèi)審協(xié)會組織的相關培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。
企業(yè)審計年終總結篇五
20xx年4月，結束上市公司10年財務年報審計之后，感慨萬千！隨即開始醞釀著一篇有關自己從業(yè)兩年來的總結。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結不僅和自己從事的項目有關，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務所質量控制導向、風險評估程序應用等多個知識面出發(fā)。結合理論和實際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導向審計，筆者認為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促，本文未論大家之所論，內(nèi)容相對新穎。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
1、國內(nèi)事務所的發(fā)展前景。
2、筆者對制約國內(nèi)事務所做大做強因素的考慮和應對。
3、對國內(nèi)所做大做強的一些建議。
1、業(yè)務控制理念對業(yè)務質量的影響。
2、人才競爭理念薪酬導向審計。
3、抽樣風險對業(yè)務質量控制的影響。
4、重視erp對審計風險的影響。
1、風險的性質。
2、評估風險。
3、風險評估過程記錄。
4、如何進行實質和愉快的溝通。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
企業(yè)審計年終總結篇六
xx月至xx月，我在移動公司10086任職客服話務員。兩個月的工作，使我對客服工作有了一定的了解和認識。現(xiàn)就將我的感想及對客服工作的認識作如下總結：
通能力、普通話流利、工作認真細致、需要有良好的團隊精神和工作協(xié)作意識，紀律意識強及良好的有良好的心態(tài)。
2、作為客服人員，需要一定的技能技巧：
(1)學會忍耐與寬容。忍耐與寬容是面對無理客戶的法寶，是一種美德，需要包容和理解客戶?？蛻舻男愿癫煌?，人生觀、世界觀、價值觀也不同，因此客戶服務是根據(jù)客戶本人的喜好使他滿意。
(2)不輕易承諾，說到就要做到?？蛻舴杖藛T不要輕易地承諾，隨便答應客戶做什么，這樣會給工作造成被動。但是客戶服務人員必須要注重自己的諾言，一旦答應客戶，就要盡心盡力去做到。在移動公司作為話務員期間，公司規(guī)定在接到客戶投訴問題后，要在48小時之內(nèi)必須做出處理，這是一種信譽的體現(xiàn)，也是對作為客服的基本要求。
(3)勇于承擔責任?？蛻舴杖藛T需要經(jīng)常承擔各種各樣的責任和失誤。出現(xiàn)問題的時候，同事之間往往會相互推卸責任。客戶服務是一個企業(yè)的服務窗口，應該去包容整個企業(yè)對客戶帶來的所有損失。因此，在客戶服務部門，不能說這是那個部門的責任，一切的責任都需要通過客服人員化解，需要勇于承擔責任。
3、作為客服，需要一定的技能素質：
(1)良好的語言表達能力。與客戶溝通過程中，普通話流利，語速適中，用詞恰當，謙恭自信。
(2)豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗。豐富的行業(yè)知識及經(jīng)驗是解決客戶問題的必備武器。不管做那個行業(yè)都需要具備扎實的專業(yè)知識和經(jīng)驗。不僅能跟客戶溝通、賠禮道歉，而且要成為此項服務的專家，能夠解釋客戶提出的問題。如果客戶服務人員不能成為業(yè)內(nèi)人士，不是專業(yè)人才，有些問題可能就解決不了。作為客戶，最希望得到的就是服務人員的幫助。因此，客戶服務人員要有很豐富的行業(yè)知識和經(jīng)驗。
(3)要學會換位思考，我們在考慮自已利益的同時也要會客戶著想，這樣是維護客戶、留住客戶且最有力的辦法，在遇到客戶投訴時如能換位思考可以平衡工作情緒，提升自身素質。
企業(yè)審計年終總結篇七
20xx年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在市審計局的指導下，我局廣大干部認真學習十九大以及各級審計工作會議精神，緊緊圍繞我區(qū)經(jīng)濟中心，認真履行審計監(jiān)督職責，嚴格審計執(zhí)法，齊心協(xié)力，扎實工作，在有關部門的大力支持和積極配合下，各項目標任務均已完成。
我局現(xiàn)有領導班子成員4人，他們在局長付國慶的帶領下，團結一致，心往一處想，勁往一處使，都能按照各自的分工盡職盡責，工作充滿了朝氣和活力。在他們的感召下，局機關煥發(fā)了盎然生機，工作作風和機關形象倍受區(qū)上領導的肯定，促進了各項目標任務的完成。
二是審計執(zhí)法工作有所突破;。
三是審計意見和決定落實工作有所突破;四是審計信息化建設有所突破。按照這一思路，經(jīng)過大家的共同努力，我們現(xiàn)已完成審計項目(單位)41個，占全年項目任務的100%。通過審計查出違規(guī)行為金額790萬元，管理不規(guī)范資金2445萬元，違紀資金上交財政35萬元。
在重點村建設中，我局被下派到石柱鄉(xiāng)克坊村，局長xxx和包抓領導區(qū)委x常委多次深入村組、農(nóng)戶調(diào)查，與該村“能人”、“土專家”座談，聽取他們的意見和建議，協(xié)助村上確定工作重點，針對群眾反映強烈的熱難點問題研究解決方案。一是為該村新建的“金葉希望小學”捐款1000元，捐贈了辦公桌、書柜等15件;二是捐贈4000元，幫助硬化村間道路1.5公里，并對道路進行了綠化，修建排水渠4公里;三是打機井一眼，解決了人畜飲水問題。
我們及時抓住春季審計計劃下達前這一段空閑時間，組織各組(室)對xx年來的審計檔案進行了整理。我們先后多次邀請市審計局和區(qū)檔案局檔案專業(yè)人員，來我局舉辦培訓班，對審計人員進行培訓，千方百計克服檔案工作中遇到的困難，共整理20xx年來的文書檔案xxx件，業(yè)務檔案78卷，。我局檔案室也被評為省二級標準，我局被評為20xx年全市檔案管理工作先進單位，這是我區(qū)區(qū)管部門和全市區(qū)縣審計局中唯一一家獲此殊榮的單位。
我局今年被確定為行風評議單位，區(qū)上動員會之后，我們立即召開全局行風評議動員會，成立了領導小組、制定了《實施方案》，印制了征求意見書，向各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)征求意見。在干部中開展了批評和自我批評為形式的對照檢查，針對查出的問題制定整改措施，扎實整改，局長先后向全區(qū)人民做了公開電視承諾和整改情況電視講話，工作受到了區(qū)行評辦的好評，在八月份行評辦組織的民意測評中我局名列全區(qū)第二名，受到了廣大群眾的好評。
今年，我們投資1萬余元對局機關供暖管道進行了徹底的維修、更換，從根本上解決了管道老化，故障頻發(fā)的問題。我們還克服困難，籌措資金15萬元，對局機關使用了8年的公務用車進行了更換?；I集3萬元，為各審計組配齊了電腦。對局機關大院污水排放管道進行了維修，完成了年初與政府簽訂的目標任務書。終于實現(xiàn)了多年來我局干部的一樁樁心愿，為審計干部創(chuàng)造了一個舒心的工作環(huán)境。
今年，區(qū)編制委員會批準了我局成立內(nèi)審中心的請示，20xx年機構改革以后，我局無內(nèi)審編制、機構和人員的狀況，內(nèi)審管理工作也逐漸走向了規(guī)范化的軌道。
1、我局配合民政局等單位對我區(qū)救災款物的安排、接受、登記、管理和使用情況進行了為期7天的檢查，促進了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對救災款物的規(guī)范使用和管理。
2、我們配合計生局等單位對我區(qū)計劃生育“轉移支付”資金、社會撫養(yǎng)費的征收、管理、使用情況進行了為期9天的檢查，為區(qū)上提供了詳實的報告。
3、植樹節(jié)時，我們組織全局干部職工參加了區(qū)上義務植樹活動，面對單位女干部多、任務重的困難，從領導到每一位干部，都能出大力、流大汗，大家不叫苦、不喊累，奮戰(zhàn)4天完成了植樹任務。五月份，天氣干旱，我們又對所栽的樹及時澆水，確保了樹木成活。
4、五月上旬，我局兩名領導參加區(qū)上組織的“中央一號文件”宣講團，分赴小丘鎮(zhèn)的兩個村進行中央一號文件宣講。他們一方面印制宣傳資料、錄制宣傳磁帶，走村入戶宣傳中央農(nóng)村政策，一方面結合審計業(yè)務宣傳涉及農(nóng)民負擔的規(guī)定，帶去了中央對農(nóng)民的關懷和解決“三農(nóng)”問題的決心，圓滿完成了宣講工作。
5、響應區(qū)上的號召，我們還動員全局干部為搶修宋塔捐款500余元，在區(qū)民政局組織的“扶貧幫困捐贈月”活動中，我局干部共捐款200多元。
6、在配合財政局、監(jiān)察局清理干部職工拖欠公款工作中，我局經(jīng)濟責任審計局局長xxx同志不怕苦、不喊累，下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、跑機關進行檢查，出色的完成了任務。
7、在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局基金會審計工作中，我局本著摸清底子為政府決策提供第一手資料的原則，從細從嚴審計。目前，審計實施階段已經(jīng)完成。
8、在國有糧食企業(yè)財務掛賬清理審計中，我們加強與糧食、財政、農(nóng)發(fā)行等部門的聯(lián)系，制定了實施意見和審計實施方案，抽調(diào)十名工作人員組成兩個審計組，起早貪黑，加班加點，進行了一個多月的審計，目前，實施階段已經(jīng)結束，進入?yún)R總階段。
第三，我們組織審計人員多次集中學習審計署5、6號令，嚴格依照準則規(guī)范審計;。
第四，繼續(xù)堅持審委會制度，加強了審委會的職能作用，每一個審計項目都要召開審委會，集體研究審計事項、決定審計處理。
為了保證審計工作依法有序開展，我們年初和各組(室)簽定了目標責任書，將各項目標任務層層分解，任務、完成時間、質量要求落實到組(室)，落實到人，年終統(tǒng)一考核、兌現(xiàn)。并以此作為年終評選先進的條件。在實行目標管理的同時，還特別注重局內(nèi)各項制度的建設。以行風評議工作為契機，我們完善了機關政務公開制度，制作了四塊固定公開欄，分別公開審計機關職能和職責、局機構設置示意圖、審計程序、審計干部八不準。重新修改、完善了機關效能建設八項制度。每一位審計人員都能嚴格遵守。我們在審計中推行了審前公示制度，逐步試行審計結果公告制度，審計項目原則上實行報送審計方式，減輕了被審單位負擔，審計組執(zhí)行廉政紀律情況，受到了被審單位的一致好評，機關面貌出現(xiàn)了嶄新的景象。
為了建設一支政治思想過硬，業(yè)務技能精湛，能打硬仗的審計隊伍，我們不斷的采取新的措施，為這支隊伍“充電”，不斷的提高大家的政治素質和理論水平。
三是鼓勵干部利用業(yè)余時間參加學歷教育、會計師、審計師等職業(yè)資格考試，以考促學，不斷提高審計人員的職業(yè)勝任能力;四是加強審計人員廉政建設，按照廉政紀律“八不準”要求，建立了工作人員廉政登記卡，廉政監(jiān)督員制度和審計回訪制度，自覺做到“一杯清茶，兩袖清風”。
四月份，我們研究制定了《xx市xx區(qū)審計局關于信息工作實施辦法》，重新恢復了《審計信息》，每月出版一期，報送有關部門，加強了信息報送工作，目前，共報送信息30余條，被市局采用了5條，區(qū)政府辦采用了2條，區(qū)委辦采用1條。我局干部xxx的先進事跡，也先后被《中國審計報》、《中國審計》、《xx日報》報道，我局20xx年的工作也被《xx日報》報道。
今年2月，我們召開了紀念審計局成立二十周年座談會，市審計局局長、區(qū)政府區(qū)長參加了我們的會議，座談會上大家暢所欲言，對審計局成立二十年來的工作進行了一次回頭望，認真的總結工作中的經(jīng)驗和教訓，就如何搞好新形式下的審計工作，大家進行了探討。
十九大的召開及回顧20xx年一年的工作，想起我們審計局艱辛的歷程，增強了審計干部的責任感和使命感。
企業(yè)審計年終總結篇八
一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經(jīng)理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
實現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎小心，甚至有些領域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉變。可以說經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。不過我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作：
工作計劃，并結合內(nèi)部人員的具體業(yè)務能力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎。
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。
今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調(diào)研，這也是審計部200x年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準了，建議提對了，得到了公司領導的肯定和客戶、業(yè)務人員的好評。
長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。
按照工作計劃，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下，首先對截止到xx年12月31日之前的應收賬款進行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護了公司的合法權益。
內(nèi)部審計審計依據(jù)。
審計報告審計意見范文。
2016年公司審計報告范文（精華版）。
審計目標和審計報告習題。
審計局審計項目管理報告。
審計局預算執(zhí)行審計報告。
鎮(zhèn)財務審計報告-審計報告。
工會審計報告-審計報告。
企業(yè)審計年終總結篇九
20xx年是我院“三合五統(tǒng)”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發(fā)展建設的工作中心，認真履行內(nèi)部審計“五項”職責，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發(fā)展作出了積極的努力。
1、學院審計室于今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xxxxx學院審計室工作職責》、《xxxxxx學院審計室主任工作職責》、《xxxxxx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責范圍和工作重心。
2、學院審計室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結合學院的實際擬定了《xxxxxx學院內(nèi)部審計工作規(guī)定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內(nèi)部審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
１、認真全面地做好了學院離任院長xxx同志任職期間經(jīng)濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協(xié)調(diào)方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級審計部門經(jīng)濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx同志任職期間經(jīng)濟責任審計工作的順利完成。
2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。
３、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。全年共參與審計監(jiān)督人次，累計金額為：元，為學院節(jié)省資金約為元。
４、隨著學院的改革發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經(jīng)濟項目的審計監(jiān)督，在招投標和重大經(jīng)濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。
6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執(zhí)行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細致的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，及時糾正，經(jīng)過幾輪的反復核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據(jù)，確保了20xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。
7、對學院各項經(jīng)濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經(jīng)濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數(shù)據(jù)保存，為今后的內(nèi)部審計監(jiān)督累積了工作資料。
1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內(nèi)部管理。
2、審計室與紀檢、監(jiān)察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調(diào)查，同時積極配合、協(xié)助xxx教育局和市紀委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對口升學考試的監(jiān)考情況和學生舞弊情況。
3、審計室還參與了調(diào)查了xxxxxxx勤工儉學學生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。
4、按照學院的統(tǒng)一部署，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室制作了xxxxxx審計室網(wǎng)站，開設了對外宣傳的窗口。
一年來，審計室取得了可喜的成績但離教育內(nèi)審和學院發(fā)展前進的步伐還有一定的差距：一是人員結構的合理性；二是對外交流和學習培訓的機會不多，工作的方法和手段浮于表面；三是學院內(nèi)部審計監(jiān)督的相關制度有待進一步的建立健全。
1.領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在今后做好工作的同時，還要更加注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，以爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。審計工作是一項政策性強，涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作。目前學院審計室的人員配置和人員結構與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
3.內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結合學院實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學院經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)，當好參謀，以適應學院的快速健康發(fā)展，為學院發(fā)展壯大保駕護航。
二0xx年元月。
企業(yè)審計年終總結篇十
一年來，我市審計機關在市黨委、政府和省審計廳的親切關懷和有關部門的大力支持下，經(jīng)過廣大審計人員的共同努力，審計信息化建設取得了豐碩成果。一是審計信息化觀念得到進一步增強。二是審計信息化建設速度得到進一步加快。三是審計信息化管理水平得到進一步提升。四是計算機在審計工作中的應用領域得到進一步拓寬。五是審計信息化人才隊伍得到進一步鍛煉。六是認識統(tǒng)一，目標明確，領導重視，全員參與的審計信息化工作氛圍和機制初步形成；七是審計信息化建設總體規(guī)劃已基本構建完成；八是搶抓機遇，真抓實干，金審工程建設成效顯著；九是計算機審計得到全面推廣應用；九是突出應用，強化培訓，審計隊伍素質明顯提高。在肯定成績的同時，我們必須清醒地看到，我市審計信息化建設中依然存在一些亟待解決的突出問題：一是少數(shù)審計人員對加快審計信息化建設的思想認識不到位。二是信息技術應用水平不高。三是審計信息化人才缺乏，審計信息化建設發(fā)展機制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。
當前，我市審計信息化建設正處在“夯實基礎、積極探索、強力推進、擴大效果”的關鍵階段。要以黨的十八大精神為指導，進一步統(tǒng)一思想，提高認識，強化措施，推動我市審計信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進一步深化認識，把認識提高到推動審計工作科學發(fā)展上來，增強使命感、責任感，把推進審計信息化建設作為自覺行動；二是必須牢固確立審計信息化理念，不能滿足現(xiàn)狀，停滯不前，增強緊迫感和危機感，不斷推進審計信息化建設取得新的突破；三是必須勇于實踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計信息化建設健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計信息化建設推向更高水平。
通過近兩年來全市審計同人的共同努力，我市審計信息化工作已具備了一個良好的基礎，得到審計廳長的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機遇，乘勢而上，爭取在較短的時間內(nèi)使我市審計信息化水平有一個較大的提升。
局領導總是把審計信息化建設提高到事關審計事業(yè)前途命運的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學習信息化知識，帶頭運用信息化技能，及時研究和解決審計信息化建設過程中的矛盾和困難。其次，要進一步理順審計信息化工作的管理體制，積極爭取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專門的審計信息化工作機構，暫時沒有機構的，必須確定專人負責；同時建立審計信息化工作責任制，盡快形成“統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級管理、任務明確、責任到人、狠抓落實、運轉高效”的管理體制和工作機制。第三，要引入獎懲激勵機制，加強考核，將計算機審計的推廣與應用作為一項硬指標落實到每個審計項目中，納入到每位審計干部的年度考核中，充分調(diào)動廣大審計干部學習運用現(xiàn)代信息技術開展審計工作的積極性和創(chuàng)造性。
各級審計機關要大膽借鑒和吸收國、內(nèi)外先進經(jīng)驗和現(xiàn)成成果，進一步加強信息化條件下開展審計的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測評、風險評估、質量控制等基礎性課題研究，為開展計算機審計提供智力支持。同時理論研究要結合實際，堅持服務于審計實踐，目前要在認真總結前一個時期推廣運用審計管理和現(xiàn)場審計實施兩大應用系統(tǒng)的基礎上，研究制定計算機審計的標準與規(guī)范，逐步建立和完善適應信息化要求的審計業(yè)務操作指南、審計管理標準和計算機審計制度體系，為審計信息化工作規(guī)范化、科學化奠定良好基礎。
審計信息化只有與審計實務相結合，才會具有強大的生命力。因此，審計信息化工作的重點，要放在審計實施的運用上，只有在應用上下功夫，才能實現(xiàn)信息化技術向審計生產(chǎn)力的轉化，努力提高我市審計自主創(chuàng)新能力，推動我市審計信息化建設由量的增長到質的飛躍。一要全面推廣運用ao現(xiàn)場實施審計軟件開展計算機審計，并實現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互。二要推進作為計算機審計重要支撐的審計資料庫建設。三要重視和加強軟件開發(fā)工作。
審計信息化工作離不開“資金、技術、人才”，其中，資金是保障，技術是關鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計信息化建設注入靈魂和生機。今后幾年審計信息化的工作重點之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復合型人才的培訓力度，不斷優(yōu)化審計人員的知識結構。要堅持全員培訓，使大多數(shù)審計人員都能夠熟練使用審計軟件和辦公軟件開展審計工作，同時，要有重點地培養(yǎng)一批審計業(yè)務骨干，形成梯次健全的審計信息化人才隊伍。
根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計信息化建設的總體目標是：建立與省審計廳信息系統(tǒng)相配套，適應現(xiàn)代社會發(fā)展，符合我市實際的審計信息系統(tǒng)，最終實現(xiàn)對財政財務收支真實、合法和效益實施有效審計監(jiān)督，實施“預算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計模式，從而逐步實現(xiàn)審計監(jiān)督方式的三個轉變。按照上述目標，下一步，我市審計信息化建設的主要任務是：盡快構建由各種基礎性審計資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務數(shù)據(jù)組成的審計基礎資源數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，全面推廣應用ao和oa系統(tǒng)，推進計算機技術在審計工作中的運用，加快推進聯(lián)網(wǎng)審計，嘗試開展計算機信息系統(tǒng)審計，創(chuàng)新信息化條件下審計技術、方法和手段。
關于審計機關的審計報告內(nèi)容。
2016關于審計報告的基本內(nèi)容「匯總」。
關于撰寫審計專項報告審計結果公告的方法。
關于審計報告公開。
關于審計報告公開。
關于審計實驗報告。
關于審計的開題報告。
關于審計報告公開。
企業(yè)審計年終總結篇十一
xx年是我院“三合五統(tǒng)”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發(fā)展建設的工作中心，認真履行內(nèi)部審計“五項”職責，發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發(fā)展作出了積極的努力。
1、學院審計室于今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xxxxx學院審計室工作職責》、《xxxxxx學院審計室主任工作職責》、《xxxxxx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責范圍和工作重心。
2、學院審計室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結合學院的實際擬定了《xxxxxx學院內(nèi)部審計工作規(guī)定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內(nèi)部審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
１、認真全面地做好了學院離任院長xxx同志任職期間經(jīng)濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協(xié)調(diào)方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級審計部門經(jīng)濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx同志任職期間經(jīng)濟責任審計工作的順利完成。
2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。
３、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。全年共參與審計監(jiān)督 人次，累計金額為： 元，為學院節(jié)省資金約為 元。
４、隨著學院的改革發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經(jīng)濟項目的審計監(jiān)督，在招投標和重大經(jīng)濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。
6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執(zhí)行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細致的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時提出，及時糾正，經(jīng)過幾輪的反復核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據(jù)，確保了xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。
7、對學院各項經(jīng)濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經(jīng)濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數(shù)據(jù)保存，為今后的內(nèi)部審計監(jiān)督累積了工作資料。
1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內(nèi)部管理。
2、審計室與紀檢、監(jiān)察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調(diào)查，同時積極配合、協(xié)助xxx教育局和市紀委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對口升學考試的監(jiān)考情況和學生舞弊情況。
3、審計室還參與了調(diào)查了xxxxxxx勤工儉學學生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。
4、按照學院的統(tǒng)一部署，院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室制作了xxxxxx審計室網(wǎng)站，開設了對外宣傳的窗口。
一年來，審計室取得了可喜的成績但離教育內(nèi)審和學院發(fā)展前進的步伐還有一定的差距：一是人員結構的合理性；二是對外交流和學習培訓的機會不多，工作的方法和手段浮于表面；三是學院內(nèi)部審計監(jiān)督的相關制度有待進一步的建立健全。
1.領導的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在今后做好工作的同時，還要更加注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，以爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。審計工作是一項政策性強，涉及面廣、專業(yè)技術要求高、工作難度大的工作。目前學院審計室的人員配置和人員結構與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
3. 內(nèi)審要樹立服務意識。內(nèi)審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務。結合學院實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學院經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據(jù)，當好參謀，以適應學院的快速健康發(fā)展，為學院發(fā)展壯大保駕護航。
企業(yè)審計年終總結篇十二
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20xx年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。
二、認真學習相關業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產(chǎn)構成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。
關于審計機關的審計報告內(nèi)容。
關于撰寫審計專項報告審計結果公告的方法。
關于審計的開題報告。
關于審計報告公開。
關于審計報告公開。
關于審計報告公開。
關于審計實驗報告。
內(nèi)部審計審計依據(jù)。
關于審計報告的模板。
企業(yè)審計年終總結篇十三
20xx年4月，結束上市公司10年財務年報審計之后，感慨萬千!隨即開始醞釀著一篇有關自己從業(yè)兩年來的總結。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結不僅和自己從事的項目有關，而且折射了整個審計行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務所質量控制導向、風險評估程序應用等多個知識面出發(fā)。結合理論和實際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導向審計，筆者認為都是有一定的借鑒意義。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
“事務所的做大做強”最快捷的方式莫過于合并。但是，同樣的方法，不同的事務所卻做出了不同的效果，此文主要針對具備證券資格的國內(nèi)事務所。
首先，從國家安全機密看事務所發(fā)展。在這里，筆者不論事務所整體行業(yè)成長，而只談有關國內(nèi)事務所的發(fā)展，所以自然對立面肯定是國際四大會計師事務所。要談本土所的做大做強，必然是要向國際四大所挑戰(zhàn)的，若非然則無所謂該話題。從中國注冊會計師協(xié)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，07-09年全國百強會計師事務所業(yè)務中四大會計師事務所占有率分別為53、00%、54、78%、52、81%。暫且粗略的假設收入與數(shù)量成一定比例關系，這意味著，國內(nèi)有近一半的上市公司由國際四大會計師事務所負責。從另一宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)分析，10年a股市場近1600家上市公司占我國10年gdp37、67%，結合兩者信息和國際四大所業(yè)務質量控制的底稿符合要求，意味著我國近18、84%的gdp信息流向是透明狀態(tài)。目前風險導向審計理念貫徹的是了解企業(yè)的全方位立體化信息，其中包括企業(yè)內(nèi)部控制、供應商和客戶環(huán)境、技術和研究開發(fā)能力、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及戰(zhàn)術、核心競爭力等等，這些信息也象征著企業(yè)的過去、現(xiàn)在和未來。
簡言之，我國目前大量成熟的機械制造業(yè)、民生行業(yè)、金融房地產(chǎn)業(yè)、高新技術企業(yè)、鋼鐵業(yè)、甚至軍工業(yè)的財務和企業(yè)環(huán)境信息基本屬于信息無監(jiān)管化。從20xx年7月爆發(fā)的力拓間諜門事件來看，我們暫且不考慮其中的政治和集團利益因素，而只需考慮這項間諜門事件的操作流程不難發(fā)現(xiàn)其中的商業(yè)機密為何物。筆者不知道大部分審計人員的數(shù)據(jù)分析能力和職業(yè)操守素質如何，但相關數(shù)據(jù)分析的結果就是國家機密。
所以，從國家機密安全考慮出發(fā)，筆者認為國內(nèi)事務所的做大做強是趨勢和必然?？墒沁@也并非拔苗助長似的成長，而是要讓本土事務所本身科學、合理、健康的發(fā)展，提高自身核心競爭力優(yōu)勢。俗話說，有多大鍋下多少米，我國國內(nèi)事務所目前的這口“鍋”尺寸確實不大，無法扛大梁，眼下國內(nèi)事務所的行業(yè)發(fā)展已是配合我國經(jīng)濟建設中不可缺失的分支力量。
其次，從資本市場擴容來看。20xx年9月，據(jù)商務部人士聲稱在20xx年適當時候支持符合條件的境外公司通過發(fā)行股票或存托憑證形式，在中國證券交易所上市，即a股市場計劃即將推出國際板。這給國內(nèi)事務所開展國際業(yè)務又注入了新的概念和活力。然而，為此而產(chǎn)生的事務所人才儲備、風險控制、業(yè)務技能等等問題也即將擺在國內(nèi)所的面前。面對這些誘人的機遇和挑戰(zhàn)，國內(nèi)所如果戰(zhàn)略性實質合并和發(fā)展及儲備人才，決定了未來本土所的未來生存空間。
首先，是目前國內(nèi)事務所做大做強的核心競爭力存在問題。我國國內(nèi)事務所目前發(fā)展依靠的社會資源。在其力所能及的范圍內(nèi)，社會資源豐富決定了業(yè)務的廣泛程度。然而，所謂中石油、中石化、建設銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國移動等他們力所不能及的范圍，這時就顯出了他們核心競爭力的匱乏。這也是嚴重制約著有健康核心競爭力的事務所的發(fā)展。有人把這種問題歸根為制度導致的腐敗問題、也有人歸根為中國人的傳統(tǒng)作風習慣和急功近利問題、更有人歸根為行業(yè)本身收費性質問題。其實，這一系列的問題，也不是在這里三兩句能夠說的清楚的。故而暫且把這種問題歸結為審計風險意識問題。
即國內(nèi)事務所缺乏經(jīng)營風險意識問題，所謂些個合伙人毫無審計風險而言，他們認為任何問題都能夠解決。而實在一些風險解決不了的時候，他們就說沒那個業(yè)務能力，實則沒那個社會資源。也正因如此而導致的行業(yè)惡性競爭，多少對審計行業(yè)有著雄心壯志的義士不得不暗淡的退出這個舞臺。
強化業(yè)務質量是未來事務所發(fā)展的核心競爭力，而質量控制是業(yè)務質量的核心動力。目前國內(nèi)所在這方面落后于四大是有相當?shù)木嚯x。筆者了解到很大部分國內(nèi)所在質量控制的留于形式、新審計準則要求下的執(zhí)行情況、薪酬機制導致的人才流失等情況是相對于國際四大而言是嚴重的(盡管目前四大在某些方面也開始出現(xiàn)不足)。
業(yè)務質量的強化，從某一角度上說就是將審計細節(jié)化。但是，任何事務的細節(jié)化，最終會招來大部分員工的反感和厭惡情緒。所以對應的領導推動就顯的格外的重要，而領導的推動必然要考慮成本收益的基礎，利益上的得此失彼最后將落在領導的決心上。為此，筆者從業(yè)務控制質量的理念出發(fā)，進行了相對分析。
業(yè)務質量理念分為業(yè)務控制理念和人才競爭理念。業(yè)務控制理念和人才競爭理念的是一個事務的兩面，前者是向外，后者是向內(nèi)。
所謂業(yè)務控制理念即嚴格控制風險的文化、有效的業(yè)務流程、強有力的領導推動機制等。一個好的業(yè)務流程決定了業(yè)務質量的層次，積極貫徹新審計準則的業(yè)務要求已是必然的趨勢。而對新的審計系統(tǒng)進行相關的培訓和執(zhí)行及后續(xù)強化和討論，必然會影響部分老員工的反感和部分領導的利益分配。審計本身從實質上來講既是一個帶著思想而進行程序化的過程。暫且剝離思想的參與，單是程序化的過程缺陷就有可能導致致命的法律責任風險。而新審計準則的風險導向審計充分調(diào)動了整個項目組在整個審計始末進行著思考。對于控制風險和規(guī)避法律責任都有著積極的作用，對于新一代審計人員和會計師事務所充滿著機遇和挑戰(zhàn)。無論是國內(nèi)所和國際所，我想，在中國，大家在同一起跑線。所以，在業(yè)務控制理念的落后，必將是毀滅性的結束!
在人才競爭理念方面，事務所必須營造完善有效的競爭體制，這一點對于事務所的長遠發(fā)展積蓄著人才儲備。事務所的競爭力無非來自業(yè)務層和領導層。領導層，我們決定不了。但是，這兩者絕對是相互作用和制約著。事務所建立的競爭理念必須剝離個人情感，以客觀實質為基礎。審計風險主要集中在事務所和簽字會計師，而業(yè)務執(zhí)行人員的風險在一定程度上可以忽略不計。所以在業(yè)務執(zhí)行階段，我們不光要執(zhí)行執(zhí)業(yè)準則的要求進行風險導向審計，還有一個值得重視的是“薪酬導向審計”?！靶匠陮驅徲嫛痹趪鴥?nèi)尚無定義，純屬我個人概括，如有不妥，還忘見涼。
“薪酬導向審計”主要存在于國內(nèi)一些依據(jù)收費而進行業(yè)務提成的事務所，但是這些事務所又不是真真意義上的“薪酬導向審計”，他們只是完成審計工作后，根據(jù)收入的比例或者個人的情感而進行的薪酬分配。這樣的結果，可能導致的風險將是非常重大的。
以筆者從也幾年的經(jīng)歷為例進行說明。在不少初進事務所初中級員工和一些有經(jīng)驗的審計人員。在業(yè)務執(zhí)行階段，即使發(fā)現(xiàn)了錯報，他們也進行隱瞞，進而進行合理化的修飾和掩蓋。原因很簡單，在最短的時間做最多的項目，那最多的提成，而忽略了大量的可能隱藏的風險。這大大增加了事務所執(zhí)業(yè)風險，這種風險不是控制不了的，而是被刻意的隱瞞。出現(xiàn)這種情況的原因很簡單，人才競爭理念的落后!
而“薪酬導向審計”卻能大大的克服這種風險。在這，我只談“薪酬導向審計”框架結構，具體的細化單憑我個人無法完善?！靶匠陮驅徲嫛北仨毥⑼晟频脑u審制度，即做為考核的一項關鍵指標。為之而適應的是必須建立一個“薪酬導向審計系數(shù)表”。
這個風險系數(shù)表構成與發(fā)現(xiàn)的錯報大小、科目底稿的難易程度、底稿的完成標準程度、集團組織結構的復雜程度等等指定一個系數(shù)表。最后根據(jù)風險系數(shù)表的權重乘數(shù)參與薪酬的分配，同時這些工作都是要在計劃審計工作階段完成。
審計報告審計意見范文。
預算執(zhí)行審計標準審計報告范文。
審計述職報告范文。
審計報告模板范文。
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