商業(yè)是現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展的核心，對于商業(yè)方面的總結(jié)有助于我們進一步改進商業(yè)策略?？偨Y(jié)應(yīng)該遵循一定的邏輯結(jié)構(gòu)，從整體到細節(jié)，層層深入，使讀者能夠清晰地理解我們的觀點和結(jié)論。在寫總結(jié)時，可以從這些范文中借鑒一些表達方式和思維方式。
督察內(nèi)審工作匯報篇一
省機動車維修與檢測行業(yè)質(zhì)量信譽考核內(nèi)審員培訓會議”。
培訓的主要目標為：
1、了解質(zhì)量信譽考核工作的有關(guān)要求，2、熟悉企業(yè)誠信建設(shè)和質(zhì)量信譽考核工作內(nèi)容，3、掌握企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量信譽考核工作的具體方法。
培訓主要學習內(nèi)容：
4、企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量信譽考核內(nèi)審工作的組織。
省交通運輸管理局相關(guān)領(lǐng)導主要強調(diào)以下幾點。
1,、質(zhì)量信譽考核不是自愿的，是政府性的有組織的強制性行為。
2、2012年1月組織機動車綜合性能檢測站年度質(zhì)量信譽考核，不合格檢測站撤銷認證資格。
3、未認證的綜合性能檢測站，要加快組織認證，不要影響年度質(zhì)量信譽考核。
4、綜檢與安檢不能共用數(shù)據(jù)庫服務(wù)器，兩者數(shù)據(jù)庫服務(wù)器必須分開，若不分取消綜檢資格。決不允許綜檢數(shù)據(jù)庫連接交管部門。
5、完善相關(guān)軟硬件設(shè)施，相關(guān)制度，規(guī)定，臺賬，記錄必須完善，為年度考核做充分準備。
6、便于全省綜檢站管理，綜合性能檢測報告單編號重新設(shè)置，各企業(yè)自身與廠家聯(lián)系更改軟件，附《山西省綜合性能檢測報告單編號排序》。統(tǒng)一綜檢外檢單表格樣式，如有異議，10月15前報市運管，附《營運車輛綜合性能檢測整車裝備及外觀檢查記錄單》。
結(jié)合課堂培訓內(nèi)容及領(lǐng)導強調(diào)要點，培訓會議主要是使檢測站圍繞《機動車綜合性能檢測站質(zhì)量信譽考核表》，健全相關(guān)軟硬件設(shè)施。
通過此次培訓會議，我認識到。
責任的強化，對我來權(quán)利的放大，應(yīng)適當嚴格，利潤，添加其他設(shè)備。
內(nèi)審員培訓質(zhì)量管理。
心得體會。
質(zhì)量體系運轉(zhuǎn)良好，管理規(guī)范的組織不管是誰進行內(nèi)審，都會取得良好的效果。但是對于大多數(shù)組織來說，選擇合適的內(nèi)審員，給內(nèi)審員以合適的定位并適當?shù)呐嘤?，循序漸進的培養(yǎng)就顯得很重要。
首先是定位的問題，像在上一篇文章所說的，不管是組織還是培訓機構(gòu)，大多把內(nèi)審員定位為對其他部門的監(jiān)督者、審查者。我的建議是，內(nèi)審員首先應(yīng)該是一個合格的建設(shè)者，或者是一個優(yōu)秀的完善者，這里所說的建設(shè)是指本部門的體系建設(shè)。內(nèi)審員應(yīng)該從本部門的體系建設(shè)做起，對本部門的體系了解了，才能對整個企業(yè)的體系運轉(zhuǎn)有所了解；本部門的體系完善了，整個企業(yè)的體系運轉(zhuǎn)才能相對完善，內(nèi)部審核的壓力才會降低；本部門的體系沒有問題了，審核別人的時候才有資本，說話的時候才能有理有據(jù)。這實際上是一個觀念的變革。
本概念、本組織的質(zhì)量管理體系結(jié)構(gòu)，以及自己所在部門的質(zhì)量管理體系流程、結(jié)構(gòu)和管理。
要點，內(nèi)審要從自己部門開始，支持資源要首先從內(nèi)部獲得，最后才是如何編制檢驗計劃，編制檢查表，如何對外部門審核。
最后，內(nèi)審員的培養(yǎng)要循序漸進，對待新培訓的內(nèi)審員，特別是年輕人，真正的以儲備。
人才的態(tài)度來對待，不可急功冒進，以為簡單的三五天培訓以后就可以在體系管理中起到很。
大的作用，甚至成為組織內(nèi)部矛盾作用的工具。如果組織內(nèi)各部門內(nèi)部能夠堅持月度或者季。
度的體系自審自查，自我完善的話，一個內(nèi)審員應(yīng)該在本部門從事相關(guān)工作1年以上，才有。
資格參與對外部門的審核。
以上是我對個別體系運行不完善并且希望完善體系工作的組織的一點建議。
企業(yè)員工入職后，一定要加強自身素質(zhì)修養(yǎng)，這樣我們才有可能在一個行業(yè)中有。
所進步，那么我們需要有什么的素質(zhì)呢，很的人力部門人士給出了如下幾點：
第一先做人后做事。
０過了，當他回家已經(jīng)走到大街上時，忽然想到電腦系統(tǒng)上一個數(shù)據(jù)錯了。也許更多的人都。
會選擇第二天早上上班時再改，但這位員工選擇的卻是：馬上掉頭回來，改了再回家。我也。
認識某個食品企業(yè)的大區(qū)經(jīng)理，在離職時不辭而別，沒有辦理任何手續(xù)，并且?guī)ё吡斯镜腻X財和筆記本電腦?，F(xiàn)在他已經(jīng)在行業(yè)內(nèi)已經(jīng)聲敗名裂。因此說，做事先做人。
職場無小事。正是這些細小的事，體現(xiàn)出一個人的職業(yè)素質(zhì)。正是一件件小事后面蘊藏的小錯誤，將造成大大的麻煩：生產(chǎn)線頻繁出現(xiàn)“小”問題而停拉，物料也由于這樣那樣的“小”
拒收。
第二心要正意需誠益合作。
其實很多人栽跟頭不是倒在外部，而是敗在處理內(nèi)部關(guān)系上，專家人士指出，如果解決。
這個問題的關(guān)鍵就是合作二字。我們一直提倡，同事之間特別是同級之間應(yīng)該退一步，肯吃。
虧，不計較，心正意誠多合作。比如，在工作范圍內(nèi)的一些事情，我們可以主動去做，因為。
在工作中不可能嚴格地分清是你該做還是我該做，如果我們?nèi)プ?，尤其是在沒有抱怨的情緒。
題看自己，出現(xiàn)問題看內(nèi)部，能夠極大地緩解自己心中那份“不平”。
其實每個人的工作最終是對自己的未來負責，是對自己的“職業(yè)生涯”負責。我認為，當。
有職業(yè)發(fā)展前途了。
第三敬業(yè)是核心。
決定人的行為的關(guān)鍵因素，鑒別績效優(yōu)秀者和一般者?？梢姡镜慕?jīng)驗與技能其實是可以。
通過學習得到的，公司更關(guān)注的是你要有基本的職業(yè)操守：強烈的責任意識、客戶意識、忠。
小很小，則企業(yè)離倒閉的時間已經(jīng)不遠。
如果你能做到以上幾點，我想你在企業(yè)中，宏圖大展的機會就來了。
——方圓標志認證集團福建有限公司。
7、0。
8、09級學生帶著濃厚的興趣來聽這場講座，與會來賓還有兩位方圓標志認證方面的專家。首先是學生科副科長、團委副書記，黨員曾永強老師介紹了這兩位老師，大家給予熱烈的掌聲來歡迎他們的到來。
首先是一位老師介紹并講解iso管理體系的意義和要點。一開始他就提問一個問題來引出所要闡述的主題。然后，他開始介紹講座的核心內(nèi)容。據(jù)我們所知，iso管理認證已經(jīng)是大勢所趨，隨著中國加入wto與國際接軌，我國各優(yōu)秀企業(yè)紛紛加入這個管理體系。而目前，我們比較關(guān)心的是質(zhì)量管理體系認證：iso9000、環(huán)境管理體系認證iso14000、食品安全管理體系認證iso22000。最后他分很多方面來介紹：管理體系的標準；什么是質(zhì)量、環(huán)境和食品管理體系；什么是內(nèi)審員；大學生為什么要通過培訓獲得內(nèi)審員資格證書；哪個專業(yè)的學生需要考取質(zhì)量管理體系認證證書；大學生獲取內(nèi)審員資格證書的好處有哪些；用人單位需要什么樣的大學生；取得內(nèi)審員證書對學生將來尋找工作有什么幫助；成為內(nèi)審員外，將來還可以從事其他什么工作；內(nèi)審員是專職的嗎??老師針對這些實際問題都作了詳細的回答，并且中間還穿插著很多生動的案例，讓我們對內(nèi)審員這個崗位有了深刻的認識和了解。最后是另一位老師演講，他是采取與同學們互動的方式來講解，他首先在黑板上寫下一些問題，希望與在場的學生交流，但遺憾的是，很多同學都不知道答案，可見有待我們?nèi)W習的東西還有很多。
總之，今晚的演講讓大家獲益匪淺，相信在不久的將來，會有一批學生從事這個行業(yè)，而這個崗位也會綻放出它應(yīng)有的魅力！
化生學院學生會學習部。
2011年3月13日。
督察內(nèi)審工作匯報篇二
一年來，在區(qū)局的正確領(lǐng)導下，xx地稅局突出監(jiān)督重點，充分發(fā)揮督察內(nèi)審職能作用，以總局《稅務(wù)系統(tǒng)督察內(nèi)審工作規(guī)定》為規(guī)范，以區(qū)局《20xx年督察內(nèi)審工作要點》為指引，規(guī)范稅收執(zhí)法，防范、化解稅收執(zhí)法風險，不斷加大內(nèi)部審計力度，規(guī)范內(nèi)部審計工作程序，注重內(nèi)審人員素質(zhì)的提高，進一步改進內(nèi)審工作方式方法，積極發(fā)揮督察內(nèi)審“免疫系統(tǒng)”的作用，較好地完成了20xx年稅收執(zhí)法督察重點項目及日常財務(wù)審計工作，促進了領(lǐng)導干部正確履行經(jīng)濟責任，推進了廉政勤政建設(shè)和依法行政工作?，F(xiàn)將主要工作情況匯報如下:。
(一)機構(gòu)人員情況。我局未單獨設(shè)立獨立的督察內(nèi)審機構(gòu)。按照職責落實、人員適任的原則，根據(jù)工作需要，由稅政法規(guī)部門和計財部門共同承擔督察內(nèi)審職責。開展督察內(nèi)審工作時，稅政法規(guī)部門和計財部門人員牽頭，會同其他部門、機構(gòu)人員共同開展執(zhí)法督察工作。
(二)制度建設(shè)情況。我局在機構(gòu)人員工作崗位設(shè)置時，對稅收執(zhí)法督察和財務(wù)內(nèi)審工作都有明確的職責分工，各項工作的計劃組織實施都有明確的崗責責任人，對工作的開展及總結(jié)情況都有明確的程序和各階段內(nèi)容、目標、標準要求，對工作資料歸檔也都有明確的要求，全部納入科室及個人績效考核。我局在制度建設(shè)上以落實《稅收執(zhí)法督察規(guī)則》及《自治區(qū)地稅系統(tǒng)領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》、《自治區(qū)地稅系統(tǒng)關(guān)于加強督查內(nèi)審工作的意見》為重點，從工作機制、程序及方法上進行規(guī)范和統(tǒng)一，按照總局《稅務(wù)系統(tǒng)督察內(nèi)審工作規(guī)定》規(guī)定的職責、權(quán)限和程序完善基礎(chǔ)工作，保證了督察內(nèi)審工作按要求規(guī)范化進行，尚未作進一步的制度完善創(chuàng)建工作。
(三)成果利用情況。對于全系統(tǒng)督查內(nèi)審工作中發(fā)現(xiàn)的問題，在強調(diào)整改和責任追究的同時，深入進行歸類分析和查找存在問題的根源，需要市局業(yè)務(wù)科室解決的問題，以召開稅收業(yè)務(wù)討論會會議的形式，進而有針對性提出解決辦法堵塞漏洞。將督察內(nèi)審成果作為責任追究的重要依據(jù)，對督察內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)、制度辦法追究相關(guān)人員的法律責任、行政責任和經(jīng)濟責任。加強對督察審計結(jié)果的綜合分析，為領(lǐng)導決策、建章立制、堵塞漏洞提供有針對性的建議，充分發(fā)揮督察內(nèi)審的職能作用。
二、稅收執(zhí)法督察開展情況。
(一)加強組織領(lǐng)導，明確重點督察項目。
為認真、扎實地落實20xx年執(zhí)法督察工作，一是加強組織領(lǐng)導，自上而下成立了稅收執(zhí)法督察工作領(lǐng)導小組，實行局長負責制，并有分管領(lǐng)導具體負責，統(tǒng)一組織領(lǐng)導稅收執(zhí)法督察工作，并明確由稅政法規(guī)部門牽頭此項工作。在執(zhí)法督察和責任追究中，由稅政法規(guī)部門牽頭，稅政、征管、信息、計財?shù)炔块T，各負其責，密切配合，確保督察工作組織協(xié)調(diào)順暢、貫徹實施到位。二是制訂《20xx年稅收執(zhí)法督察工作方案》，確定貫徹落實組織收入原則情況、土地增值稅征收管理情況、減免稅管理制度執(zhí)行及政策落實情況、取消和下放稅務(wù)行政審批項目的貫徹落實情況、稅收規(guī)范性文件合法性情況、發(fā)票管理情況、注銷清算稅收管理情況為必查項目，同時結(jié)合我局工作實際，補充廉租住房、經(jīng)濟適用住房、公共租賃住房建設(shè)和運營稅收優(yōu)惠政策，促進就業(yè)再就業(yè)的稅收優(yōu)惠政策、促進小型微利企業(yè)發(fā)展三項稅收優(yōu)惠政策落實情況、稅務(wù)行政處罰案件、二手門面房稅收政策執(zhí)行情況、稅務(wù)稽查案件情況、退稅情況作為重點督察項目。
(二)明確督察內(nèi)容和方式，強化整改實效。
20xx年，我局改變以往集中執(zhí)法督察的方法，在集中執(zhí)法督察的基礎(chǔ)上，逐漸加強日常督察，在日常督察中又注重重點執(zhí)法督察、專項執(zhí)法督察，并采取實地督察與計算機督察相結(jié)合的方法。日常執(zhí)法督察主要內(nèi)容為區(qū)局機考發(fā)現(xiàn)的問題、區(qū)局風險推送發(fā)現(xiàn)的問題、日常征管中發(fā)現(xiàn)的執(zhí)法過錯、重大稅務(wù)案件審理發(fā)現(xiàn)的問題、稽查建議未進行責任追究的問題、退稅審核發(fā)現(xiàn)的問題等重要的執(zhí)法行為的督察。同時為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負擔，我局將集中執(zhí)法督察與稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、目標管理考核、執(zhí)法監(jiān)察及其他單項考核一起部署、檢查、落實，在時間上統(tǒng)一、內(nèi)容上相互補充。各基層局也將執(zhí)法督察工作與工作督導、稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、綜合目標考核工作結(jié)合起來，將稅收業(yè)務(wù)考核結(jié)果，作為執(zhí)法督察的補充內(nèi)容，避免多頭重復(fù)、交叉檢查的現(xiàn)象發(fā)生。在稅收執(zhí)法督察中，各基層局按季開展執(zhí)法重點督察，市局每半年開展一次重點督察。在兩級重點督察時，均要制訂督察方案，將總局和區(qū)局要求的稅收執(zhí)法督察工作重點及我局稅收執(zhí)法和征管薄弱環(huán)節(jié)作為督察重點，使執(zhí)法督察與實際工作相結(jié)合、與稅收征管相結(jié)合。檢查中填寫統(tǒng)一格式的工作底稿，對查出的問題認真聽取被查單位的意見，形成稅收執(zhí)法督察報告。經(jīng)督察內(nèi)審領(lǐng)導小組審核后，以公文形式下發(fā)通報，要求被查部門限期整改和追究，將督察結(jié)果作為單位和個人年度評優(yōu)的重要依據(jù)。半年督察結(jié)束后，我局由執(zhí)法督察辦公室專門組織人員對各基層局執(zhí)法過錯行為糾正情況進行再落實與督辦，有效防止了督察過后無人管無人落實的現(xiàn)象。
(三)稅收執(zhí)法督察查出的主要問題。
1.落實組織收入原則方面，存在房地產(chǎn)企業(yè)未正確計算實際利潤額，預(yù)繳時扣除了預(yù)售款實繳的營業(yè)稅金及附加、預(yù)繳的土地增值稅，預(yù)售款未按規(guī)定計算預(yù)計毛利額并入應(yīng)納稅所得額，未正確使用預(yù)計毛利率等問題，造成未正確預(yù)繳企業(yè)所得稅問題。
2.土地增值稅征收管理方面，存在土地增值稅清算不及時，對清算報告和結(jié)果案頭審核不到位，對于納稅人未按預(yù)征規(guī)定期限預(yù)繳土地增值稅的，未按規(guī)定加收滯納金。
3.減免稅管理制度執(zhí)行及政策落實方面，存在減免稅跟蹤管理不到位，減免稅備案日期錯誤，備案資料不齊全，稅收優(yōu)惠政策落實不到位，小微企業(yè)營業(yè)稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策落實存在個別符合條件企業(yè)未享受優(yōu)惠政策等問題。
4.稅收規(guī)范性文件合法性方面，基層局制發(fā)1個規(guī)范性文件無法定授權(quán)，不符合《稅收規(guī)范性文件制定管理辦法》要求。
5.退稅管理方面，存在退稅資料審核不嚴和個別稅務(wù)所出具的《稅務(wù)事項調(diào)查表》引用政策依據(jù)錯誤情況。
6.二手非住宅交易稅收征管情況管理方面。共抽查了20xx年8月至12月三個基層局辦理的130戶二手非住宅交易稅收征管情況，督察發(fā)現(xiàn)存在二手非住宅交易計稅價格審核不嚴、部分房屋交易未按稅法規(guī)定正確計算土地增值稅和個人所得稅等問題。
造成出現(xiàn)問題的原因:一是納稅人對稅收政策理解和把握尚不到位，以及部分納稅人認為繳稅數(shù)額不大，不必要做減免稅備案，造成部分符合條件的納稅人未享受稅收優(yōu)惠政策；二是部分基層執(zhí)法人員素質(zhì)不高，責任心不強，對有些稅收政策理解認識不到位，執(zhí)行過程出現(xiàn)差錯。
(四)稅收執(zhí)法責任制開展情況。
稅收執(zhí)法責任制是規(guī)范和監(jiān)督稅務(wù)機關(guān)稅收執(zhí)法活動的一項重要制度，是稅務(wù)法制建設(shè)的一個重要組成部分。推行稅收執(zhí)法責任制是一項根本性、全局性和長遠性的工作。一是完善了崗位職責、工作規(guī)程、評議考核、責任追究“四位一體”的稅收執(zhí)法責任制體系，認真落實《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責任制考核評議辦法》《新疆維吾爾自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法過錯責任追究操作辦法》《自治區(qū)地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責任制考核評議標準》，并制定了《xx地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法責任制考核評議實施辦法》和《xx地稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法過錯責任追究實施辦法》，全面推行稅收執(zhí)法責任制。市局對基層局每半年考核一次、各基層局對科所每季考核一次。
在工作中，我局注重協(xié)調(diào)好執(zhí)法督察與稅收征管質(zhì)量評價體系、執(zhí)法監(jiān)察的關(guān)系。對發(fā)現(xiàn)的構(gòu)成執(zhí)法過錯的行為，嚴格按《稅收執(zhí)法過錯責任追究辦法》的程序和標準對責任人進行處理；對涉及以權(quán)謀私等違反紀律的問題還要依照執(zhí)法監(jiān)察的有關(guān)規(guī)定進行處理。對工作中出現(xiàn)的違反了有關(guān)制度辦法的規(guī)定，但未造成執(zhí)法過錯的行為，納入稅收執(zhí)法質(zhì)量評價考核處理，有效地避免了對執(zhí)法人員雙重追究的情況。20xx年，共追究執(zhí)法過錯責任96人次，給予經(jīng)濟懲戒55740元。
三、內(nèi)部審計開展情況。
(一)日常財務(wù)收支管理情況20xx年我局嚴格執(zhí)行《xx地稅系統(tǒng)經(jīng)費管理辦法》(石地稅發(fā)【20xx年】18號)，在日常財務(wù)管理工作中有的放矢，重點對大額支出管理、日常經(jīng)費支出等方面的審批報銷程序進一步細化明確，對預(yù)算資金指標層層分解，加強財務(wù)收支管理，規(guī)范支出行為，認真執(zhí)行各項財務(wù)制度，堅持大額經(jīng)費支出的集體審批制度，經(jīng)費支出做到事前審批、事中控制、事后審核。20xx年各項支出程序符合規(guī)定的程序，各環(huán)節(jié)簽字把關(guān)到位，沒有資料不全和簽字缺失的情況。
在20xx年財務(wù)工作管理的基礎(chǔ)上，建立強化財務(wù)管理基礎(chǔ)的長效機制，不斷夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)，狠抓財務(wù)管理制度的落實，加強財務(wù)監(jiān)督管理，提升預(yù)算執(zhí)行水平，對20xx年的財務(wù)管理工作起到了積極的促進作用。
20xx年我局積極籌措資金，合理安排支出規(guī)模，嚴格預(yù)算支出管理，做到資金支出進度合理有序。從20xx各項支出的情況來看，首先確保了人員經(jīng)費和日常稅收征管業(yè)務(wù)工作的需要；其次，滿足了各項創(chuàng)建活動和群眾文化體育活動；最后，美化了辦公環(huán)境和改善了辦公設(shè)施。資金使用效果良好。20xx年我局加強財務(wù)核算和經(jīng)費支出管理，進一步貫徹落實“厲行節(jié)約、勤儉辦事”的方針，強化支出管理。全局樹立節(jié)約意識，自上而下，從加強預(yù)算管理和重點環(huán)節(jié)入手，控制各項支出，強化內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督，強化財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高資金使用效益。行政經(jīng)費向征管一線傾斜。
通過20xx年內(nèi)部審計，對我系統(tǒng)所有核算單位的財務(wù)收支情況做出如下總體評價:20xx年通過對大額支出管理、“三代”手續(xù)費支付管理、財務(wù)軟件使用情況、會計檔案達標進展情況、輔助賬的登記情況、落實“約法三章”、“厲行節(jié)約”、“小金庫”治理等審計內(nèi)容看:各核算單位能夠認真貫徹落實局黨組的各項工作部署，根據(jù)年初下達的經(jīng)費支出管理辦法均制定了符合本單位實際工作的財務(wù)管理辦法和內(nèi)部控制制度，堅持重大事項集體研究決定，嚴格預(yù)算管理?；鶎雍怂銌挝唤⒘溯o助賬登記工作，所有單位會計核算嚴格遵守會計制度和相關(guān)規(guī)章制度以及其他規(guī)范性文件，內(nèi)部控制制度健全并能夠有效實施。資產(chǎn)管理工作細致扎實，認真落實區(qū)局新下發(fā)的資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，管好用好調(diào)配好全系統(tǒng)資產(chǎn)。能夠執(zhí)行區(qū)局“一個意見、兩個辦法”。三個征收局“三代”手續(xù)費的支付管理嚴格按照區(qū)局及我局的有關(guān)要求辦理，證章齊全、手續(xù)完整、支付及時。從20xx年7月1日起執(zhí)行我局新制定的“三代”手續(xù)費支付辦法，手續(xù)費支付均由局機關(guān)財務(wù)通過網(wǎng)上銀行辦理，方便快捷。
(二)專項資金執(zhí)行情況。
1.“三公”經(jīng)費開支情況，20xx我局嚴格“三公”經(jīng)費的管理，認真執(zhí)行中央“八項”規(guī)定，“三公”經(jīng)費支出均控制在預(yù)算額度內(nèi)。
2.認真學習區(qū)局新的固定資產(chǎn)管理及處置辦法，結(jié)合資產(chǎn)管理網(wǎng)絡(luò)軟件運行，規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，提高資產(chǎn)使用效率。
3.規(guī)范“三代”手續(xù)費的'資金管理，制定我局“三代”手續(xù)費管理辦法，實行網(wǎng)上銀行統(tǒng)一支付，保證此項資金合規(guī)使用。
4.稅法宣傳、稅務(wù)辦案專項資金嚴格按照要求使用，加大稅法宣傳及稅務(wù)辦案力度，提高納稅人的稅法遵從度，加強納稅意識，通過稅務(wù)違法案件的有效查處，凈化稅法執(zhí)行環(huán)境，為我局稅收工作做出積極貢獻。
(三)政府采購方面規(guī)范政府采購程序，將有限的公共經(jīng)費花在刀刃上，提高了資金使用效能。
進一步規(guī)范政府采購工作流程，嚴格執(zhí)行《政府采購法》，提高政府采購工作效率和質(zhì)量，為稅收征管各項工作提供服務(wù)保障。20xx年，在基建維修工程招投標和辦公設(shè)備的采購上，都能堅持按照各自的標準和需求，到政府集中采購辦公室辦理相關(guān)手續(xù)，做到絕不遺漏一個項目。根據(jù)標的數(shù)量及金額以及工作實際需要，對筆記本電腦、臺式電腦、職工食堂空調(diào)等項目進行了采購。通過詢價、競爭性談判等多種形式對采購項目進行采購，用最低的價格購買到最優(yōu)的產(chǎn)品和服務(wù)，其中采取的詢價打前鋒、競爭性談判做后墊這一采購方式功不可沒，它不但進一步提高了政府采購資金的使用效益，為稅收征管工作更好地做好了保障工作，還充分發(fā)揮監(jiān)督職能，實施全程監(jiān)督，促進了廉政建設(shè)，杜絕了不廉潔現(xiàn)象的發(fā)生。
(四)基建管理方面對今年的基建項目安排，市局高度重視，積極征求基層對需要維修項目的意見，三次對需要維修項目進行實地查看落實，黨組專題研究確定維修方案。及時報批有關(guān)建設(shè)審批手續(xù)，委托工程項目的招標。從設(shè)計、預(yù)算、招標、施工、材料、監(jiān)理、決算等環(huán)節(jié)進行管理，分管局領(lǐng)導牽頭負責，辦公室、機關(guān)服務(wù)中心、計劃財務(wù)科等分工協(xié)作，層層負責。嚴格按照施工的進度撥付資金，并進行完工決算清理。保證了工程的進度和質(zhì)量。取得了較好的效果。
(五)經(jīng)濟責任審計20xx年，我系統(tǒng)基層單位領(lǐng)導未發(fā)生崗位調(diào)換，此項工作未開展。
(六)存在的不足通過此次審計，結(jié)合目前我局的財務(wù)支出報銷辦法和財務(wù)核算的流程發(fā)現(xiàn)我系統(tǒng)下屬的核算單位在財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作方面仍然存在不規(guī)范的地方，需要在今后的工作中加以改進。
1.大額支出管理，重大事項的開支會議記錄不完整。通過對此項工作的檢查，發(fā)現(xiàn)部分單位的重大開支會議記錄未規(guī)范登記，存在內(nèi)容不全面，研定的金額未注明現(xiàn)象。
2.會計核算規(guī)范化方面仍然需要加強。在實際檢查中發(fā)現(xiàn)基層局會計憑證、賬簿的歸檔沒有完全按照年初安排的工作進度開展。在檢查中同時發(fā)現(xiàn)部分單位記賬憑證未及時打印，不符合會計基礎(chǔ)規(guī)范化的要求。
3.20xx年內(nèi)部審計要求各單位應(yīng)在20xx年使用區(qū)局要求的財務(wù)軟件電子出納系統(tǒng)，經(jīng)檢查部分單位仍然使用不規(guī)范，部分單位出納系統(tǒng)銀行對賬單未及時登帳，未按要求做余額調(diào)節(jié)表。
4.輔助賬的登記工作存在不及時現(xiàn)象。
(一)強化日常督察。從20xx年起，除專項執(zhí)法督察外，針對重點工作執(zhí)行情況，市局每季度選擇性開展了重點執(zhí)法督察，同時將督察結(jié)果予以通報并作為重點考核內(nèi)容。
(二)創(chuàng)新督察方式。為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負擔，我局將執(zhí)法督察與稅收征管執(zhí)法質(zhì)量評價體系、目標管理考核、執(zhí)法監(jiān)察及其他單項考核一起部署、檢查、落實，在時間上統(tǒng)一、內(nèi)容上相互補充。
(三)強化整改實效。督察結(jié)束后，我局由執(zhí)法督察辦公室專門組織人員對各基層局執(zhí)法過錯行為糾正情況進行再落實與督辦，有效防止了督察過后無人管無人落實的現(xiàn)象，確保全面落實整改，促進執(zhí)法質(zhì)量的提高。
督察內(nèi)審工作匯報篇三
（二〇一二年十一月二十日）。
金源公司督察辦正式成立于2011年元月15日，在近兩年來的工作中，督察辦嚴格遵循“三抓一加強”發(fā)展思路，以跟蹤督察落實、嚴格責任追究、助推公司發(fā)展為“抓手”，加大督察力度，確保工作落實，促進了企業(yè)發(fā)展，具體做法如下：
一、督查目標明確具體。
督察辦將公司高管人員、各分子公司班子成員、公司機關(guān)部室負責人作為主要督察對象，督察工作重點是公司重大經(jīng)營決策落實情況、公司經(jīng)理辦公會確定事項落實情況、公司確定的各項工作及生產(chǎn)經(jīng)營活動中各重要環(huán)節(jié)效率、目標、指標完成情況、公司各級管理人員的崗位履職情況、公司各項規(guī)章制度和勞動紀律執(zhí)行情況、重點項目建設(shè)進展情況、安全生產(chǎn)管理及監(jiān)管情況、負責公司內(nèi)部各種違紀、違規(guī)、違法行為的檢查、抽查工作，并按督察條例提出處理意見。為了使目標更加明確，督察辦將八大項督察內(nèi)容進行細化分解，制訂出涵蓋生產(chǎn)經(jīng)營、項目建設(shè)、安全生產(chǎn)、工作紀律、信訪穩(wěn)定等方面的28項督察內(nèi)容，根椐工作項目特點每月定時、不定時深入到各分（子）公司、各生產(chǎn)車間、各礦山坑口、各施工隊作業(yè)現(xiàn)場等進行督察，使督察工作縱向到底，橫向到邊，目標明確，不留死角。
二、責任體系簡明直接。
按照現(xiàn)代企業(yè)管理規(guī)范，結(jié)合中心工作、重點項目、安全。
生產(chǎn)管理及生產(chǎn)經(jīng)營實際，公司制定完善了《關(guān)于進一步明確公司班子成員分工的通知》、《關(guān)于對分（子）公司實行授權(quán)經(jīng)營的決定》、《金源公司管理人員工作督察條例》、《金源公司安全環(huán)保督查條例》等規(guī)章制度，使各個職位責、權(quán)明確，督查標準統(tǒng)一完善。同時，督查辦依據(jù)每年《金源公司年度工作要點》，擬定下發(fā)《關(guān)于對年度主要目標和重點工作立項督察的通知》，通知文件中明確規(guī)定工作項目、完成時限、完成效果、責任單位及責任人（各分子公司班子成員）；各單位根據(jù)通知文件要求將任務(wù)層層分解到每個車間、班組；車間將目標責任分解到崗位、個人，責任體系簡明直接。
三、督察程序嚴密。
為了確保督察工作的公正性、嚴肅性、嚴密性，公司制訂了《金源公司督察工作程序》、《金源公司督察工作標準》、《金源公司督察辦工作人員職責》等文件對督察人員工作紀律、督察工作程序等進行了約束和規(guī)范。
督察人員工作紀律方面：一是規(guī)定督察辦隸屬董事長、總經(jīng)理直管，從級別上排除來自外界的干擾；二是要求督察人員要以強烈的責任心和對公司高度負責的態(tài)度，認真履行工作職責，堅持原則，嚴肅認真，敢于碰硬，作風正派，不怕惹人；三是督察工作只對目標任務(wù)、對重點事項、對責任落實、對制度規(guī)定等，做到督查面前人人平等；四是督察工作人員違犯工作紀律規(guī)定，要加倍處罰。
督察工作的程序方面：第一步，依照督察工作計劃表，兩。
人以上進行督察；第二步，發(fā)現(xiàn)問題，簽發(fā)“工作督察通知書”，單位負責人或主管領(lǐng)導簽收，對需作違紀處理的，同時簽發(fā)“督察處理意見書”，對被列為公司重點掛牌督察的項目建設(shè)、基建工程、重點工作及嚴重違規(guī)違紀行為需要下發(fā)“督察通報”的，經(jīng)主管領(lǐng)導審核后下發(fā)“督察通報”；第三步，責任單位或責任人按“工作督察通知書”、“督察處理意見書”和“督察通報”的要求進行落實，按要求期限整改落實存在問題，并向督察辦反饋處理結(jié)果和整改措施。（對公司督察考核處理意見有異議的，可在公司做出處理決定之日起3個工作日內(nèi)，以書面形式向公司督察辦提交申辯報告，經(jīng)公司督察辦審議，在10個工作日內(nèi)向當事人反饋調(diào)查結(jié)果和最終處理決定。）第四步，督察辦進行跟蹤督察，對整改落實情況進行核實；第五步，將督察情況、處理結(jié)果等資料整理歸檔。同時，對公司重點考核的項目建設(shè)、重點工作、基建工程實行每月公開制度，每月5日前，督察辦將項目完成情況和督察進展情況在公司機關(guān)八樓公開欄內(nèi)公示，接受全員監(jiān)督。
四、督察方法靈活有效。
察；勞動工作紀律及安全生產(chǎn)隨時隨地督察，同時專門安排夜間督查、電話督查等；專業(yè)性強的工作，抽調(diào)專業(yè)人員進行聯(lián)合督察；單項工作、臨時性任務(wù)及時督察，有始有終。
五、嚴格落實責任追究。
督查是強化責任、落實責任、推進工作的重要手段，嚴格落實責任追究是督察工作的核心，督察辦以公司規(guī)章制度為綱，查處違章違紀人員全部都按相關(guān)制度規(guī)定進行處理。兩年來，組織日常督察283次、專項工作督察42次，下發(fā)《工作督察通知書》225份、《督察處理意見書》83份、《工作督察通報》38期，處理干部職工414人次，充分發(fā)揮了督查的警示教育、督促落實職能作用。
兩年來，公司督察人員把認真分析存在問題、及時通報工作進展情況、為領(lǐng)導提供詳實的決策依據(jù)視為不懈追求，堅持深入一線員工、深入生產(chǎn)現(xiàn)場，將督查延伸到公司安全生產(chǎn)管理的各個角落，并十分重視員工的意見反饋和實名舉報，密切配合公司紀委，嚴肅查處“精粉泄露”、“違規(guī)采購”、“盜竊資源”等違紀違法行為，維護了公司利益，剎住了歪風邪氣，使督查問責成為加壓進取的“緊箍咒”、“加壓閥”、“清醒劑”，解決了效率降低、質(zhì)量下降，決策棚架、責任不清、職責不明、自律不嚴、落實不力等問題，增強了各級管理人員的大局意識、責任意識，保證公司各項規(guī)章制度、管理措施和決策的有效執(zhí)行，促進了各項工作的全面落實。
督察內(nèi)審工作匯報篇四
各位領(lǐng)導：
極開展道路交通秩序規(guī)范管理，實現(xiàn)轄區(qū)重點交通違法行為得到有效遏制，群眾的交通遵章率全面提高，道路交通事故四項指數(shù)穩(wěn)中有降。據(jù)統(tǒng)計，今年1-12月共發(fā)生道路交通事故527起（含路外），死亡38人，受傷568人，經(jīng)濟損失39萬7千6百元，與去年同比分別、、?，F(xiàn)將今年大隊落實道路交通秩序管理、預(yù)防道路交通事故以及我區(qū)存在的道路交通安全隱患的情況總結(jié)如下：
一、強化整治，查處違法，創(chuàng)造良好交通環(huán)境。
1．以量化考評為載體，強化交通秩序整治。大隊制定了查處交通違法，凈化路面環(huán)境的崗位責任量化考評方案，通過當月與上個月的量化對比，以及各中隊轄區(qū)違章率橫向?qū)Ρ?，全面衡量各個中隊工作的好壞。
2．突出重點，強化交通違法行為整治。根據(jù)我區(qū)的情況，將取締柴三機、非法拼裝車、二輪摩托車超座等作為違法的重點，通過一年來的專項整治，幾種重點交通違法行為全面下降，有效地凈化了路面交通。
3．開展酒后駕駛、超載、超限及反盜搶等專項整治。大隊結(jié)合夏季、冬季交通違法百日大會戰(zhàn)及與交通局等部門聯(lián)合整治超載超限的專項活動，在全區(qū)范圍內(nèi)，開展各警種聯(lián)勤的交通整治專項行動，1-12月份共開展26次行動，拘留無證駕駛?cè)藛T78名，醉酒駕車人員5人，查獲贓車5輛，抓獲犯罪嫌疑人4名。同時，從5月份開始聯(lián)合交通局開展超載超限的綜合整治，糾正超載交通違法行為547輛/次，形成嚴管的氛圍，提高人們守法的自覺性。
4．加強易燃易爆化學物品運輸車輛的管理。通過落實“五整頓”、“三加強”對危險化學物品整頓的工作措施，大隊強化管理，通過劃定禁止通行區(qū)域，引導上述車輛安全通行，建立突發(fā)事件緊急救援機制，有效地防范此類事故的發(fā)生。
5、加強“外掛”車輛及土方車的安全管理。大隊聯(lián)合交通、農(nóng)業(yè)、運管等部門開展統(tǒng)一整治活動。一是對300多輛“外掛”車進行登記；二是對“外掛”車輛的駕駛員進行集中的安全教育學習培訓600多人/次；三是嚴處“外掛”車輛的動態(tài)違章行為。
7、加強中小學校周邊交通秩序的安全管理。大隊民警深入中小學校開展《道路交通安全法》宣傳，根據(jù)安全社區(qū)、安全村校的有關(guān)規(guī)定大力開展校園周邊的交通秩序整治，同時結(jié)合“三大生命防護工程”在中小學校門口規(guī)劃人行橫道，建立綠色通道，為中小學生的出行安全創(chuàng)造了良好的交通條件。
二、以安全管理為目標，樹立“三種意識”，做好道路交通事故防范工作。
（一）樹立責任意識，落實安全管理責任。
1．落實安全片區(qū)責任制，實行股隊捆綁式聯(lián)動。將轄區(qū)安全事故的責任分解到中隊，股室與中隊捆綁，建立連帶責任機制，通過每月的事故指數(shù)分析，查找事故原因，制定預(yù)防對策，實行量化獎懲。
2．充分發(fā)揮道路交通安全聯(lián)席會議制度作用，各司其職，各盡其能。泉港的公交事業(yè)很不發(fā)達，大隊積極呼吁政府及交通有關(guān)部門開通公交線路，在大隊努力下，取得成效。3月份泉港公交公司進行重組合并，開通了4條公交線路，投入了26部公交車輛，解決了泉港人民出行難的問題。同時為解決涂嶺驛坂中學學生周末返家乘車難的問題，大隊促成區(qū)財政局、教育局、涂嶺鎮(zhèn)、公交公司等部門集資6萬元補貼公交公司開通周末學生班車。此舉大大緩解了因人們出行乘坐非客運車輛而帶來管理上的壓力，有效地預(yù)防此類交通事故的發(fā)生。
（二）樹立科學意識，增強科技管理含量。
1．排查黑點，科學預(yù)防。開展事故多發(fā)點段的調(diào)研，根據(jù)事故發(fā)生的實際，組織人員對多發(fā)點段認真開展調(diào)研工作，分析原因，尋找對策。對泉二路電視臺、朝陽公路等5個事故多發(fā)路段，對客運車輛運力不足等隱患開展調(diào)研，形成了《泉港區(qū)道路交通隱患及整治意見的報告》（泉港交警〔2004〕15號文）上報政府各有關(guān)部門和支隊有關(guān)部門，做到預(yù)防有重點，整改有目標。
2．加強高科技在交通管理方面的運用。利用雷達測速、酒精測試、數(shù)碼攝像等技術(shù)手段，充分發(fā)揮高科技的優(yōu)勢，進一步提高交通管理的科技含量和效能，為道路交通管理提供技術(shù)支持。
3．利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，加大追逃力度。對交通肇事逃逸的當事人進行上網(wǎng)追逃，通過信息資源共享，抓獲交通肇事犯罪嫌疑人5名。同時加強刑偵技術(shù)、痕跡、法醫(yī)技術(shù)的運用，偵破交通肇事逃逸案14起，偵破率達73.68。
（三）樹立綜治意識，建立事故預(yù)防多層防護。
1．進行事故成因分析，建立綜治通報制度。交管股建立每月事故分析和通報制度，
督察內(nèi)審工作匯報篇五
各位領(lǐng)導：
我們寶山鄉(xiāng)幅員面積260平方公里，有14個行政村，72個自然屯。全鄉(xiāng)有22個黨支部，其中村級黨組織14個；機關(guān)黨支部6個，黨員721名，其中農(nóng)村黨員571名。按照市委組織部督察要求，結(jié)合我鄉(xiāng)“三項工程”和“雙十工程”的完成情況，現(xiàn)就有關(guān)工作匯報如下：
一、“三項工程”工作情況。
今年是實施農(nóng)村基層組織建設(shè)“三項工程”的第三年，也是攻堅年，我鄉(xiāng)按照“一年解決幾個問題、幾年解決一個問題”的原則，以“三項工程”為載體，以增加農(nóng)民收入為第一政務(wù)，以改善民生為第一要務(wù)，加快農(nóng)村現(xiàn)代化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)民非農(nóng)化，創(chuàng)新工作，扎實有效地推進了“三項工程”攻堅計劃的各項任務(wù)。
1、先進村。
4、達標村7，有1村被評為偏弱村、1村被評為薄弱村，偏弱村和薄弱村占總數(shù)的14.29%。
（四）健全完善長效的工作推進機制。我鄉(xiāng)黨委、政府經(jīng)過調(diào)研研究，反復(fù)征求黨委班子成員意見，在制定《寶山鄉(xiāng)“三項工程”具體實施方案》等相關(guān)文件的基礎(chǔ)上，結(jié)合“三項工程”和“爭先創(chuàng)優(yōu)”活動宗旨思路，我們提出“四心三爭”奪旗爭星活動，即“四心”即“政策法規(guī)耐心將給群眾聽，惠民實事真心帶領(lǐng)群眾干，科學發(fā)展用心帶動群眾富，工作成效虛心接受群眾評”；“三爭”即爭創(chuàng)先進基層黨組織、爭當優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、爭做群眾滿意好干部。此次活動是對“三項工程”的一種輔助、一次延伸、一種升華，旨在工作中探索出一條發(fā)展之路，以制度的形式固定下來，堅持下去，最終形成一整套有利于失去農(nóng)村基層組織長遠建設(shè)的長效工作機制。
農(nóng)民創(chuàng)業(yè)致富。2011年4月份吉林地區(qū)“三項工程，創(chuàng)業(yè)帶富”現(xiàn)場會在我鄉(xiāng)太平村舉行，得到了吉林市委組織部領(lǐng)導的肯定。
（十）全面搞好總結(jié)表彰。2011年是“三項工程”工作開展第三個點頭，也是中國共產(chǎn)黨建黨90周年紀念，結(jié)合各項工作和“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，我鄉(xiāng)對近三年在“三項工程”活動中涌現(xiàn)出的先進基層黨組織和先進個人進行評比表彰，共表彰先進基層黨支部3個，優(yōu)秀黨務(wù)工作者2名，優(yōu)秀共產(chǎn)黨員22名，并以此為契機，在各項工作、各層面發(fā)現(xiàn)、培養(yǎng)、總結(jié)、推廣出一批能夠代表我鄉(xiāng)水平的先進典型，注重點面結(jié)合，扎實推廣典型經(jīng)驗，帶動了“三項工程”整體工作水平的大幅提升。
二、“雙十工程”建設(shè)推進情況。
根據(jù)吉林市“百村建設(shè)”工作要求，市委、市政府自加壓力，提高標準，實施“雙十工程”，確定太平村為示范村提升試點。為了更好的完成示范村和提高村建設(shè)任務(wù)目標，鄉(xiāng)黨委領(lǐng)導高度重視，分解任務(wù)，制定細化分段工作流程推進表。建設(shè)成果明顯。
（一）班子建設(shè)方面。太平村黨支部以“創(chuàng)先爭優(yōu)”為主要載體，以村部為主要陣地，開展了“心貼心，面對面”、“自評、互評會”等活動，并結(jié)合黨員遠程教育系統(tǒng)組織黨員多次進行理論和技術(shù)學習，提高了農(nóng)民黨員的黨性認識，促進了班子進一步團結(jié)，為爭創(chuàng)“五好”黨支部奠定了良好基礎(chǔ)。黨員發(fā)展工作有力開展，積極培養(yǎng)村里年輕有為、有創(chuàng)業(yè)意向和技術(shù)的優(yōu)秀人才加入到黨組織中來，切實解決村兩委后繼乏人的狀況。此外，村支部負責人還積極組織召開支部會議，集體學習黨的有關(guān)政策、國家法律法規(guī)和省市、磐石市委文件要求等，有效的提高了村“兩委”班子成員理論素質(zhì)、工作能力，及整體合力明顯增強。
（二）環(huán)境衛(wèi)生整治和綠化美化方面。太平村村兩委班子成員響應(yīng)黨委政府號召，在8月份統(tǒng)一集中人力、物力和財力對村屯環(huán)境衛(wèi)生和綠化美化工作進行了整治，清理了垃圾、柴草、路障和糞堆，達到了干道、巷路暢通清潔，并統(tǒng)一將柴草堆放在屯外，防止火災(zāi)的發(fā)生。環(huán)境衛(wèi)生達標后，太平村支部組織黨員群眾開展綠化美化工作，2011年綠化美化2公里，栽植串紅1萬株，栽植萬壽菊、蒲登高等花卉2萬株，補植柳樹5000棵，石砌邊溝2500延長米，總投資近20萬元。
育培訓中心、便民服務(wù)中心、文化娛樂中心）作用明顯。
（四）主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面。太平村現(xiàn)已形成了具有地方特色的主導產(chǎn)業(yè)：一是綠色稻米種植業(yè)，以域內(nèi)的寶豐米業(yè)為龍頭，年種植面積100余公頃，寶豐米業(yè)的磐海牌大米獲a級綠色稻米認證，綠色稻米產(chǎn)業(yè)初具規(guī)模，2011年9月，已經(jīng)增加到300公頃；二是苗木產(chǎn)業(yè)，以綠苑苗木生產(chǎn)專業(yè)合作社為龍頭，產(chǎn)業(yè)面積達到20公頃，比2010年面積增加1倍，帶動農(nóng)戶20戶，年獲利90萬。
（五）精神文明建設(shè)方面。太平村主要采取加強宣傳、設(shè)崗巡邏等方法，使廣大村民知法、懂法、不犯法，通過開展有民間藝術(shù)活動豐富了村民的精神生活，村民主動抵制黃賭毒的思想認識得到提高。結(jié)合鄉(xiāng)黨委宣傳辦公室發(fā)放市民道德“三字經(jīng)”工作和慶祝建黨90周年，開展宣傳教育活動，豐富了村民精神生活，提升了村民素質(zhì)。并申報了2011年星級文明單位評比活動。
三、存在的主要問題。
一是全鄉(xiāng)經(jīng)濟總量不大，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，重點納稅的規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)少。稅源經(jīng)濟和總部經(jīng)濟不明顯，財稅收入增長壓力較大。
二是部分農(nóng)村基層組織本身存在文化水平、政策水平、致富能力不強、創(chuàng)業(yè)風險成本較高等問題，缺乏增收致富項目、資金等方面支持，村級集體經(jīng)濟發(fā)展速度不快。
三是農(nóng)民增收致富步伐較慢，“求富、奔富、創(chuàng)富”意。
-910-。
督察內(nèi)審工作匯報篇六
一、監(jiān)督有力、運行高效”的稅收執(zhí)法權(quán)和財務(wù)管理權(quán)監(jiān)督制約機制，在服務(wù)科學發(fā)展、共建和諧稅收大局中發(fā)揮重要作用。主要工作如下：
一、夯實根基，切實加強基礎(chǔ)建設(shè)。
（一）加強督察內(nèi)審組織和人才隊伍建設(shè)。認真貫徹落實總局機構(gòu)改革意見，切實加強督察內(nèi)審組織建設(shè)，促使執(zhí)法監(jiān)督和內(nèi)部審計工作規(guī)范化、專業(yè)化；按照督察內(nèi)審工作的業(yè)務(wù)特點和要求，選派一定數(shù)量政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強的同志從事督察內(nèi)審工作；建立督察內(nèi)審人才庫，以職業(yè)能力建設(shè)為核心，加大教育培訓力度，著力造就一支素質(zhì)優(yōu)良、結(jié)構(gòu)合理的督察內(nèi)審人才隊伍。
（二）加強督察內(nèi)審各項制度建設(shè)。研究修訂稅收執(zhí)法檢查規(guī)則、內(nèi)部財務(wù)審計辦法、基本建設(shè)項目審計辦法和領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計辦法等業(yè)務(wù)規(guī)范；研究草擬稅收執(zhí)法責任制考核評議辦法、稅收執(zhí)法責任制崗位職責和工作規(guī)程、政府采購審計辦法等規(guī)定；制定督察內(nèi)審檔案管理規(guī)定、督察內(nèi)審信息統(tǒng)計辦法等，指導督察內(nèi)審工作的規(guī)范開展。
二、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，著力創(chuàng)新工作機制。
（三）建立“下審一級、重點延伸”的工作機制。在實施督察內(nèi)審項目時，總局負責對各省、自治區(qū)、直轄市稅務(wù)局的稅收執(zhí)法檢查和財務(wù)審計工作，單獨或會同省局對計劃單列市稅務(wù)局的執(zhí)法情況和財務(wù)管理情況進行檢查和審計，根據(jù)需要對地市以下單位重點進行延伸審計檢查。
（四）完善與有關(guān)部門的協(xié)調(diào)溝通機制。編制確定項目計劃時，督察審計內(nèi)容及重點事先征求有關(guān)部門的意見，保證督察審計內(nèi)容全面、準確、科學；項目實施前，及時向有關(guān)部門征詢意見，科學制定方案；項目實施后，所下達的督察內(nèi)審結(jié)論轉(zhuǎn)送有關(guān)管理部門作為加強管理、督促整改的參考依據(jù)。
（五）完善督察內(nèi)審結(jié)果運用機制。督察內(nèi)審結(jié)果（包括外部監(jiān)督部門審計結(jié)果）要納入稅務(wù)部門和領(lǐng)導干部考核范圍，作為單位評先樹優(yōu)和干部考核評價的重要依據(jù)之一；督察內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問題要綜合分析，有針對性地提出建設(shè)性整改意見或建議，有效發(fā)揮督察內(nèi)審工作服務(wù)決策和促進管理的作用。
三、改進方式，不斷提高監(jiān)督效能。
（六）統(tǒng)籌安排審計檢查項目。按照整合監(jiān)督資源，加強監(jiān)督工作的總體要求，研究探索稅收執(zhí)法檢查與財務(wù)審計和經(jīng)濟責任審計的有機結(jié)合，一般審計檢查與專項、專案審計檢查的有機結(jié)合，避免重復(fù)審計、多頭檢查，提高監(jiān)督效率，切實減輕基層負擔。
（七）加大對發(fā)現(xiàn)問題整改、督察力度。對審計檢查發(fā)現(xiàn)問題較多的單位，要重點督察整改；對外部監(jiān)督部門反映的稅收執(zhí)法和財務(wù)違法違規(guī)問題，也要認真督促落實整改；配合有關(guān)部門做好納稅人和群眾來信反映違法違規(guī)問題的核查督辦工作；進一步健全督察內(nèi)審結(jié)果通報制度，促進管理水平的不斷提高。
（八）改進和完善督察內(nèi)審工作手段。做好稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的維護升級和功能拓展優(yōu)化，爭取實現(xiàn)稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)與征管軟件同步升級；研究開發(fā)“疑點信息庫”應(yīng)用軟件，將綜合征管軟件中出現(xiàn)的疑點信息提取并加以整理，作為稅收執(zhí)法檢查的有效輔助；按照信息化建設(shè)總體部署，完成稅收執(zhí)法檢查軟件及審計信息系統(tǒng)的開發(fā)及試運行工作。
四、突出重點，有效履行監(jiān)督職責。
（九）突出稅收執(zhí)法檢查重點。圍繞貫徹落實新企業(yè)所得稅法和各項管理要求，重點加強對自由裁量權(quán)比較集中的稅收政策執(zhí)行、稅前扣除、減免稅、欠緩稅等重大稅收審批事項的審計監(jiān)督；加強對運輸企業(yè)發(fā)票領(lǐng)購、開具的管理和稅務(wù)稽查等稅收執(zhí)法行為的監(jiān)督檢查。
（十）強化稅收執(zhí)法責任制工作。升級和優(yōu)化國稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)，加強對地稅系統(tǒng)推行稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)指導，推進稅收執(zhí)法責任制工作與稅收工作的整體協(xié)同；探索執(zhí)法責任制與各類考核的有機結(jié)合，進一步加強并完善對稅收執(zhí)法質(zhì)量的考核和監(jiān)督。
（十一）加強財務(wù)審計，嘗試開展管理審計。以預(yù)算執(zhí)行審計為主線，在合規(guī)性財務(wù)審計的基礎(chǔ)上，重點對財務(wù)內(nèi)控機制建立情況進行審計；對地震災(zāi)后重建專項資金使用、往來款項清理情況進行審計；對大額資產(chǎn)管理和處置情況進行審計調(diào)查；對金稅三期重大資金項目嘗試開展管理審計。
（十二）推進基建項目和政府采購專項審計。組織實施基建項目和稅務(wù)服裝采購情況審計調(diào)查，在關(guān)注政府采購程序的基礎(chǔ)上，加強對政府采購項目效率和效益的審計；對重點建設(shè)項目開展竣工決算審計和管理審計。
（十三）積極推進經(jīng)濟責任審計。按照“有離必審”的原則對離任領(lǐng)導干部及時進行經(jīng)濟責任審計；研究將稅收管理責任納入領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計范圍；推行任中經(jīng)濟責任審計，逐步建立任中審計與離任審計相結(jié)合的經(jīng)濟責任審計工作新格局。
督察內(nèi)審工作匯報篇七
xx-xx年期間，我司審計室在xx水務(wù)集團相關(guān)部室及領(lǐng)導的指導關(guān)懷下，在xx市自來水有限公司的正確領(lǐng)導下，緊緊圍繞公司每年的方針目標工作要求，依照國家相關(guān)法律法規(guī)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)職能，開展各項審計檢查。針對發(fā)現(xiàn)的問題，提出符合實際切實可行的建議與意見，并監(jiān)督各項措施的落實。經(jīng)過多年的嚴格內(nèi)審，我司內(nèi)部各單位的財務(wù)基礎(chǔ)工作及管理水平均有了極大的提高，而且內(nèi)審工作也已形成了一套完整規(guī)范的審計流程與管理模式，在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風險等方面發(fā)揮著重要作用。xx年我室根據(jù)總經(jīng)理職代會報告精神，積極進行內(nèi)審創(chuàng)新，以企業(yè)內(nèi)控制度專項調(diào)查為核心，在對基層單位繼續(xù)保持有效內(nèi)審的同時，加強對公司各部門的內(nèi)控制度有效性進行調(diào)查，力爭從傳統(tǒng)內(nèi)審向現(xiàn)代企業(yè)制度下的內(nèi)審轉(zhuǎn)變。
一、領(lǐng)導高度重視，基礎(chǔ)工作扎實，有著良好的內(nèi)審環(huán)境。
不斷加強制度建設(shè)，完善審計工作機制。
多年來，按照公司領(lǐng)導的要求，認真貫徹執(zhí)行審計法規(guī)和政策性文件，樹立依法審計理念，實施審計監(jiān)督與服務(wù)活動。審計室積極修訂和完善各項內(nèi)部制度，先后制定了《xx市自來水有限公司內(nèi)部審計工作制度》、《審計室工作職責》、《審計崗位職責》、《審計室職權(quán)》、《審計室工作流程》等十二項管理制度。不斷健全內(nèi)部審計工作體系，完善審計監(jiān)督制度，促進內(nèi)部審計工作逐步走向規(guī)范化，為改善企業(yè)內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風險夯實了制度基礎(chǔ)，有力促進了審計監(jiān)督的制度化、規(guī)范化、科學化。
(二)強化審計工作領(lǐng)導，組織現(xiàn)場。
總結(jié)。
會，提升審計權(quán)威性。
近年，按照建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度要求，我司總經(jīng)理直接主管內(nèi)部審計工作。審計室在每次審計結(jié)束后，由審計室主持，總經(jīng)理及紀委書記參加，召集被審部門主管領(lǐng)導及全體財務(wù)人員進行現(xiàn)場總結(jié)會，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及建議進行通報，與領(lǐng)導、部門現(xiàn)場溝通，最后出具內(nèi)部審計報告。同時在每次內(nèi)審工作進行前后，均向主管領(lǐng)導及時進行匯報。對在審計過程發(fā)現(xiàn)問題嚴重的部門，下發(fā)審計整改通知，限期整改并檢查，使審計成果落到實處。審計室作為公司獨立的業(yè)務(wù)監(jiān)督和管理部門，配備專職審計工作人員四名。堅強有力的公司領(lǐng)導，專職治理機構(gòu)的合理設(shè)置，高素質(zhì)的隊伍建設(shè)，創(chuàng)造了良好的審計環(huán)境，保證了審計工作質(zhì)量，提升了審計的權(quán)威性。
鑒于審計工作是一項專業(yè)性、綜合性很強的工作，它要求審計人員不僅要十分熟悉相關(guān)的審計工作的專業(yè)知識和法律法規(guī)知識，更要有綜合運用的這些知識進行各項審計活動的技能技巧。因此我司每年組織大家積極參加會計人員繼續(xù)教育，同時運用絡(luò)、訂購各類審計專業(yè)雜志，利用業(yè)余時間認真學習。通過各種形式的學***提高了審計隊伍的整體素質(zhì)。
二、強化審計服務(wù)，確保公司方針目標實現(xiàn)。
拓展內(nèi)審新思維，服務(wù)公司治理目標。
隨著公司管理的不斷深化與加強，內(nèi)部審計的職能也發(fā)生了變化，從傳統(tǒng)的財務(wù)差錯防弊向為內(nèi)部管理服務(wù)型轉(zhuǎn)變，要求審計部門必須在提高服務(wù)質(zhì)量上做文章。審計室在每年的審計工作中，積極為各單位經(jīng)營管理服務(wù)，促進各單位財務(wù)核算規(guī)范化和管理制度化，在實現(xiàn)公司的治理目標發(fā)揮著應(yīng)有的重要作用。
去“你審，我受審”的被動狀態(tài)中走了出來。各部門在審計室的指導下，完善制定了各項財務(wù)管理制度，進一步規(guī)范了管理行為，有效杜絕了違規(guī)違紀現(xiàn)象的發(fā)生。同時對審計過程中發(fā)現(xiàn)做得好的部門推薦其他部門學習，為公司財務(wù)管理水平的整體提高做出了一定的貢獻。
圍繞公司經(jīng)營目標，依法履行審計職責。
近年審計人員緊緊圍繞公司每年的方針目標，開展審計監(jiān)督活動，杜絕管理漏洞，規(guī)范內(nèi)部控制，防范經(jīng)營風險，實現(xiàn)公司治理目標。xx-xx年，共開展審計項目42個，出具審計報告42份，提出審計建議及意見186條，各單位均予以采納。
回顧三年來我司審計工作所經(jīng)歷的歷程，我們深切地體會到，我司審計工作之所以能取得一些成績，主要是公司領(lǐng)導的大力支持，是審計室全體同志真抓實干、奮發(fā)進取的結(jié)果，是各部門和各級干部大力支持和密切配合的結(jié)果。今后，我們將繼續(xù)努力，加大與基層單位及職能部室的溝通，積極了解生產(chǎn)經(jīng)營過程和關(guān)鍵節(jié)點，努力發(fā)現(xiàn)其中可能存在的問題及核算盲區(qū)，提高審計工作質(zhì)量，提升審計水平，為管理層提供更有效的管理信息，促進我司的建設(shè)和發(fā)展事業(yè)持續(xù)、健康、快速地向前發(fā)展。
督察內(nèi)審工作匯報篇八
x年x月x日，xx對x市xx年新開工項目用地、違法違規(guī)用地清查整改、涉土信訪突出問題調(diào)查處理、農(nóng)轉(zhuǎn)用和土地征收審批事項及批后實施等情況進行了預(yù)警督察，并交流反饋了督察情況。督察情況反饋到我市后，x市各級十分重視，目前正在全面落實貴局反饋的整改意見?，F(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、行動迅速，及時傳達學習督查反饋意見。
x月x日，xx督查組對x市進行預(yù)警督查后，提出了《反饋意見》，我們立即將《反饋意見》書面報告市委市政府主要領(lǐng)導，得到了市委市政府對國土資源執(zhí)法監(jiān)察工作的大力支持。市政府唐道倫副市長，要求全市國土系統(tǒng)進一步統(tǒng)一思想，明確責任，切實增強緊迫感，加快推進違法用地整改查處各項工作。同時x市國土局及時召開局務(wù)會議，傳達學習《反饋意見》，研究整改措施，會上xx局長對整改查處工作提出了進一步要求，強調(diào)今后不得發(fā)生新的違法用地，已發(fā)生的違法用地必須按照省里的要求依法查處到位，該完善手續(xù)的要抓緊完善手續(xù)，該拆除復(fù)耕的必須拆除復(fù)耕到位，確保整改工作落實到位。
xx預(yù)警督查以后，切實把整改查處工作由部門行為上升為政府行為，成立了以分管副市長為組長，國土、紀檢、財政、規(guī)劃、建設(shè)、法院等部門負責同志參加的領(lǐng)導小組，向各縣（區(qū)）政府發(fā)出《限期整改通知書》，明確整改工作要求和時限。各縣（區(qū)）政府專門向市政府提交了違法用地整改方案，逐宗提出了具體整改意見。xx作出重要批示，要求各縣（區(qū)）主要領(lǐng)導切實承擔起責任，加快推進整改，不要錯過時機。
一、扎實開展衛(wèi)片執(zhí)法檢查整改“回頭看”
xx市委、市政府十分重視土地衛(wèi)片執(zhí)法檢查工作，明確各縣（區(qū)）成立了由縣（區(qū)）長親自掛帥、紀委、國土資源、規(guī)劃、公安、檢察院、法院等單位組成了土地執(zhí)法督察組和土地執(zhí)法監(jiān)察問責小組，明確各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府為整改主體，扎實開展土地衛(wèi)片執(zhí)法檢查整改“回頭看”，對全市范圍內(nèi)xx年度衛(wèi)片檢查中存在問題的用地整改情況進行拉網(wǎng)式排查清理。所有檢查項目，不論建設(shè)項目大小，用地面積多少，存在何種問題，都逐一進行了認真核查。對已經(jīng)拆除的項目進行復(fù)耕復(fù)綠，對整改不力的項目已移送法院執(zhí)行，相關(guān)違法用地責任人已追究到位。
二、認真整改新增違法用地。
施。對違反規(guī)劃特別是不符合產(chǎn)業(yè)政策、無法及時完善用地手續(xù)的，由各縣（區(qū)）政府組織規(guī)劃、城建等相關(guān)部門組成聯(lián)合執(zhí)法組，限期拆除并恢復(fù)土地原狀；對確需保留且能夠完善用地手續(xù)的，堅持“不等不靠，積極主動”的原則，在依法查處到位的基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)有用地計劃及時完善用地手續(xù)；對整改不力，工作不到位的縣（區(qū)），暫停一切用地報批。為防止年底違法違規(guī)用地現(xiàn)象的反彈，我們加大了動態(tài)巡查的頻率，強化了聯(lián)動執(zhí)法的力度，有效地提升了土地執(zhí)法效果，杜絕了反彈態(tài)勢的出現(xiàn)。
三、
重點違法用地案件逐宗查處整改到位。
對貴局檢查發(fā)現(xiàn)的xx宗重點違法用地問題，我市對照有關(guān)政策規(guī)定和貴局要求，逐宗進行整改查處，并于月日將xx宗違法用地基本情況、發(fā)生、制止、查處經(jīng)過及下步措施，形成了書面材料報至貴局。目前，xx宗重點違法用地已嚴格按照“罰沒款繳納到位、責任人處理到位、地上建筑處置到位、用地手續(xù)完善到位”的要求依法整改查處到位。
四、高度重視涉土信訪件的處理。
期辦結(jié)答復(fù)，確保在規(guī)定的期限內(nèi)辦結(jié)涉土信訪件。二是加強征地管理。嚴格規(guī)范土地征用程序，全面落實預(yù)存征地補償款制度和被征地農(nóng)民基本生活保障制度，確保被征地農(nóng)民的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)和申訴權(quán)，努力從源頭上減少影響社會穩(wěn)定的因素。三是充分發(fā)揮基層作用。對發(fā)現(xiàn)的信訪問題，及時與所在縣（區(qū)）政府和鎮(zhèn)、村組聯(lián)系，充分發(fā)揮基層了解情況、熟悉情況的優(yōu)勢，切實把問題解決在基層。
五、進一步推進節(jié)約集約用地一是加大閑置、低效利用土地清理力度。對閑置滿兩年以上，且因土地使用者自身原因造成未動工開發(fā)的，撤銷原批準文件，終止土地出讓合同，注銷土地登記，依法無償收回。對注冊資本未按規(guī)定期限到位、投資強度、投資總額或開發(fā)建設(shè)面積、合同約定產(chǎn)出率達不到規(guī)定要求等低效利用土地的，采取征收稅費、有償收回、轉(zhuǎn)讓等措施加以盤活利用。二是切實落實保障性住房供地計劃。在確保按期完成保障性住房供地計劃的同時，加大對保障性住房供地工作的效能監(jiān)察力度，及時發(fā)現(xiàn)和解決房地產(chǎn)開發(fā)中存在問題。三是加強批后監(jiān)管。進一步建立健全供地項目批后監(jiān)管制度，嚴格實行施工現(xiàn)場懸掛批后公示牌。對項目用地合同履行情況進行全程監(jiān)督檢查，堅決杜絕預(yù)征土地、定向掛牌、重復(fù)掛牌抵押融資以及將撤組轉(zhuǎn)居剩余農(nóng)用地直接供應(yīng)等現(xiàn)象。
下一步，我市將以此次預(yù)警督察為契機，重點抓好以下工作：一是加大國土資源法律法規(guī)宣傳力度，增強全社會依法用地依法管地意識。嚴格執(zhí)行國家土地法律法規(guī)，全面落實各級政府耕地保護責任；二是繼續(xù)保持土地執(zhí)法高壓態(tài)勢，嚴格落實動態(tài)巡查、逐級報告和責任追究制度，加強土地執(zhí)法動態(tài)巡查，確保不再發(fā)生新的違法用地行為。三是進一步建立耕地保護共同責任機制，逐步形成政府主導、國土資源主管、相關(guān)部門配合、社會廣泛參與的耕地保護機制。
一、整體情況。
截至10月16日，德安縣十五個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）992個村名小組共完成了958個村民小組，192296塊田地121494.36畝的外業(yè)勾圖作業(yè)，占總?cè)蝿?wù)的96.5%。8個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）土地確權(quán)外業(yè)勾圖作業(yè)已全部完成，為：愛民鄉(xiāng)、塘山鄉(xiāng)、彭山林場、磨溪鄉(xiāng)、高塘鄉(xiāng)、蒲亭鎮(zhèn)、園藝場、聶橋鎮(zhèn)，其他7個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）外業(yè)勾圖均完成90%以上。其中，彭山林場7個村名小組170戶承包方土地確權(quán)登記工作已完成了二輪公示（調(diào)繪勘測階段公示），其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地確權(quán)二輪公示也在準備當中，即將公示。
整體來看，德安縣山林多、地勢較復(fù)雜、山垅田塊多，歷時三個月左右的土地確權(quán)外業(yè)勾測總體進度達96.5%，都是鄉(xiāng)、村領(lǐng)導非常重視的結(jié)果。愛民鄉(xiāng)每個村有兩位副科級干部，兩位蹲點干部親自參與勾圖；車橋鎮(zhèn)人大主席潘治強、塘山鄉(xiāng)綜合站站長曾玉輝自始至終親自到田間參與勾圖，確保勾圖準確度；高塘鄉(xiāng)采用早上提前一小時進村勾圖，晚上推遲一小時回鄉(xiāng)吃飯的工作方法，并利用周末雙休全力以赴投入到土地確權(quán)外業(yè)構(gòu)圖工作上來；鄒橋鄉(xiāng)每天通報各村進度，形成你追我趕態(tài)勢，每周一次調(diào)度，解決難題鞭策后進，責任包干到組，鄉(xiāng)村組協(xié)調(diào)推進工作；磨溪鄉(xiāng)主要領(lǐng)導重視，親自緊盯、聯(lián)系測繪公司，要求加快出圖，鄉(xiāng)村干部全力以赴，周末不休息，連續(xù)作戰(zhàn)，加快推進勾圖進度。
二、存在問題。
德安縣土地確權(quán)外業(yè)勾圖工作已基本完成，剩余小組未完成外業(yè)勾圖的原因概括主要如下：
余田地進行再調(diào)意見不一，導致外業(yè)勾圖工作難以推動等。
2、承包戶家庭糾紛。如原承包戶已去世或年事已高無勞動能力，兒女繼承人對田塊分戶分配意見不一致；或部分村民早年間因私底下互換田塊，繼而二零零六年頒錯證漏證，與實際田塊使用權(quán)力人不符導致的矛盾等。
3、歷史遺留矛盾糾紛。如早年間因修建湖塘水庫占用部分田地導致的矛盾糾紛等。
三、下步打算。
1、德安縣確權(quán)辦統(tǒng)一部署，測繪公司技術(shù)指導，加快做好各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）土地確權(quán)外業(yè)勾圖以及二輪公示工作，確保十月底前基本完成全縣土地確權(quán)二輪公示并順利進入到下步審核登記階段工作當中。2、針對矛盾糾紛多，外業(yè)勾圖難以推動的村組，德安縣確權(quán)辦聯(lián)合縣相關(guān)部門、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府加大排查力度，極力采取有效措施，化解矛盾糾紛，確保農(nóng)村土地確權(quán)外業(yè)調(diào)查工作順利進行。
3、收集農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)權(quán)屬等資料（農(nóng)村土地承包方案、承包合同、承包臺賬、已頒發(fā)的農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)證、依法變更的有關(guān)合同、申請和審核材料，涉及農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅的會議記錄、決議和表決結(jié)果以及其他資料）、打印表格、簽字蓋章。
4、加快進度，制作德安縣全縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場）公示圖，并進行公示。
各位領(lǐng)導：根據(jù)會議安排，我就xx鎮(zhèn)2011年上半年紀檢監(jiān)察工作開展情況向各位領(lǐng)導做簡要匯報，如有不當之處，敬請各位領(lǐng)導批評指正。2011年，xx鎮(zhèn)紀委在區(qū)紀委和鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導下，深入貫徹落實區(qū)紀委三屆七次會議精神，緊緊圍繞“農(nóng)業(yè)穩(wěn)鎮(zhèn)、工業(yè)強鎮(zhèn)、三產(chǎn)活鎮(zhèn)、城市建設(shè)富鎮(zhèn)”戰(zhàn)略，全面落實《黨風廉政建設(shè)責任制規(guī)定》，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，全面履行紀檢監(jiān)察職能，為奮力推進xx經(jīng)濟發(fā)展和城東新區(qū)建設(shè)提供了有力的紀律保障。
一、進一步深化黨風廉政宣傳教育工作。
2011年上半年，鎮(zhèn)紀委深入開展牢記廉政準則主題教育。一是抓好黨員干部廉潔從政和廉潔自律的經(jīng)常性教育。增強廉政自律意識。二是抓好黨員干部廉潔自律專題民主生活會。鎮(zhèn)紀委以作風建設(shè)年為鍥機，召開黨員干部廉潔自律專題民主生活會，要求所有人員深入剖析、對照檢查、及時整改、自覺接受黨員干部和群眾監(jiān)督。三是加強對黨員干部的針對性教育。始終堅持突出重點、預(yù)防為主的方針，有計劃、有步驟地開展了全體黨員干部的思想教育、作風教育、廉政教育和黨紀黨風教育。通過宣傳教育，強化黨員干部反腐倡廉的意識，在全鎮(zhèn)營造了廉榮貪恥的良好氛圍。
二、進一步完善各項規(guī)章制度，落實黨風廉政建設(shè)責任制。
2011年上半年，鎮(zhèn)紀委堅持以制度為基礎(chǔ)，以監(jiān)督為保障，制定各項制度措施，確保黨風廉政建設(shè)責任制的落實。一是全面加強領(lǐng)導干部廉潔自律工作。鎮(zhèn)紀委認真落實領(lǐng)導干部個人重大事項報告、領(lǐng)導干部廉潔自律承諾、領(lǐng)導干部述職述廉活動等廉潔自律規(guī)定，認真組織開好領(lǐng)導班子民主生活會，形成監(jiān)督常態(tài)化、制度化。二是落實黨風廉政建設(shè)責任制。年初鎮(zhèn)黨委與各部門、各村黨支部簽訂了《黨風廉政建設(shè)目標管理責任書》。將黨風廉政建設(shè)目標任務(wù)分解到各部門、各單位，明確了任務(wù)要求，責任考核、責任追究辦法。三是加強監(jiān)督檢查。鎮(zhèn)紀委緊緊圍繞黨委政府的中心工作和項目建設(shè)工作，針對群眾反映出來的熱點和突出問題，會同區(qū)農(nóng)經(jīng)局對村社征地拆遷資金和集體資金資產(chǎn)使用情況進行專項清理檢查，及時糾正和制止了違反有關(guān)政策規(guī)定的行為。四是貫徹落實“三重一大”決策制度。xx鎮(zhèn)嚴格按照區(qū)紀委、區(qū)監(jiān)察局《關(guān)于進一步推進全區(qū)各單位貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》文件精神。對“三重一大”事項決策，制定了決策規(guī)則和程序，確保了決策的依法、民主、科學。在“三重一大”事項決策時，嚴格按照區(qū)紀委“三重一大”事項的監(jiān)督程序，做到了事前通知紀工委參加、事后書面報告具體落實情況。五是深入開展民主評議活動，切實加強政風行風建設(shè)。結(jié)合開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，組織黨員、干部開展民主評議活動。對鎮(zhèn)領(lǐng)導干部在廉政建設(shè)、執(zhí)法行政、行政效能、政務(wù)公開、工作作風等方面進行評議。對鎮(zhèn)級各單位在規(guī)范執(zhí)法、規(guī)范收費、辦事效率、工作態(tài)度、服務(wù)質(zhì)量、廉潔自律方面進行了評議。對存在的問題要求限期整改。
三、積極開展機關(guān)作風建設(shè)年活動，抓好干部工作作風建設(shè)。
xx鎮(zhèn)在開展機關(guān)作風建設(shè)年活動中，嚴格按照區(qū)委《關(guān)于深化創(chuàng)先爭優(yōu)開展“作風建設(shè)年”活動的實施意見》要求，及時宣傳發(fā)動，安排部署，同時嚴格程序，注重結(jié)合。一是將作風建設(shè)年活動和機關(guān)行政效能建設(shè)有機給合，抓好干部工作作風建設(shè)。xx鎮(zhèn)在作風建設(shè)年活動。進一步完善了崗位責任制、首問責任制、服務(wù)承諾制、限時辦結(jié)制、責任追究制度。進一步規(guī)范機關(guān)干部工作秩序，嚴格工作紀律，狠剎機關(guān)作風散漫現(xiàn)象，實現(xiàn)機關(guān)作風規(guī)范化。鎮(zhèn)領(lǐng)導班子成員和村級組織、各站辦所負責人以身作則，率先垂范，自覺服從“抓作風，促發(fā)展”的工作大局，帶頭做良好作風的倡導者和執(zhí)行者，用自身的表率作用全力推動機關(guān)作風建設(shè)深入開展，在全鎮(zhèn)迅速營造了以優(yōu)良的黨風促政風帶民風的干事創(chuàng)業(yè)氛圍。二是將作風建設(shè)年活動和服務(wù)城東新區(qū)建設(shè)有機給合。xx鎮(zhèn)成立了七了項目服務(wù)組，負責城東新區(qū)35個在建項目。在項目服務(wù)中，項目服務(wù)組從征地、拆遷、村社征地資金分配、項目施工實行全程服務(wù)，包干負責解決項目建設(shè)中的群眾糾紛、阻礙施工、信訪上訪等問題。確保了城東新區(qū)建議的順利推進。
屆紀律入腦入心。二是抓實談心談話，確保換屆紀律自覺遵守。鎮(zhèn)黨委書記陳兵民與鎮(zhèn)黨委成員、中層干部進行了嚴肅換屆紀律談心談話，要求大家要嚴格遵守換屆紀律，積極營造風清氣正的換屆環(huán)境。各們領(lǐng)導，xx鎮(zhèn)在黨風廉政建設(shè)雖然做了一定的工作，但面臨的形勢依然比較嚴峻，工作中還存在不少問題。一是部分黨員干部對反腐敗斗爭的長期性、艱巨性和復(fù)雜性認識不足；二是個別黨支部對黨員干部教育、管理和監(jiān)督不夠；三是xx近年征地拆遷工作面大，問題復(fù)雜，涉及群眾利益多，導致群眾信訪案件多，重訪多，工作難度大。
為了進一步做好紀檢監(jiān)察工作，我鎮(zhèn)將從以下幾個方面做好下半年工作。
一是繼續(xù)抓好作風建設(shè)年活動，并以此為契機，下實工，查實情、出實招、辦實事、切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風，提高機關(guān)效率。
二是進一步做好反腐倡廉教育，從正反兩方面有斷拓寬教育范圍，讓廣大黨員干部做到警鐘長鳴。
三是進一步建立健全農(nóng)村懲治和預(yù)防腐敗體系，深入推進農(nóng)村黨風廉政建設(shè)。進一步加強對征地和拆遷補償資金分配使用的管理、監(jiān)督、檢查，糾正資金管理中存在的問題，糾正征用土地、農(nóng)村房屋拆遷中損害群眾利益的行為。
督察內(nèi)審工作匯報篇九
督察室負責對全局行政執(zhí)法工作落實情況和對全局執(zhí)法人員履行職責、行使職權(quán)、依法行政、文明執(zhí)法和隊容風紀情況的監(jiān)督檢查。
一、督察方式。
督察工作采取日常巡查、聯(lián)合督辦、掛牌督辦、專項督察和領(lǐng)導交辦等多種方式進行。
1、日常巡查：由督察室組織，對全局業(yè)務(wù)工作、隊容風紀進行檢查。全年平均每周檢查不少于二次，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行現(xiàn)場糾正，不能現(xiàn)場糾正的，下達督察通知書進行督辦。
2、聯(lián)合督辦：根據(jù)督辦任務(wù)由督察室組織相關(guān)單位、部門或科室，進行聯(lián)合督辦檢查。全年不少于4次。
3、掛牌督辦：主要針對領(lǐng)導重視、群眾關(guān)注度高、完成難度大，或是已經(jīng)進行一次督辦但工作沒有起色、行動遲緩的工作。
4、專項督察：由督察室組織，主要按照城管局2012年工作要點內(nèi)容進行督察。
5、領(lǐng)導交辦：按交辦任務(wù)具體要求完成。
二、督察評分及通報。
1、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，按督察工作2012年目標考核細。
則規(guī)定進行加減分。
2、掛牌督辦、專項督察及領(lǐng)導交辦工作，每次檢查均進行全局通報；日常巡查每月匯總，并按考核扣分情況進行排名，每季度通報一次。
督察內(nèi)審工作匯報篇十
2013年度，在局黨委的正確領(lǐng)導下，支隊以黨的十八大會議精神為指導、以隊伍建設(shè)為抓手，緊緊圍繞局中心工作，認真履行督察職責，提高督查水平，落實工作責任，強化管理手段，較好地完成了今年的工作目標和局領(lǐng)導交辦的各項工作任務(wù)，取得了一定成績，現(xiàn)總結(jié)如下：
一、加強隊伍建設(shè)，逐步提高工作能力，適應(yīng)督查工作的需要。
隊伍建設(shè)是一項基礎(chǔ)性工作，是完成各項工作任務(wù)的保證。督察支隊堅持以會帶訓的方式抓隊伍建設(shè)。一是開早會，每天早上召開碰頭會，主要內(nèi)容是學習文件精神，傳達領(lǐng)導指示，布置當天工作等，二是開例會，每周五下午召開工作例會，主要內(nèi)容是學習相關(guān)業(yè)務(wù)，匯報本周工作，研究重點工作，剖析案例。三是組織隊員開展軍訓。通過以案說法，以會代訓，隊伍的執(zhí)行力不斷增強，隊員的自身綜合素質(zhì)水平和實際工作能力得到不斷提高。
積極開展警示教育活動，收看反腐倡廉案例警示片，落實黨員廉政建設(shè)責任制，開展了廉政風險防控"回頭看"活動，修訂了廉政風險防控措施，有效地提高了全體隊員拒腐防變的能力，打造了一支清正廉潔的城管督察隊伍。
2013年度支隊黨支部開展了"培育黨性，自覺抵制四風"主題教育，端正了作風，鍛煉了隊伍。支隊領(lǐng)頭，黨員帶頭，圓滿完成了多項重大活動的市容環(huán)境衛(wèi)生保障任務(wù)。
二、細化督查考評，提升工作效能。
按照《局行政執(zhí)法類單位崗位工作考核實施辦法》的具體要求，圍繞我市"文明城市"、"衛(wèi)生城市"的創(chuàng)建工作，開展全面、嚴格的督查考評。除進行日常督查外，我們還采取錯時督查、夜間督查和專項督查的方式，對城市主干道兩側(cè)的違規(guī)攤點、出店經(jīng)營、車輛的亂停亂放、戶外廣告、河道管理、市政設(shè)施，以及街巷環(huán)境衛(wèi)生、渣土拋灑等，進行全方位的督查，全年共通報市容管理方面的問題5867個，規(guī)劃管理方面的問題77個，廣告管理方面的問題974個，渣土管理方面的問題732個。截止12月，共發(fā)出督察通報21期，督察快報238期。
對督查發(fā)現(xiàn)的問題，以督查快報的形式向局領(lǐng)導報告，向責任反饋，按照百分制考核的辦法將工作業(yè)績、工作效能分值化，直接于每月績效工資掛鉤，做到獎懲分明，獎優(yōu)罰劣。
三、
創(chuàng)新督察方式，開展專項督察。
一是加強對隊伍建設(shè)情況的督查。對執(zhí)法隊員，采取明察暗訪的形式，查在崗在位、隊容風紀遵守情況，查文明執(zhí)法、依法執(zhí)法落實情況；對執(zhí)法車輛，利用gps定位系統(tǒng)實施動態(tài)監(jiān)管。
通過加強日常監(jiān)督，嚴格實施考核問責，嚴肅了紀律，提升了隊伍的執(zhí)行力，提高了社會的公信力。
二是加大對違法建設(shè)查處工作的督查力度。嚴格按照局《違法建設(shè)目標管理責任制》等相關(guān)文件的規(guī)定，加強對違法建設(shè)查處的督查與考核，對每起違法建設(shè)，從發(fā)現(xiàn)、上報、立案、指派、查處等每個環(huán)節(jié)跟蹤督查，按照"人定崗，崗定責，責定獎懲"的網(wǎng)格化目標管理辦法，實行嚴格的考核。截止12月，共督查到漏報19起，拆除不到位24起，超時拆除53起。
三是關(guān)注輿論網(wǎng)情上反映的城市管理情況。支隊確定專人負責查看網(wǎng)絡(luò)輿情，隨時查閱百姓暢言、六安人論壇等網(wǎng)頁，一旦發(fā)現(xiàn)有反映城市管理方面的問題，及時交辦到責任單位并跟蹤督辦。對群眾在網(wǎng)絡(luò)上反映的問題，依照"隨時查閱，及時交辦，跟蹤督查，迅速處置，立即回復(fù)"的處置程序，確保群眾的反映有回應(yīng)。全年共跟蹤問效在網(wǎng)絡(luò)輿情上反映的城市管理方面699個問題。
四、發(fā)揮督察指揮、協(xié)調(diào)、追責問效的職責，積極參與重大活動的保障工作。
在多次重大活動中，城管督察支隊都是擔負著指揮協(xié)調(diào)、督察督辦的任務(wù)。
主要依據(jù)"五化"的內(nèi)容和標準，采取"檢查交辦、跟蹤督辦、臺賬銷號"的方法，對重點路段、重點區(qū)域、重點時間稱是管理中存在的問題，協(xié)調(diào)執(zhí)法力量，集中進行處理，為重大活動提供"整潔、有序、優(yōu)美"的環(huán)境。
在第二屆山水文化節(jié)中，通報處置了146個城市管理中的事部件問題；市容提升集中行動中發(fā)出5期督察通報；為保障亞洲賽艇錦標賽共編發(fā)了16期通報；特別是在創(chuàng)建省級文明、衛(wèi)生城市中，督察支隊既是指揮員，又是裁判員，針對創(chuàng)建標準，通過反復(fù)查，向責任單位發(fā)出35期督察通報，嚴格抓督察，反復(fù)抓整改，如實抓反饋，解決了許多熱點難點問題，圓滿地完成了局交辦的任務(wù)。
督察內(nèi)審工作匯報篇十一
本標準規(guī)定了安全環(huán)保部安全督察員的任職資格、職責與權(quán)限、行為要求、崗位管理要求、工作內(nèi)容、檢查與考核。
本標準適用于安全環(huán)保部安全督察員崗位。2規(guī)范性引用文件。
下列文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標準。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標準。
《冬瓜山銅礦員工通用工作標準》《冬瓜山銅礦職工獎懲條例》3上級主管崗位。
安全環(huán)保部部長4任職資格。
4.1教育：具有大專以上學歷。
4.2經(jīng)歷：具有兩年以上部門(基層班組)管理工作經(jīng)驗。
4.3技能：熟悉安全環(huán)保法律及法規(guī)，熟悉生產(chǎn)工藝及掌握安全、環(huán)保、職業(yè)衛(wèi)生管理技術(shù)，熟練操作計算機。
4.4能力：具有一定的組織能力、應(yīng)急處理能力和溝通能力。5職責與權(quán)限5.1職責。
協(xié)助部長做好外協(xié)單位的綜合安全監(jiān)督管理工作。5.2權(quán)限。
5.2.1對分管外協(xié)單位的工作人員的工作質(zhì)量和進度，進行檢查，提出獎懲意見。
實現(xiàn)礦年度安全目標，促進生產(chǎn)的安全工作。6.2行為安全要求。
執(zhí)行《冬瓜山銅礦裝備護品管理規(guī)定》6.4崗位管理安全要求。
7.1執(zhí)行《冬瓜山銅礦安全生產(chǎn)和職業(yè)衛(wèi)生管理辦法》、《外來施工隊伍安全管理規(guī)定》及礦其他安全安全管理要求。
7.2督促外來施工隊伍及時落實礦文件、會議、通知等規(guī)定的有關(guān)安全管理要求。
7.3檢查、督促多此一舉施工隊伍的安全管理并及時反饋信息。對督察中發(fā)現(xiàn)的安全問題及時下達整改通知書并督促其及時整改。
8.1對本崗位所列標準和要求履行情況，受上級領(lǐng)導和主管部門的檢查。8.2按照《冬瓜山銅礦安全績效與獎懲管理制度》進行考核。
督察內(nèi)審工作匯報篇十二
3、對上級下達的掛牌督辦、“黑名單”、監(jiān)察通知環(huán)境案件執(zhí)行情況的督查工作；
4、對排污費征收的監(jiān)督檢查工作，確保足額征收；
5、完成局領(lǐng)導交辦的其他工作任務(wù)。
1、督察大隊結(jié)合相關(guān)股室確定督查對象和內(nèi)容；
2、采用電話和實地兩種方式進行督察；
3、現(xiàn)場督察要制作《環(huán)境行政執(zhí)法后督察現(xiàn)場檢查記錄》，并采集相關(guān)材料；
督察內(nèi)審工作匯報篇十三
為深入貫徹落實全市干部人事檔案專項審核工作，在市委組織部的精心指導下，我委加大工作力度，高度重視，狠抓基礎(chǔ)建設(shè)、制度建設(shè)、規(guī)范化建設(shè)，干部人事檔案專項審核工作有序開展?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
份，其中：正本干部檔案份（其中：在職人員檔案，離退休人員），科級干部備案檔案份。
自參加全市干部人事檔案專項審核工作會議之后，我委召開會議，成立了干部人事檔案專項審核工作小組，由書記任組長，副書記任副組長，辦公室主任為成員，專門負責審核工作。
年月，通過嚴格把關(guān)，按照有關(guān)政策規(guī)定予以重新確認，并將確認材料及時歸入本人檔案，確保檔案材料的完整、齊全、真實和信息準確無誤，直至審核驗收通過。
督察內(nèi)審工作匯報篇十四
長期以來，房地產(chǎn)企業(yè)由于行業(yè)的高利潤，對成本管理的工作不夠重視，成本管理較為薄弱。在當前地產(chǎn)新政的形勢下，政府行為日益規(guī)范、市場競爭日益加劇，依靠土地資源進行競爭的時代已一去不復(fù)返，沒有核心競爭力的企業(yè)將會逐漸被淘汰。但核心競爭力的培養(yǎng)也非一日之功，對絕大部分公司而言，通過控制成本來提高收益是最快捷的一種方式。因此加強成本控制管理成了房地產(chǎn)企業(yè)修煉內(nèi)功、提升競爭力的必然途徑，隨著房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，管理規(guī)范的房地產(chǎn)公司競爭力越來越強，如何快速提升內(nèi)部管理、提升核心競爭力已成為房地產(chǎn)企業(yè)管理的重要內(nèi)容，而內(nèi)部審計是提升房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部管理水平的一個非常重要的手段。
一、房地產(chǎn)企業(yè)進行內(nèi)部審計的緊迫感和重要性很多房地產(chǎn)公司近幾年發(fā)展很快，投資項目及投資額度也在的不斷加大，但由于公司成立時間短，存在管理混亂、制度不健全及有制度不能很好執(zhí)行、領(lǐng)導能力及專業(yè)水平較低但權(quán)力較大、出現(xiàn)錯誤和過失對公司造成損失也無人監(jiān)督及追究應(yīng)付的責任，以至于出現(xiàn)以犧牲公司利益為自己謀權(quán)、謀利的現(xiàn)象大量存在等問題，使得公司的投資回報及經(jīng)濟效益難以保證，因此，房地產(chǎn)公司建立健全審計部門，能發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)及管理中存在的問題，并提出可行性建議，為公司挽回經(jīng)濟損失，同時促進企業(yè)管理水平的提高。以控制企業(yè)經(jīng)營風險，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。
二、房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部控制審計的主要內(nèi)容。
房地產(chǎn)公司內(nèi)部控制審計應(yīng)該貫穿整個開發(fā)項目的全過程，包括土地費用審計、前期各種費用的審計、工程設(shè)計費用的審計，工程建安費用審計、設(shè)備安裝工程費用審計、營銷策劃費用的審計、財務(wù)費用的審計、辦公費用的審計、離任審計等，下面我以本人多年的造價控制及審計經(jīng)驗以房地產(chǎn)開發(fā)中投入最大，最難控制的工程建設(shè)費用審計為例，來敘述內(nèi)部審計的主要內(nèi)容供領(lǐng)導批評指正.一、招投標環(huán)節(jié)。
房地產(chǎn)企業(yè)的可控成本主要是工程成本，其主要由總包合同、分包合同等眾多合同組成，因而合同主體單位的招投標環(huán)節(jié)就顯得非常重要。因此，內(nèi)部審計實施時，需要關(guān)注招投標程序是否合理、合法，是否遵照了公司的招投標規(guī)定。
主要審計內(nèi)容有：一是投標書的確定。公司內(nèi)部有無對標書進行評審，標書的內(nèi)容有無重大遺漏或失誤，關(guān)鍵指標是否明確，招投標方式和投標單位資質(zhì)是否達到要求；在工程方面，尤其關(guān)注是否實行施工圖招標，如果按照費率招標，需關(guān)注原因。二是招標環(huán)節(jié)。審核各投標單位在規(guī)定時間內(nèi)有無繳納投標保證金，開標記錄簽名是否齊全，評估人員組成是否合理，對投標單位的資質(zhì)是否進行了審查，對關(guān)聯(lián)人員有無實行回避，詢標紀要是否完整，時間邏輯上是否合理，有無存在串標可能。三是中標環(huán)節(jié)。公司對招標是否進行決標，決標是否按照公司內(nèi)部程序進行審批，對中標單位是否發(fā)放了中標通知書。
2、合同管理環(huán)節(jié)。
主要審計內(nèi)容有：一是關(guān)注合同簽訂的內(nèi)容是否與招標的內(nèi)容一致，如單位是否變動、合同金額是否一致、付款方式及付款條件是否明確、履約保證金繳納是否及時。二是關(guān)注合同的條款是否嚴密。如合同中主要材料采用的方式是甲供、甲定乙供還是乙供，對于甲供需要關(guān)注其稅收風險（甲供材料不需要開具發(fā)票，但稅務(wù)機關(guān)會要求施工單位出具完稅證明，否則房地產(chǎn)企業(yè)會承擔連帶責任），還需關(guān)注關(guān)于獎勵與處罰的標準是否明確，履約保證金是否及時繳納等（總包合同由于金額較大，導致的履約保證金金額也較大，會出現(xiàn)部分施工企業(yè)拖欠現(xiàn)象，或者導致采用“偷梁換柱”方式，用保函或工程款抵扣履約保證金）；對簽訂的合同進行檢查，尤其在專用條款中對雙方權(quán)利和義務(wù)、合同價款及調(diào)整、工程預(yù)付款、工程量的確認、工程進度款支付、承包人的違約責任、材料設(shè)備供應(yīng)是否作出了明確規(guī)定。三是關(guān)注合同審批有無按照公司規(guī)定的審批權(quán)限進行審批，如土地合同、總包合同、設(shè)計合同、分包合同等是否由各職能部門等進行會簽，對業(yè)務(wù)關(guān)系復(fù)雜的合同是否有專業(yè)的法律顧問把關(guān)等。四是關(guān)注合同臺賬是否完整、準確，合同的相關(guān)資料是否及時歸集，有無專人管理等。
3、合同付款環(huán)節(jié)。
主要審計內(nèi)容有：一是付款審批權(quán)限是否完整、規(guī)范。由于合同付款涉及較多部門，也存在較多方式和種類，因此規(guī)范合同付款的審批權(quán)限至關(guān)重要，如對各層級項目主管工程師、經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長的審批權(quán)限是否有明確的規(guī)定，對土地、工程、設(shè)計等款項的支付是否有明確的流程規(guī)定等。二是具體付款環(huán)節(jié)的審核。針對具體付款環(huán)節(jié)，首先需要關(guān)注付款條件是否與合同約定一致，關(guān)注申請部門、審核部門、審批部門簽章是否齊全，附件資料是否完整，如工程款需要關(guān)注施工單位的施工情況、監(jiān)理單位的審核意見、發(fā)票是否足額開具等內(nèi)容，尤其要關(guān)注有無提前付款、超額付款等情況。三是合同結(jié)算尾款支付審核。合同決算是合同履約完畢后的最后一次付款，因此需要特別關(guān)注。關(guān)注合同決算程序是否完整，需對其中的對賬資料、扣款情況、發(fā)票提供情況和審批情況等進行仔細審核，防止出現(xiàn)風險。四是其他風險?？铐椊Y(jié)算不允許采取現(xiàn)金方式，要求采用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，特殊情況下必須采取現(xiàn)金結(jié)算的，關(guān)注有無辦理特別審批；付款中要明確收款銀行和收款賬號，一般情況下收款戶名必須和簽約方完全一致，如不一致，則必須關(guān)注是否有委托付款的說明。
4、現(xiàn)場管理環(huán)節(jié)。
主要審計內(nèi)容有：一是審查施工企業(yè)是否根據(jù)《規(guī)范》、圖紙及有關(guān)修改通知施工，質(zhì)量和工期是否達到合同要求。二是重點對增減工程簽證進行審查，審查施工企業(yè)報送的增加工程簽證是否合理，有無重復(fù)；減少工程簽證是否上報，報的數(shù)量是否正確等。三是對工程材料進行審查，審查工程用料是否達到《規(guī)范》和設(shè)計要求，了解特殊的、用量大的、貴重的材料的實際價格，不讓施工企業(yè)在材差上占大便宜。四是審查簽證時間，工期簽證不但影響材料價格的構(gòu)成，還直接影響工期獎罰的認定和執(zhí)行。五是審查簽證的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，有無經(jīng)過監(jiān)理單位、相關(guān)部門和領(lǐng)導的簽證確認，有無得到各方的同意，不為后續(xù)的決算留下工作隱患。
5、竣工結(jié)算環(huán)節(jié)。
主要審計內(nèi)容有：一是審查竣工決算編制依據(jù)是否符合國家有關(guān)規(guī)定，各項資料是否齊全，審批手續(xù)是否完備，確保結(jié)算正確、符合規(guī)定及工作程序。二是審查變更及隱蔽工程的簽證情況，工程變更要核查原施工圖的設(shè)計和原投標預(yù)算書的實際所列項目等資料，對原投標預(yù)算書中未實施的項目要予以核減，對變更增加的項目應(yīng)明確是否已包括在原有項目的工作內(nèi)容中，防止重復(fù)計算，要核查變更簽證的手續(xù)是否齊全，書寫內(nèi)容是否清楚、合理，編號是否連續(xù)等內(nèi)容；對于隱蔽工程，要提前介入，積極參與每一隱蔽部位的驗收，并做好影像資料，為日后決算提供依據(jù)。三是審查材料價差的合理性，對于特殊或者重要材料，一般參考信息價，沒有的應(yīng)延伸到市場進行詢價。四是審查工程量計算書是否準確，計算是否符合工程量計算規(guī)則，有無故意計算和合計錯誤以及筆誤等等，對于無圖紙的項目要深入現(xiàn)場核實，必要時可采用現(xiàn)場丈量實測的方法進行核實。
6、財務(wù)核算環(huán)節(jié)。
主要審計內(nèi)容有：一是確定成本核算對象是否合理，這需要審計人員深入實際，根據(jù)研究分析項目總體的特點、管理要求、經(jīng)濟用途、標準、建設(shè)交付期以及權(quán)屬情況進行確定，成本核算對象的設(shè)臵必須堅持“便于核算，利于管理”的原則。二是成本科目設(shè)臵是否符合國家規(guī)定，是否分期分項分合同核算。三是關(guān)注成本歸集、分配和結(jié)轉(zhuǎn)是否準確，尤其要關(guān)注土地成本的分攤是按照土地面積分攤還是建筑面積分攤，公共配套的成本、會所的成本以及其他成本的分攤是否合理等。四是關(guān)注成本預(yù)計是否準確，一般在期末公司都會對已發(fā)生的且未支付的成本進行計提，因此，審計時需要結(jié)合現(xiàn)場實際施工情況關(guān)注計提是否準確，尤其是在交付后必須對預(yù)計成本的合理性進行審核，關(guān)注是否有合理的依據(jù)。成本管理環(huán)節(jié)眾多、涉及面廣，因而在成本管理的各個環(huán)節(jié)中都可能產(chǎn)生風險，所以要全面清晰地了解業(yè)務(wù)的全過程，從存在風險的各個角度、各個環(huán)節(jié)開展內(nèi)部審計，這樣才能杜絕舞弊行為發(fā)生的空間，減少不合理行為造成的損失。
7、經(jīng)濟責任審計環(huán)節(jié)。
是對公司的相關(guān)部門負責人任職期間經(jīng)營業(yè)績、個人自律情況、以及有關(guān)經(jīng)濟活動應(yīng)當負有的責任，包括主管責任和直接責任，合法、合規(guī)性和效益性及重大經(jīng)營決策等有關(guān)經(jīng)濟活動，進行的監(jiān)督和評價的工作。包括對企業(yè)負責人的離任經(jīng)濟責任審計、任期屆滿經(jīng)濟責任審計和任中經(jīng)濟責任審計。
三、
綜上所述：內(nèi)部控制審計是確認、評價企業(yè)內(nèi)部控制有效性的過程，包括確認和評價企業(yè)控制設(shè)計和控制運行缺陷，分析缺陷形成原因，提出改進內(nèi)部控制建議。內(nèi)部控制審計是內(nèi)部控制的再控制，它是企業(yè)改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益的自我需要。尤其是對于市場情況復(fù)雜、經(jīng)營管理風險較大的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)來說，加強內(nèi)控審計工作更為重要。
督察內(nèi)審工作匯報篇十五
—15—整改時限：“十二五”規(guī)劃未完工項目在“十三五”繼續(xù)實施的于2017年12月31日前完成項目建設(shè)；轉(zhuǎn)接到“十三五”規(guī)劃實施的項目，按計劃推進。整改目標：全面完成“十二五”規(guī)劃未完工項目建設(shè)，構(gòu)建完善洱海保護治理工程體系。整改措施：1.大理市洱海綜合治理——環(huán)海路截污工程在省九湖辦組織對陽宗海等八湖流域“十二五”水污染綜合防治規(guī)劃執(zhí)行情況開展中期評估時調(diào)出“十二五”規(guī)劃項目盤子，不再實施該項目；挖色集鎮(zhèn)污水收集處理設(shè)施工程已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，納入洱海環(huán)湖截污工程一期ppp項目實施，2017年底完成項目建設(shè)；下關(guān)北片區(qū)截污管網(wǎng)工程已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，實施興盛橋至天生橋綜合管網(wǎng)工程，2017年底前完成干渠建設(shè)；大理市洱海流域生態(tài)濕地建設(shè)項目一期大理市上關(guān)鎮(zhèn)江前江尾濕地及九條洱海入湖溝渠整治工程，2017年底前完成項目建設(shè)；大理市海東上登片區(qū)雨污水管網(wǎng)收集及污水處理中水回用工程（一期）已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，2020年底前完成項目建設(shè)；彌苴河水污染綜合治理與清水產(chǎn)流機制修復(fù)工程已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，納入大理市洱海主要入湖河道綜合治理工程和洱源縣入湖河道綜合治理工程實施，2017年11月底完成彌苴河大理市段治理，2018年6月底前完成彌苴河洱源縣段治理；洱海西岸湖濱匯流區(qū)污染控制與清水入湖生態(tài)建設(shè)一期工程，2017—16—年底前完成項目建設(shè)；洱海重點入湖河口、湖灣底泥疏浚工程已于2017年7月完成工程建設(shè)；永安江水污染綜合治理與清水產(chǎn)流機制修復(fù)工程已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，其中，洱源縣境內(nèi)段實施洱源縣永安江綠色流域建設(shè)工程，2017年底前完成項目建設(shè)。大理市境內(nèi)段納入大理市洱海主要入湖河道綜合治理工程實施，2017年底前完成；羅時江水污染控制與清水產(chǎn)流機制修復(fù)工程已結(jié)轉(zhuǎn)到“十三五”規(guī)劃，實施洱源縣入湖河流羅時江水環(huán)境綜合整治工程，2017年底前完成項目建設(shè)。2.倒排工期，實行掛圖作戰(zhàn)。進一步明確大理市、洱源縣“十二五”規(guī)劃未完工項目的推進工作計劃，明確縣市人民政府責任領(lǐng)導、項目實施責任單位以及具體責任人，實行掛圖作戰(zhàn)。3.進一步加大督查力度。將推進“十二五”規(guī)劃未完工項目建設(shè)作為州洱海保護治理督查工作的重點之一，納入州洱海水污染綜合防治督導組督導工作計劃，加強對兩縣市相關(guān)責任單位和責任人的督促檢查。4.大理市、洱源縣統(tǒng)籌安排治理資金，為項目實施提供資金保障。四、洱海保護地方法規(guī)不完善，執(zhí)行不嚴格（九）按照《云南省大理白族自治州洱海保護管理條例》規(guī)定，州人民政府應(yīng)及時制定貫徹實施意見，但《云南省大理白族自治州洱海保護條例》實施至今，實施意見尚未制定。
—17—責任單位：州洱海流域保護局，大理市、洱源縣黨委、政府整改時限：2017年12月31日前完成整改目標：完成《云南省大理白族自治州洱海保護條例》實施意見的制定下發(fā)。整改措施：嚴格貫徹執(zhí)行《云南省大理白族自治州洱海保護條例》，把洱海保護治理工作抓實抓細抓到位，結(jié)合洱海保護治理“七大行動”的開展，完成《云南省大理白族自治州洱海保護條例》實施意見的制定下發(fā)。（十）洱海流域鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和相關(guān)部門履職過程中未嚴格執(zhí)行《云南省大理白族自治州洱海保護條例》規(guī)定，未能及時制止違法違規(guī)、私搭亂建行為，致使違法違規(guī)行為越演越烈。責任單位：大理市、洱源縣黨委、政府整改時限：立行立改，長期堅持整改目標：增強《云南省大理白族自治州洱海保護條例》貫徹落實的自覺性和堅定性，確保各項規(guī)定執(zhí)行到位。整改措施：強化《云南省大理白族自治州洱海保護條例》貫徹實施，突出責任落實，做到有法必依；突出嚴格執(zhí)法，強化違法必究。依法加強洱海保護管理工作，嚴厲打擊違法違規(guī)、私搭亂建行為。加大對《云南省大理白族自治州洱海保護條例》貫徹執(zhí)行情況的督促檢查，確保各項措施落到實處。五、洱海流域保護體制不順—18—（十一）大理州洱海流域保護局屬大理州環(huán)境保護局的二級局，沒有行政審批權(quán)和綜合執(zhí)法權(quán)，未能全面履行洱海保護治理職責。責任單位：州委編辦，州環(huán)境保護局整改時限：持續(xù)推進整改目標：結(jié)合省以下環(huán)保機構(gòu)監(jiān)測監(jiān)察執(zhí)法垂直管理改革，加強大理蒼山洱海國家級自然保護區(qū)管理機構(gòu)、洱海流域保護管理機構(gòu)設(shè)置，進一步規(guī)范理順洱海流域保護管理機制，切實增強洱海流域綜合統(tǒng)籌保護管理。整改措施：1.根據(jù)《中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳關(guān)于省以下環(huán)保機構(gòu)監(jiān)測監(jiān)察執(zhí)法垂直管理制度改革試點工作的指導意見》，按照省級垂改工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一安排部署，扎實推進大理州環(huán)境保護機構(gòu)監(jiān)測監(jiān)察執(zhí)法垂直管理改革工作。2.按照《中共云南省委機構(gòu)編制辦公室關(guān)于設(shè)立蒼山洱海國家級自然保護區(qū)管護局的通知》文件精神，理順蒼山洱海保護管理體制，整合現(xiàn)有蒼山洱海保護管理機構(gòu)，由蒼山洱海國家級自然保護區(qū)管護局統(tǒng)一履行蒼山洱海保護管理職責，行使自然保護區(qū)內(nèi)相應(yīng)的行政審批權(quán)和綜合執(zhí)法權(quán)。3.按照省“九湖”管理體制改革工作統(tǒng)一安排部署，加強大理州洱海流域保護管理機構(gòu)建設(shè)，理順洱海流域保護治理體制機制。
—25—有污水流量計，同時提供有效性達標檢測報告。大理市未按要求完成。責任單位：大理市黨委、政府整改時限：立行立改，長期堅持整改目標：洱海流域餐飲客棧等服務(wù)業(yè)依法依規(guī)開展經(jīng)營活動。整改措施：嚴格準入機制，研究制定大理市餐飲、客棧管理辦法，結(jié)合洱海保護“七大行動”工作要求，嚴格環(huán)保標準，嚴把市場準入環(huán)節(jié)，禁止在洱海流域生態(tài)保護區(qū)核心區(qū)內(nèi)新增餐飲、客棧等服務(wù)業(yè)。加強日常監(jiān)管，各餐飲、客棧經(jīng)營戶必須嚴格按照環(huán)保要求開展經(jīng)營活動，自建污水處理設(shè)施，污水處理設(shè)施出口須設(shè)有污水流量計，同時提供有效性達標檢測報告，確保環(huán)保設(shè)施正常運行。十二、未按要求及時劃定洱海生態(tài)保護紅線（十八）中共云南省委督查室（云督辦發(fā)電〔2015〕3號文）要求：根據(jù)湖泊水環(huán)境容量和資源環(huán)境承載力，優(yōu)化流域國土空間開發(fā)格局，科學合理規(guī)定城市（鎮(zhèn)）開發(fā)邊界，依法劃定并嚴格執(zhí)行洱海生態(tài)保護紅線，建立與洱海水環(huán)境承載力相適應(yīng)的城鎮(zhèn)布局、產(chǎn)業(yè)布局和生態(tài)布局。但截止2017年4月9日，洱海生態(tài)保護紅線尚未劃定。責任單位：州發(fā)展改革委，大理市、洱源縣黨委、政府整改時限：2017年12月31日前完成—26—整改目標：完成洱海生態(tài)保護紅線劃定工作。整改措施：開展洱海生態(tài)保護紅線劃定工作，實施好洱海保護治理“十三五”規(guī)劃。開展遠景空間發(fā)展戰(zhàn)略研究，分析城鄉(xiāng)發(fā)展布局，科學編制各專項規(guī)劃，嚴格控制城市開發(fā)邊界。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，大力發(fā)展綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟，依托特色小鎮(zhèn)建設(shè)，調(diào)整環(huán)洱海周邊產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。根據(jù)生態(tài)環(huán)境承載力，控制游客數(shù)量和規(guī)模。十三、中央環(huán)保督察問題整改進展緩慢（十九）中央環(huán)保督察反饋意見涉及大理州的17項整改，目前完成6項、基本完成4項，涉及洱海保護治理、農(nóng)村環(huán)境保護、城鄉(xiāng)規(guī)劃等7項均未完成。責任單位：州環(huán)境保護督察工作領(lǐng)導小組辦公室，州級相關(guān)部門，各縣市黨委、政府整改時限：立行立改，持續(xù)推進整改目標：按照中央環(huán)境保護督察問題整改方案，持續(xù)推進整改工作，按時限完成各項整改工作任務(wù)。整改措施：1.3個督導小組加大中央環(huán)保督察反饋意見涉及大理州整改工作的督促指導，對整改不力的責任單位、責任縣市依法追究責任。2.州級相關(guān)部門、各縣市按照整改工作方案、整改工作要求，抓實抓好各項整改工作，確保各項整改任務(wù)按時完成。
—37—解和支持“黃標車”淘汰工作，積極營造整治氛圍。2.認真清理排查底數(shù)，建立信息核查臺賬。全面落實大理州環(huán)境保護局、大理州公安局聯(lián)合發(fā)布的《大理州輕型汽油車、兩用燃料車、單一氣體燃料車和壓燃式發(fā)動機汽車、重型點燃式發(fā)動機汽車實施國家第四階段機動車排氣污染物排放標準》公告，從源頭上加強機動車排氣污染防治管理，進一步提升我州機動車排氣污染防治水平。同時，交警支隊要每月定期將清理統(tǒng)計的全州達到強制報廢的“黃標車”數(shù)據(jù)，通報各縣（市）公安局，要求各地認真組織開展清理整治工作，并嚴格按法律規(guī)定和程序辦理登記手續(xù)，建立完善“黃標車”信息核查臺賬。在此基礎(chǔ)上，各縣市公安機關(guān)交管部門要對存在逾期報廢的車輛，通過手機短信、電話通知、書面告知、向社會發(fā)布公告等多種形式，督促車主及時辦理相關(guān)注銷登記手續(xù)。3.加強源頭監(jiān)管，強化督導檢查力度。各級公安交管部門按照《大理白族自治州人民政府關(guān)于加強大氣污染防治行動的實施意見》和《云南省公安廳交通警察總隊關(guān)于深入推進“打非治違”加強逾期未檢驗、未報廢重點車輛整治工作的通知》等文件要求，切實加強達到報廢標準的機動車特別是“黃標車”的強制報廢工作。公安機關(guān)車管部門業(yè)務(wù)受理窗口在辦理汽車注冊、轉(zhuǎn)移、變更登記業(yè)務(wù)時，經(jīng)機動車登記系統(tǒng)關(guān)聯(lián)查詢所有人有逾期未報廢的“五類”重點車輛和“黃標車”的，暫緩受理業(yè)務(wù)，要求其先辦理機動車檢驗或注銷手續(xù)，再辦理相關(guān)—38—業(yè)務(wù)。同時，州交警支隊每季度要派出工作檢查組，深入全州12縣市，對各地辦理報廢機動車特別是“黃標車”緝查、注銷登記和開展報廢機動車、“黃標車”上道路行駛違法行為整治情況等進行督導檢查。4.加大對路面緝查力度，深化“黃標車”整治專項行動。全州各級公安交管部門要嚴把查緝管控這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在認真開展清理整治達到強制報廢的“黃標車”的基礎(chǔ)上，根據(jù)轄區(qū)道路交通特點，認真部署開展“黃標車”整治專項行動，切實采取有效措施，加大對達到強制報廢“黃標車”的路面查緝工作力度，嚴厲打擊報廢“黃標車”上道路行駛的交通違法行為，做到不失控、不漏管。對工作中查獲的達到強制報廢“黃標車”，一律扣留并強制報廢，對駕駛?cè)藝栏褚婪ㄓ枰蕴幜P，全面提高全州重點車輛的檢驗率和報廢率，全力推動“黃標車”淘汰工作。5.依托科技管理手段，加大“黃標車”布控緝查工作。各縣市公安機關(guān)交管部門要將達到強制報廢的“黃標車”錄入機動車緝查布控系統(tǒng)，通過數(shù)據(jù)分析與數(shù)據(jù)碰撞，加強緝查力度，建立精細化、精準化、信息化分析研判和攔截查處工作機制。發(fā)現(xiàn)有達到強制報廢“黃標車”觸發(fā)預(yù)警的，及時使用機動車緝查布控系統(tǒng)、大理州視頻抓拍車輛信息系統(tǒng)、云南公安情報信息綜合應(yīng)用平臺等，立即進行軌跡分析研判、主動追蹤緝查，實現(xiàn)對預(yù)期報廢“黃標車”的精準打擊。
—43—中處置技術(shù)規(guī)范。二十、畜禽養(yǎng)殖污染防治工作有待加強（三十五）全州僅在洱海流域劃定了禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)，明確禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)現(xiàn)有養(yǎng)殖場2018年內(nèi)關(guān)閉或搬遷，但期限過長、要求不嚴；其他縣未劃定禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)，也未提出禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)養(yǎng)殖場關(guān)閉或搬遷時間表，達不到中央環(huán)境保護督察反饋意見問題整改的要求。畜禽養(yǎng)殖業(yè)未納入“雙隨機”管理，養(yǎng)雞行業(yè)普遍存在雞糞暫存場建設(shè)不規(guī)范，擋墻高度偏低，清理不及時，異味擾民等突出問題。責任單位：州農(nóng)業(yè)局，各縣市黨委、政府整改時限：2017年12月31日前完成規(guī)模畜禽養(yǎng)殖禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)劃定。大理市、洱源縣禁養(yǎng)區(qū)規(guī)模畜禽養(yǎng)殖場搬遷工作2017年完成50%以上任務(wù)，2018年全面完成；其他10個縣禁養(yǎng)區(qū)規(guī)模畜禽養(yǎng)殖場搬遷工作2018年全面完成。整改目標：全面完成12縣市規(guī)模畜禽養(yǎng)殖禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)劃定及禁養(yǎng)區(qū)規(guī)模畜禽養(yǎng)殖場搬遷。整改措施：1.劃定禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)，搬遷禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)規(guī)模畜禽養(yǎng)殖場。全州12縣市劃定規(guī)模畜禽養(yǎng)殖禁養(yǎng)區(qū)、限養(yǎng)區(qū)，由各縣市排出搬遷時間表，完成禁養(yǎng)區(qū)內(nèi)規(guī)模畜禽養(yǎng)殖場搬遷。2.實行“雙隨機”管理。建立健全畜禽養(yǎng)殖業(yè)“雙隨機”管理制度，即“隨機抽取檢查對象，隨機選派執(zhí)法檢查人員”，—44—定期匯總?cè)輽z查結(jié)果。重點解決養(yǎng)雞行業(yè)普遍存在的雞糞暫存場建設(shè)不規(guī)范、擋墻高度偏低、清理不及時、異味擾民等突出問題。二十一、農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目實施進度緩慢（三十六）根據(jù)《云南省財政廳云南省環(huán)境保護廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈中央農(nóng)村節(jié)能減排資金使用管理辦法〉的通知》（云財建〔2016〕55號）要求，“預(yù)算資金下達后，原則上年內(nèi)完成項目建設(shè)，最長不得超過2年”。截止目前，2014年11個項目均未按時完成竣工驗收。2015年31個項目中18個在建，3個尚未開工建設(shè)。2016年58個項目中有9個尚未完成實施方案編制，58個項目均未開工建設(shè)。責任單位：州環(huán)境保護局，各縣市黨委、政府整改時限：2017年12月31日前完成整改目標：完成2014年、2015年所下達的中央財政農(nóng)村節(jié)能減排資金項目建設(shè)，并完成項目竣工驗收；完成2016年所下達的中央財政農(nóng)村節(jié)能減排資金項目實施方案編制，項目全面開工，確保按照建設(shè)時限完成項目竣工驗收。整改措施：1.各縣市黨委、政府強化縣市主體責任，層層傳導壓力，嚴格資金管理，確保資金?？顚Ｓ?，實行任務(wù)和時間倒逼，設(shè)立項目臺賬，建立項目進展情況月報制度，確保項目按時按質(zhì)按量完成。
—45—2.州環(huán)境保護局突出工作統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大對項目的指導、跟蹤和監(jiān)管力度，定期不定期進行現(xiàn)場檢查和督辦。二十二、環(huán)境風險管理薄弱，環(huán)境監(jiān)管能力不足（三十七）大理州環(huán)境應(yīng)急管理形勢嚴峻，環(huán)境風險管理體系建設(shè)與國家對環(huán)境風險預(yù)警、防控、應(yīng)急保障體系建設(shè)的相關(guān)要求差距較大，突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案針對性不強，環(huán)境風險源、風險源等級、環(huán)境應(yīng)急資源不清等問題突出。環(huán)境風險管理在制度建設(shè)、人員數(shù)量、技術(shù)和物資儲備等方面滿足不了現(xiàn)階段要求。責任單位：州環(huán)境保護局、州委編辦，各縣市黨委、政府整改時限：2017年內(nèi)完成大理州突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案的修訂完善工作；2018年內(nèi)完成州級環(huán)境風險防范、應(yīng)急管理專門機構(gòu)組建；到2020年，從制度建設(shè)、人員數(shù)量、技術(shù)和物資儲備等方面，基本建成與國家對環(huán)境風險預(yù)警、防控、應(yīng)急保障體系建設(shè)的相關(guān)要求相適應(yīng)的環(huán)境風險防范和應(yīng)急管理體系。整改目標：對大理州突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案進行修訂完善，增強應(yīng)急預(yù)案的針對性和可操作性；按照國家對環(huán)境風險預(yù)警、防控、應(yīng)急保障體系建設(shè)的相關(guān)要求，從制度建設(shè)、人員數(shù)量、技術(shù)和物資儲備等方面進一步加強環(huán)境風險防范、應(yīng)急管理體系和能力建設(shè)，以適應(yīng)和滿足環(huán)境風險防范和應(yīng)急管理的現(xiàn)實需要。整改措施：—46—1.以實行省以下環(huán)保機構(gòu)監(jiān)測監(jiān)察執(zhí)法垂直管理制度為契機，上下聯(lián)動、資源整合、合理配置，著力補短板、織底網(wǎng)、促協(xié)同，編織全方位立體化環(huán)境安全網(wǎng)絡(luò)。2.成立預(yù)案修訂完善工作小組，委托相關(guān)專業(yè)機構(gòu)完成預(yù)案的修訂并備案。（三十八）目前，彌渡、洱源、巍山3個縣環(huán)境風險應(yīng)急預(yù)案尚未備案。責任單位：彌渡縣、洱源縣、巍山縣黨委、政府整改時限：2017年12月31日前完成整改目標：完成突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案備案工作。整改措施：彌渡、洱源、巍山3個縣及時開展突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急預(yù)案編制及備案。（三十九）全州環(huán)保系統(tǒng)人員編制嚴重不足，無法滿足當前環(huán)境保護及洱海保護治理的迫切需求。責任單位：州環(huán)境保護局、州委編辦，各縣市黨委、政府整改時限：立行立改，持續(xù)推進整改目標：結(jié)合省以下環(huán)保機構(gòu)監(jiān)測監(jiān)察執(zhí)法垂直管理改革工作，加強全州環(huán)保隊伍建設(shè)?？h市環(huán)境監(jiān)測、監(jiān)察人員編制均不少于10人，永平、祥云、漾濞、南澗4個縣環(huán)境監(jiān)測站2018年12月31日前通過實驗室計量認證，2020年12月31日前全州環(huán)境監(jiān)測機構(gòu)通過標準化驗收，完成環(huán)境移動執(zhí)法管理及執(zhí)法系統(tǒng)建設(shè)。
督察內(nèi)審工作匯報篇十六
石阡縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理局：
首先感謝你們辛苦的工作指出了我們的不足，我院組織相關(guān)人員召開了專題會議，對新農(nóng)合相關(guān)規(guī)定再次進行了深入詳細的培訓學習，針對相關(guān)科室、相關(guān)人員進行了批評教育?，F(xiàn)將自查自糾和整改落實情況簡要匯報如下：
針對督查組提出的“射頻電療、微波、紅光治療，醫(yī)囑和計費是每天兩次。而實際只做了一次”的事情，我們自查的結(jié)果是：我們的確是給病人做了兩次，并且我們每個治療區(qū)都有專門醫(yī)務(wù)人員負責，治療結(jié)束后病人確認并簽字。當然也有少數(shù)病人由于自已有事或其他原因，要求把兩次的時間放在一起做。我們考慮到病人自身原因和病情確實需要足夠的治療時間，我們就答應(yīng)病人的要求把兩次的治療時間放在一起進行。這樣是確保病人的療效；另外，督查組指出有一病例記錄中沒有“陰道良性腫物”描述和診斷，而計費中卻有“陰道良性腫物”切除術(shù)這一事件，通過我們的自查，該病人確實診斷有“宮頸肌瘤”（而宮頸肌瘤確屬陰道良性腫物）并在病人同意簽字后做了陰道良性腫物摘除術(shù)。
通過這次督查組指出我院所存在的問題，我們一定加強業(yè)務(wù)和病例的書寫方面的培訓工作，力爭在近段時間內(nèi)所有病例書寫完整。通過2010年9月2日至2010年9月20日自查后，我們糾正了射頻電療、微波、紅光治療次數(shù)和計費的問題，病例方面書寫完整。
我們?nèi)和ㄟ^了這次整改，規(guī)范各科室的診療服務(wù)、真正做到因病施治、合理用藥。
兩年來，我們始終堅持“以人為本”的科學發(fā)展觀，嚴格按照一級綜合醫(yī)院標準要求建設(shè)醫(yī)院。建章立制，加強管理，合理治療，合理收費，規(guī)范、有序、高效地為患者服務(wù)。我們將繼續(xù)以飽滿的熱情，誠懇的態(tài)度，參與、支持石阡縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)及社會穩(wěn)定和發(fā)展。我們期待當前所面臨的問題和困難，能得到您們的高度重視和及時解決。
如有不當之處，敬請批評指正。
石阡博愛醫(yī)院二00九年十二月二十日。
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