方案是為了解決特定問題或達成特定目標而制定的一系列步驟和措施。制定方案時，要考慮到資源限制和風險因素，以制定可行的計劃。這些方案范文是經(jīng)過實踐驗證的，具有一定的可行性和實用性。
期權激勵方案篇一
（1）期權，是在條件滿足時，員工在將來以事先確定的價格購買公司股權的權利。
限制性股權，是指有權利限制的股權。
相同點：從最終結果看，它們都和股權掛鉤，都是對員工的中長期激勵；從過程看，都可以設定權利限制，比如分期成熟，離職回購等。
不同點：激勵對象真正取得股權（即行使股東權利）的時間節(jié)點不一樣。
對于限制性股權，激勵對象取得的時間前置，一開始即取得股權，一取得股權即以股東身份開始參與公司的決策管理與分紅，激勵對象的參與感和心理安全感都會比較高，主要適用于合伙人團隊。
對于期權，激勵對象取得股權的時間后置。只有在達到約定條件，比如達到服務期限或業(yè)績指標，且激勵對象長期看好公司前景掏錢行權后，才開始取得股權，參與公司的決策管理與分紅。在期權變?yōu)楣蓹嘀?，激勵對象的參與感和心理安全感較低。
股權激勵，也可以成為一種儀式，可以成為把公司組織細胞激活的過程，給創(chuàng)始人松綁、把責任義務下沉的過程。
（2）利益分享：主要有股票增值權、虛擬股票，或直接的工資獎金。利益分享主要是一事一結，短期激勵。
（1) 股權激勵的初心？
“我在這里還要糾正一個大家普遍的常識性錯誤，就是授予股權不是說你把股權給出去就完事兒了，重點是通過授予股權的過程，結合公司機制，賦予員工管理企業(yè)的權利和責任?！边@是“我是mt”公司ceo邢山虎分享做公司股權激勵時的心得分享。
員工股權激勵的初衷就是要激勵員工，因此創(chuàng)業(yè)公司在進行員工股權激勵方案設計時首先要圍繞著激勵員工的這個初衷來展開。
股權激勵文件，會涉及對激勵對象各方面的權利限制，包括股權分期成熟，離職時股權回購等安排。這些制度安排，都有其商業(yè)合理性，也是對公司與長期參與創(chuàng)業(yè)團隊的利益保護。
公司管理團隊和創(chuàng)始人在進行員工股權激勵方案設計時最容易出現(xiàn)的一個問題是：在整個執(zhí)行過程中容易一直站在公司的立場來保護公司和創(chuàng)業(yè)團隊的利益，舍本逐末，忽視了對員工激勵的初衷。
（2）溝通不暢？
公司進行股權激勵時，公司員工一直處于弱勢地位：
從參與主體來看，這款產(chǎn)品用戶的一方為公司，一方為員工；
從身份地位來看，員工與公司有身份依附關系，處于弱談判地位；
從激勵過程來看，員工基本不參與游戲規(guī)則的制定，參與感弱。法律文件本身專業(yè)性強，晦澀難懂，境外架構下的交易文件，還全是英文文件。
如果溝通不到位，員工的激勵體驗會極差。股權激勵的初心又決定了，員工必須真的被激勵。
（3）如何溝通？
講清員工期權的邏輯：
員工期權的邏輯是員工通過一個很低的價格買入公司的股權，并以長期為公司服務來讓手里的期權升值。
首先是員工買入期權的價格低：公司在給員工發(fā)放期權時，是以公司當時估值的一個極低的價格把股權賣給員工，員工在買入股權的時候就已經(jīng)賺錢了。
另外員工手里期權是未來收益，需要員工長期為公司服務來實現(xiàn)股權的升值。因此期權協(xié)議不是賣身契，而是給員工一個分享公司成長收益的機會。
關于期權員工會由很多問題、內(nèi)心會反復去找答案、但又不會公開問公司的問題：比如如何拿到這些股權，股權什么時候能夠變現(xiàn)以及如何變現(xiàn)，這些問題都需要和員工有一個充分的溝通。
很多員工也會問為什么自己的期權那么少？
公司要做起來需要很多人的努力，需要預留足夠多的股權給后續(xù)加入的員工。
員工期權激勵，會經(jīng)歷四個步驟，即授予、成熟、行權、變現(xiàn)。
授予，即公司與員工簽署期權協(xié)議，約定員工取得期權的基本條件。
成熟，是員工達到約定條件，主要是達到服務期限或工作業(yè)績指標后，可以選擇掏錢行權，把期權變成股票。
行權，即員工掏錢買下期權，完成從期權變成股票的一躍。
變現(xiàn)，即員工取得股票后，通過在公開交易市場出售，或通過參與分配公司被并購的價款，或通過分配公司紅利的方式，參與分享公司成長收益。
有的創(chuàng)業(yè)者，在公司很初創(chuàng)階段，就開始大量發(fā)放期權，甚至進行全員持股。我們的建議是，對于公司核心的合伙人團隊，碰到合適的人，經(jīng)過磨合期，就可以開始發(fā)放股權。
但是，對于非合伙人層面的員工，過早發(fā)放股權，一方面，股權激勵成本很高，給單個員工三五個點股權，員工都可能沒感覺；另一方面，激勵效果很差，甚至會被認為是畫大餅，起到負面激勵效果。
因此，公司最好是走到一定階段（比如，有天使輪融資，或公司收入或利潤達到一定指標）后，發(fā)放期權的效果會比較好。
發(fā)放期權的節(jié)奏：
要控制發(fā)放的節(jié)奏與進度，為后續(xù)進入的團隊預留期權發(fā)放空間（比如，按照上市前發(fā)4批計算）；全員持股可以成為企業(yè)的選擇方向，但最好是先解決第一梯隊，再解決第二梯隊，最后普惠制解決第三梯隊，形成示范效應。
這樣既可以達到激勵效果，又控制好激勵成本；期權激勵是中長期激勵，激勵對象的選擇，最好先戀愛，再結婚，與公司經(jīng)過一段時間的磨合期。
股權激勵的參與方，有合伙人，中高層管理人員（vp，總監(jiān)等），骨干員工與外部顧問。
合伙人主要拿限制性股權，不參與期權分配。但是，如果合伙人的貢獻與他持有的股權非常不匹配，也可以給合伙人增發(fā)一部分期權，來調(diào)整早期進行合伙人股權分配不合理的問題。
中高層管理人員是拿期權的主要人群。
定量一方面是定公司期權池的總量，另一方面是定每個人或崗位的量。
在確定具體到每個人的期權時，首先先考慮給到不同崗位和不同級別人員期權大小，然后再定具體個人的期權大小。在確定崗位期權量時可以先按部門分配，再具體到崗位。
公司總池子確定下來，再綜合考慮他的職位、貢獻、薪水與公司發(fā)展階段，員工該取得的激勵股權數(shù)量基本就確定下來了。
同一個級別的技術大拿，在vc進來之前就參與創(chuàng)業(yè)、在vc進來后才加入公司、在c輪甚至ipo前夕加入公司，拿到的`期權應該設計成區(qū)別對待。另外，公司也可以給員工選擇，是拿高工資+低期權，還是拿低工資+高期權。創(chuàng)始人通常都喜愛選擇低工資高期權的。
邵亦波分享過他在所創(chuàng)辦易趣公司期權發(fā)例的標準。比如，對于vp級別的管理人員，如果在天使進來之前參與創(chuàng)業(yè)，發(fā)放2%-5%期權；如果是a輪后進來，1%-2%；如果是c輪或接近ipo時進來，發(fā)放0.2%-0.5%。對于核心vp（cto,cfo，cto等），可以參照前述標準按照2-3倍發(fā)?？偙O(jiān)級別的人員，參照vp的1/2或1/3發(fā)放。
討論最多的就是員工拿期權是否需要掏錢？是否免費發(fā)放？
建議是：
（1）員工必須掏錢。掏過錢與沒掏過錢，員工對待的心態(tài)會差別很大；
（2）與投資人完全掏錢買股權不同，員工拿期權的邏輯是，掏一小部分錢，加上長期參與創(chuàng)業(yè)賺股權。因此，員工應當按照公司股權公平市場價值的折扣價取得期權。
期權發(fā)放的過程，是要讓員工意識到，期權本身很值錢，但他只需要掏一小部分錢即可獲得。之所以他只掏錢少，是因為公司對他是有預期的，是基于他會長期參與創(chuàng)業(yè)的，他打個醬油即跑路，公司把他的期權回購是合情合理，員工也是可接受的。
定兌現(xiàn)條件是指提前確定授予員工的期權什么時候成熟，也即員工什么時候可以行權。
常見的成熟機制是按時間：4年成熟期，每年兌現(xiàn)25%。
另一種是：滿二年后成熟兌現(xiàn)50%，以后每年兌現(xiàn)25%，四年全部兌現(xiàn)。
第三種：第一年兌現(xiàn)10%，第二年兌現(xiàn)30%，第三年70%，第四年全部兌現(xiàn)。
在創(chuàng)業(yè)公司實施員工股權激勵時，激勵期權的進入機制能夠讓激勵方案發(fā)揮效果，而激勵期權的退出機制，即約定員工離職時已行權的股權是否回購、回購價格等，避免在員工離職時免于出現(xiàn)不必要的糾紛。
一個比較重要的問題是：員工已經(jīng)成熟的期權和已經(jīng)行權的股權要不要回購？和怎么回購？
已經(jīng)行權的期權：
已經(jīng)行權的期權，是員工自己花錢買的股權，按理說不應該回收股權。如果是公司已經(jīng)被并購或已經(jīng)上市，一般情況下不去回購員工已行權的股權。
但是對于創(chuàng)業(yè)公司來說，離職的員工持有公司股權，是公司的正式股東，因此建議提前約定在員工離職后公司有權按照一個約定的價格對員工持有的股權進行回購。
已成熟未行權的期權：
已經(jīng)成熟的期權，是員工通過為公司服務過一段時間后賺得的，即使員工在決定離職時沒有行權，員工具有行權的權利。
這個時候應該給員工選擇是否行權，如果員工選擇行權，則按照協(xié)議的行權價格繼續(xù)購買公司股票。
未成熟期權：公司全部收回，放入公司期權池。
在對員工持有股權進行回收定價時，一般可以按照公司當時的凈資產(chǎn)、凈利潤、估值來確定。
如果按照估值來算，因為投資人的估值是按照公司未來一段時間的價格，因此公司估值是代表著公司未來一段時間的價格，會對公司估值打個折扣后，再根據(jù)員工持有的股權比例，來確定價格。而且如果按照公司的估值來算的話，也會影響公司的現(xiàn)金流。
而如果按照凈資產(chǎn)和凈利潤，應該有相應的溢價。因為公司回收了員工手里股權未來的收益權。
未成熟期權定價：沒成熟的期權不存在回收問題，因為這部分期權仍歸公司所有，員工沒有達到行權條件，因此公司可以直接放回期權池。但是為了避免員工誤解，降低溝通成本，可以用1塊錢回收員工所有的未成熟的股權，便于操作。
期權激勵方案篇二
第一條##公司（以下簡稱“##”、“公司”）依據(jù)《公司法》、《##公司章程》、《公司股權管理原則》制定《##公司股權激勵實施細則》（以下簡稱《實施細則》或本細則）。
本細則是公司董事會及公司實施股權激勵的管理、檢查的依據(jù)。
第二條實施股權激勵的目的。
1、為提高公司經(jīng)營管理水平和市場競爭力，倡導以業(yè)績?yōu)閷虻慕?jīng)營理念，創(chuàng)造激勵員工實現(xiàn)目標的工作環(huán)境，吸引、激勵和穩(wěn)定公司經(jīng)營管理骨干。
2、讓公司經(jīng)營管理骨干轉化角色，分享公司發(fā)展的成果，與原始股東在公司長遠利益上達成一致，有利于公司的長遠持續(xù)發(fā)展及個人價值的提升。
3、以此為契機逐步理順公司治理結構，促進公司持續(xù)健康發(fā)展。
第三條管理機構及組織實施。
1、公司股東會負責重大股權事項決策；董事會負責公司股權的管理工作。
2、職責：
2.1股東會：股東會是公司最高權力機構，在股權方面主要職責為：
（1）審批、決定修改、廢止董事會提交的《股權激勵管理原則》、《股權激勵實施細則》、《公司股權激勵方案》以及《公司凈資產(chǎn)核算辦法》等配套的制度。
（2）審批股權授予方案；批準股權的回購、轉讓方案。
（3）審議批準董事會提報的利潤分配方案及彌補虧損方案。
2.2董事會：董事會由股東會決議成立，是公司股權激勵的管理機構（具體職責在章程中約定），在股權管理方面主要職責為：
（1）負責制定、修訂《股權激勵管理原則》、《公司凈資產(chǎn)核算辦法》、《公司股權激勵實施細則》、《公司股權激勵方案》并報股東會審批。
（2）審核激勵對象授予創(chuàng)業(yè)股、虛擬股份、期股、購買實股的資格及條件，并報股東會審批。
（3）批準公司股權激勵業(yè)績目標和具體的激勵比例。
（4）負責實股股權、虛擬股份、期權、股權分紅的登記管理。
（5）提出年終分紅方案并提交股東會審議批準。
（6）當公司增資、減資、合并、分立、股權融資、公積金轉增股本等事項發(fā)生時，確定股份調(diào)整辦法以及實施具體調(diào)整等其它有關股權激勵且應由董事會決定的事項。
（7）負責具體辦理股權的登記、退出、回購、工商變更手續(xù)。
（8）組織股權紅利計算及紅利支付手續(xù)的辦理。
（9）根據(jù)員工激勵基金的獲取及持股情況組織設立并管理員工個人持股賬戶。
激勵對象的重點范圍限于對公司未來發(fā)展有突出貢獻和持續(xù)影響力的核心營銷及骨干人才，在簽訂《期股激勵協(xié)議書》后，激勵對象必須履行協(xié)議約定內(nèi)容。
第一期激勵對象確定為：公司總經(jīng)理##先生。
第二期激勵對象確定為：對公司戰(zhàn)略支持價值高的核心業(yè)務骨干員工，根據(jù)本管理辦法和公司崗位設置的具體情況，公司依據(jù)員工的崗位價值及工作業(yè)績每年度對員工進行綜合評定并提名，報董事會審批。
有下列情形之一的取消激勵資格：
1、嚴重失職，瀆職或嚴重違反公司章程、規(guī)章制度及其他有損公司利益的行為。
2、個人違反國家有關法律法規(guī)，因此被判定刑事責任的。
3、公司有足夠的證據(jù)證明激勵對象在任職期間，有受賄、挪用、貪污盜竊、泄漏公司商業(yè)秘密、嚴重損害公司聲譽與利益等行為，給公司造成損失的。
4、為取得公司利益，采取短期行為虛報業(yè)績、進行虛假會計記錄的。
第五條股權取得的方式及股權結構。
經(jīng)公司股東會確認，對自然人股東###先生及##公司總經(jīng)理##先生定向增資擴股。
1、總經(jīng)理獲得股權的方式：
（1）增資擴股的資金可以由總經(jīng)理##先生自行籌集，也可以由原始股東提供借款，雙方簽署借款協(xié)議，約定還款期限、利息等事項。
（2）還款期限約定為5年，每年股權分紅應優(yōu)先用于償還借款，分紅不足部分由個人補齊，如果當年度分紅額度超過約定還款金額，超過部分可以提前歸還借款，借款利息按同期銀行1年定期存款利率執(zhí)行。在借款尚未還清前，股權不得轉讓、質(zhì)押或用于擔保（股東會同意的除外）。
（3）購股資金到位后，一個月內(nèi)辦理工商變更手續(xù)，除本細則與公司章程約定限制條款外，##先生享有股東應有的一切權利與義務。
2、其他激勵對象獲取股權的方式。
（2）激勵對象個人出資，按購買股權時協(xié)議約定價格、比例購買公司股份，購買后股份鎖定期為三年。在股份的鎖定期內(nèi)激勵對象所獲得的股份只有分紅權；鎖定期滿且符合本細則要求的條件進行工商登記后，激勵對象享有股東應享有的一切權益；鎖定期滿后激勵對象可以委托其他股東，協(xié)議代持股份。
未來如有第三方資本介入，股權結構及持股比例按照股東會決議執(zhí)行。
第六條用于公司激勵的股份價格由董事會制定方案，報股東會審議批準后執(zhí)行。第一期對總經(jīng)理##先生的股權激勵按1元每股的價格購買，第二期激勵對象購買公司期股的數(shù)量、價格由公司申請，董事會批準。
第七條董事會每年在公司經(jīng)營年度結束后，組織（內(nèi)部或外聘第三方審計機構）對公司進行年度決算審計并計算每股凈資產(chǎn)的賬面價值，審計結果報股東會確認。
第八條股份計算的基礎價格：以第一次增資擴股后的注冊資本為依據(jù)，公司股份共劃分為_________萬股，按照每股凈資產(chǎn)為基礎進行價格上下浮動，具體價格根據(jù)股東會決議確定。
第九條授予時間。
第一期：進入股權激勵計劃的公司總經(jīng)理的激勵時間自##年##月開始實施。
第二期：進入股權激勵計劃的公司員工的激勵時間根據(jù)公司整體股權激勵進度待定。
第十條董事會負責辦理股權相關手續(xù)：組織簽訂《______公司股權激勵計劃協(xié)議書》、發(fā)放由董事長簽名的《_________公司股份持有卡》；并負責對實股股權按本細則規(guī)定辦理工商登記手續(xù)。
第十一條《_________公司股份持有卡》一式三份，分別由董事會、財務部門和持股人保存。如有損壞或丟失，經(jīng)董事會核實后可補發(fā)新證，同時股份持有人需手書原持有卡作廢的聲明兩份，并簽字，該聲明分別在財務部門和董事會長期備檔。
第十二條股權分紅：
按照《公司法》與《公司章程》的規(guī)定與程序?qū)嵤?；根?jù)《公司法》規(guī)定，公司當年實現(xiàn)的利潤總額，應按照國家有關規(guī)定作相應調(diào)整后，依法交納所得稅，然后按下列順序分配：
1、彌補以前年度虧損(超過5年補虧期)。
2、提取法定公積金(按10%提取,達到注冊資本的50％時，可不再提取)。
3、按照公司章程或者股東會決議提取任意盈余公積金。
4、根據(jù)股東會決議，按股東持股比例分配利潤。
5、公司當年無利潤時，不得向股東分配股利。
公司持有的本公司股份（例如本公司收回的代持股份）不得分配利潤。
激勵對象在獲授的股權當年年末決算審計后，如有可分配利潤即可享受股東按規(guī)定分派的紅利。每一會計年度的分紅方案由董事會提出分配預案，報股東會批準后實施。如公司遭遇虧損、停業(yè)或者破產(chǎn)清算時，持股員工按持股比例承擔經(jīng)營風險。激勵對象每年獲得的投資收益要依法交納個人所得稅，并由公司在進行收益分配時一次性代為征收。
第十三條股權變更。
（一）公司發(fā)生控制權變更、合并、分立。
若因任何原因?qū)е鹿景l(fā)生控制權變更、合并、分立等情況，所有已按規(guī)定獲取的股權及持股比例按股東會決議方案執(zhí)行，具體調(diào)整辦法在假設事項發(fā)生前另行制定。
（二）激勵對象發(fā)生職務變更、離職、死亡等事項。
1、激勵對象職務發(fā)生變更，但仍擔任股權激勵范圍的崗位，其已獲授的股權和期股不做變更。但是激勵對象不能勝任工作崗位、考核不合格、觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴重損害公司利益或聲譽而導致的職務變更，經(jīng)公司提名并報董事會批準備案，公司有權按原價格收回期股，但是根據(jù)審計部門的審計報告，如果公司當期每股實際凈資產(chǎn)的價格低于購股時每股凈資產(chǎn)的價格，則公司按實際每股凈資產(chǎn)的價格收回期股。
2、若激勵對象成為獨立董事或其他不能持有公司股權的人員，則已獲取的實股或期股按股東會決議價格轉讓。
3、激勵對象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴重損害公司利益或聲譽而被公司解聘的，自離職之日起，公司有權按當期“每股實際凈資產(chǎn)”與“購股時每股凈資產(chǎn)”孰低的價格收回期股，已獲取的實股依據(jù)公司章程由股東會決議轉讓。
4、激勵對象因執(zhí)行職務負傷導致喪失勞動能力的、因公務無法正常履職的、達到國家和公司規(guī)定的退休年齡而離職的，其所獲授的股權及期股可以不做變更，也可以由當事人提出轉讓。
5、激勵對象因主動辭職而離職的，自離職之日公司有權按當期“每股實際凈資產(chǎn)”與“購股時每股凈資產(chǎn)”孰低的價格收回期股。
6、激勵對象因執(zhí)行職務死亡的，公司有權視情況根據(jù)激勵對象所持的期股價值進行合理補償，實股可由其繼承人繼承，也可以按股東會決議依法轉讓。
7、對于已經(jīng)實際獲授并解鎖在工商登記的股權，激勵對象可以按照法律規(guī)定進行轉讓、出售、繼承。
8、當持股（包括期股）員工發(fā)生本細則描述的向公司轉讓股份的情況時，公司向該持股（包括期股）員工應支付的回購款在完成回購之日起的一年后開始兌現(xiàn)，分兩年等額兌現(xiàn)，即每年兌現(xiàn)二分之一。
（三）股權轉讓。
1、股權鎖定期內(nèi)只享受分紅權，不享有轉讓權、表決權、繼承權等其它權利。
2、持股員工轉讓解鎖后的股份必須經(jīng)股東會三分之二表決權以上的股東批準（包括受讓對象、轉讓數(shù)量和轉讓價格的確定），在同等條件下原股東優(yōu)先購買權。
3、當遇到有敵意轉讓或收購發(fā)生時，公司原股東有權阻止該股權轉讓。
4、股權轉讓與受讓雙方必須到董事會進行登記備案，否則轉讓無效。持股員工依法轉讓其出資后，由董事會將受讓人的姓名、住所及受讓的出資額記載于股東名冊（由董事會登記受讓人的姓名、住所及受讓的出資額等信息）。
第十四條股權授予程序。
公司增資擴股由激勵對象直接出資購買股權的，在雙方簽署《股權激勵協(xié)議書》后3個工作日內(nèi)繳納其個人自籌資金至公司股權激勵專用資金賬戶，如某激勵對象無法按時繳納個人自籌資金，則視為該激勵對象主動放棄激勵。
基金的額度及可獲取股權的額度，財務部門對相關數(shù)據(jù)進行審核確認。公司將激勵名單報董事會審批后，公告激勵對象名單、激勵數(shù)量、激勵價格。
董事會及相關部門自年度決算報告審議通過后60日內(nèi)，完成當年度的全部購股、授予、登記、公告等工作及相關程序。
董事會將設立《股東、期股名冊登記表》主要載明：姓名、身份證、住所、《股權、期股證書》號、授予股權及期股的數(shù)量、授予期間、調(diào)整情況記錄、權益享有情況記錄、各種簽章等。
第十五條解鎖流程。
1、激勵對象向董事會提交《解鎖申請書》，提出解鎖申請。
2、董事會對申請人的解鎖資格與解鎖條件審查確認。
3、激勵對象的解鎖申請經(jīng)董事會確認后，由公司統(tǒng)一辦理滿足解鎖條件的股權解鎖事宜。
第十六條公司的權利和義務。
1、公司有權要求激勵對象按其所聘崗位的要求為公司工作，若激勵對象不能勝任所聘工作崗位或者考核不合格，經(jīng)公司提請并報董事會審批備案，公司有權按原價格收回期股。
2、若激勵對象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機密、失職或瀆職等行為嚴重損害公司利益或聲譽，經(jīng)董事會審批備案，公司有權按原價格收回期股。
3、公司根據(jù)國家稅收法規(guī)的規(guī)定，代扣代繳激勵對象應繳納的個人所得稅及其它稅費。
4、激勵對象應根據(jù)股權激勵計劃及方案的有關規(guī)定，積極配合相關手續(xù)并按流程辦理，若因激勵對象自身不配合造成損失的，公司不承擔責任。
5、法律、法規(guī)規(guī)定的其它相關權利義務。
第十七條激勵對象的權利義務。
1、激勵對象應當按公司所聘崗位的要求，勤勉盡責、恪守職業(yè)道德，遵守公司章程及本管理辦法的相關規(guī)定，為公司的發(fā)展作出貢獻。
2、激勵對象不得將本公司的商業(yè)秘密以有償和無償形式轉讓他人，不得在其他同類機構中兼任職務，保護公司的商業(yè)秘密。
3、激勵對象應按規(guī)定按時足額繳納購股資金。
4、激勵對象有權按照本計劃的規(guī)定行權，并遵守鎖定期的相關規(guī)定。
5、激勵對象獲授的期股在鎖定期內(nèi)不得用于擔保、質(zhì)押或償還債務。
6、激勵對象因本計劃獲得的收益應按國家稅收法規(guī)繳納個人所得稅及其它稅費。
7、激勵對象獲授的期股在解鎖登記前不享受轉讓權、繼承權、表決權，鎖定期滿解鎖后，享受股東應享有的一切權利。
8、法律法規(guī)、公司章程規(guī)定的股東的其它相關權利義務。
第十八條股東的權利和義務。
股東的權利：
1、參與制定和修改公司章程。
2、參加股東會議并按照出資比例行使表決權。
3、選舉和被選舉為董事、監(jiān)事。
4、按規(guī)定查閱股東會議記錄和公司財務會計報告。
5、依照《公司法》及公司章程的規(guī)定轉讓出資。
6、優(yōu)先購買其他股東轉讓的出資。
7、優(yōu)先認購公司新增資本。
8、監(jiān)督公司經(jīng)營管理活動。
9、按照出資比例分配紅利。
10、依法分配公司破產(chǎn)、解散和清算后的剩余資產(chǎn)。
11、公司章程規(guī)定的其它權利。
股東的義務：
1、遵守公司章程。
2、按期繳納所認繳的出資。
3、以出資額為限對公司債務承擔責任。
4、在公司核準登記后，不得擅自抽回出資。
5、對公司及其他股東誠實信任。
6、其它依法應當履行的義務。
第十九條其它說明。
《公司股權激勵實施細則》及《公司股權激勵方案》不構成公司對員工聘用期限的承諾，公司對員工的聘用關系仍按公司與激勵對象簽訂的勞動合同執(zhí)行。
第七章附則。
第二十條試行、修訂及解釋。
股權激勵方案實施時經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變化時，可由公司提議變更激勵約束條件甚至終止該方案，并報董事會審核、股東會批準，可能的情況變化包括如下：
1、市場環(huán)境發(fā)生不可預測的重大變化，嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營。
2、因不可抗力對公司經(jīng)營活動產(chǎn)生重大影響。
3、國家政策重大變化影響股權激勵方案實施的基礎。
4、其它董事會認為的重大變化。
本細則是公司實施股權激勵方案以及股權激勵操作與管理的基本依據(jù)，一經(jīng)股東會批準，無論股東會、董事會或激勵對象均按此辦法理解、解釋、執(zhí)行。
本細則的制定是以《公司法》、《勞動法》以及國家會計準則等相關法律法規(guī)為前提，如有與上述法律相悖內(nèi)容的表述，以相關法律法規(guī)為準。
期權激勵方案篇三
股票期權，通俗地講，就是授予員工以一定的價格購買本公司股票的權利。實行該制度的目的：一是增加激勵的有效性，更好地留住人才；二是解決企業(yè)經(jīng)營過程中的委托代理關系。但是，在實踐過程中，部分上市公司在制定股票期權方案時，帶上了濃厚的內(nèi)部職工股色彩，造成股票期權激勵的“變味”。
筆者認為，在股票期權實施過程中，主要有以下兩個問題―――。
一是要處理股票期權的激勵對象問題，謹防“大鍋飯”現(xiàn)象出現(xiàn)。股票期權在設計過程中，應摒棄當年內(nèi)部職工股發(fā)行時的狀況，避免成為員工人人享有的一種“福利待遇”；即使為了穩(wěn)定整個員工隊伍，有必要人人享有股票期權，也應堅決杜絕“平均化”的傾向?？傮w而言，股票期權的授予，應重點關注屬于稀缺資源的人才、監(jiān)督成本極高或者難以進行有效監(jiān)督崗位的人員。核心激勵人員應是公司的高級管理層，因為他們是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的決定性力量，至于其他員工的激勵與約束問題，則應由高級管理人員來決定。由于股票期權在西方國家興起之時，主要是為了解決在所有權與經(jīng)營權分離情況下的委托代理關系，通過對高級管理人員股票期權的授予，將其個人利益與公司未來利益緊密結合起來，用激勵機制來代替監(jiān)督機制。盡管目前國外公司的股票期權有日趨普遍化的傾向，但也并非每一個員工都可以獲贈股票期權；即使少部分企業(yè)人人都可能獲得股票期權，但在企業(yè)中處于不同地位的員工，其股票期權的獲贈數(shù)量是差別巨大的。如美國的戴爾公司，其中國員工大多獲得了200股的股票期權，而其首席執(zhí)行官的股票期權數(shù)量則是以幾百萬計。
二是要處理好股票期權的行權價格問題。股票期權方案設計中，行權價格是至關重要的一環(huán)。合理的行權價格，可以避免股票期權在授予及行權過程中，股票期權受贈人利益與義務的不匹配，在充分激勵股票期權受益人的同時，較大限度地保障股東權益的'實現(xiàn)。行權價格的設計應以現(xiàn)在的二級市場價格為基礎（首次公開發(fā)行的，應考慮以發(fā)行價為基礎）。如果股票期權的行權價格不以目前的市場價格為基礎，則股票期權的獲贈人在沒有任何風險的情況下，就可獲得巨額收入。這既有悖于市場的公平性，也不利于對股票期權受益人的激勵。行權價格直接關系到未來擁有股票期權人的切身利益及激勵作用的有效發(fā)揮。對發(fā)行新股的上市公司，建議先以該公司所在行業(yè)內(nèi)的各上市公司的流通股本與該行業(yè)流通股本之和的比值為權數(shù)，權數(shù)與股票價格相乘，得出該行業(yè)上市公司股價的期望值，以開盤價和該期望值中的低者為基準價，再以基準價折扣一定比例作為行權價格。折扣比例的大小，根據(jù)行業(yè)發(fā)展前景及歷史利潤增長情況決定；對已上市公司可以采用按授予日前20個交易日的平均收盤價格和行業(yè)加權平均價格相比較（行業(yè)中每個公司的股票價格亦為20個交易日的平均價格），兩者中較低的為基準價，以基準價折扣一定比例作為行權價，折扣比例的選擇同上；非上市公司可以采用公司凈資產(chǎn)值或者按一定比例折價后的凈資產(chǎn)值作為行權價格，但如果準備上市，就應參考已上市的同行業(yè)或具有一定可比性公司股票的市場價格進行折扣，方法同上。折扣的比例可考慮用標準差與期望值的比值。行權價格還應是動態(tài)的。由于證券市場受各種因素的影響較多，往往并不是完全由公司經(jīng)營的好壞來決定二級市場價格的高低。從股票期權設計的目的來講，是為了解決委托代理關系，因此當公司的經(jīng)營狀況由于管理層及員工的努力好于公司歷史時期時，盡管股票二級市場價格低于股票期權原定行權價，也應通過調(diào)整行權價，讓原來的股票期權受益人獲利。行權價格的下調(diào)幅度，可以參考同行業(yè)上市公司在該段時間內(nèi)的平均下調(diào)幅度進行調(diào)整。公司經(jīng)營狀況的好壞，可以采用多個財務指標，進行綜合衡量。
宏源證券沈東濤。
中國證券報（2001年1月16日）。
期權激勵方案篇四
針對高層管理人員報酬偏低、激勵不足的現(xiàn)象，我國上市公司進行了許多有關股票期權計劃的嘗試，以期能夠更好地激勵經(jīng)營者、降低代理成本、改善治理結構。但是，由于我國目前的經(jīng)濟和政策環(huán)境還不夠成熟、對股票期權這項高難度的體制創(chuàng)新的認識還不夠，許多上市公司的股票期權激勵方案偏離了激勵經(jīng)營者的預期目的，并且引發(fā)了一系列如國有資產(chǎn)的處置、公司股權結構的變化等新問題。本文擬通過對吉林亞泰的期權激勵方案的剖析，探討在目前的經(jīng)濟和政策環(huán)境下國有控股上市公司如何在體制內(nèi)制定有效的期權激勵方案。
一、國有股作為股權激勵來源的合理性及其效果探討。
吉林亞泰是一家多元化經(jīng)營的國有控股績優(yōu)上市公司。3月28日亞泰集團公布了關于實行認股權激勵方案的董事會公告。6月29日，吉林亞泰公布其關于認股權激勵方案實施情況的公告，在上市公司中首次將國有股直接撥付給企業(yè)經(jīng)營者用于期權獎勵，并稱將按國家有關規(guī)定完成手續(xù)。但是在隨后的7月4日關于此方案的補充說明中又稱，鑒于目前關于認股權的法律法規(guī)尚未出臺，經(jīng)董事會認真研究，決定暫緩執(zhí)行《公司認股權激勵方案》中尚未行權的國家股認股權部分。
亞泰認股權激勵方案擬對中高級管理人員和有特殊貢獻的員工共90人授予367.65萬股認股權，其中國家股228．54萬股(約占認股權授予總數(shù)的62．16％)，社會流通股139．11萬股(約占認股權授予總數(shù)的37.84％)。國家股的行權價格定為0，社會流通股的行權價格按公司報告公布前30天的市場平均價格計算。所需資金的30％從公司國家股股東長春市國資局的國家股紅利中分得，30％由個人出資，40％從公司設置的認股權獎勵基金中提取。
根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，在一定條件下國有股權可以轉讓。而根據(jù)《中國共產(chǎn)黨中央關于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》與《中國共產(chǎn)黨中央國務院關于加強技術創(chuàng)新，發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的決定》的精神，在一些國家股控股的公司中，可以由國家股股東從國有資產(chǎn)增值中拿出一部分作為股票獎勵。只要國有股東遵從有關轉讓國有股的規(guī)定，遵循法定的內(nèi)部程序，同時在處置自己的股份時能夠遵守國有股保值、增值的原則，并得到有關部門的批準，從國有資產(chǎn)增值部分中提取紅利用于個人激勵，在目前法律政策環(huán)境下是可為的行為。
但是，如果以現(xiàn)有的存量股份尤其是國有股來用于上市公司少數(shù)高管人員的獎勵，目前尚無明確的法律法規(guī)規(guī)定，是否能夠得以實施，取決于能否得到有關主管部門的批準。對于亞泰集團這一國有控股績優(yōu)上市公司，其股票期權的設計模式有可能為其他企業(yè)所效仿，財政部對這一方案的批準必將采取非常審慎的態(tài)度。
從政策層面上，將國有股直接用于個人獎勵并無不妥；從經(jīng)濟效果的角度來考慮，則涉及到有關股權結構、控制權結構的變更、是否造成國有資產(chǎn)流失及有關國有股減持等等問題。
1．認股期權的實施會產(chǎn)生對上市公司原有股東權益的稀釋作用，而將國有股份作為股票期權來源轉讓給個人勢必造成原國有股權的稀釋。
認股期權的稀釋作用主要包括兩個方面：(1)每股收益的稀釋；(2)股票市場價值的稀釋。股票期權授予員工在未來某一時刻以低于市價的價格購得公司股票的過程，會導致原股東在公司利益的稀釋。這種稀釋到一定程度時，股價會調(diào)整并引發(fā)下跌。然而，國外更多的實例證明，如果股票期權可以激勵管理者和員工作出利于股東價值最大化的決策，則股東將最終獲得大于股票價格稀釋損失的利得。如果把國有股份作為認股期權的來源，則對國有股的稀釋作用將尤為顯著。國有股期權行權價如何確定并無有關規(guī)定，也無慣例可依，但中國目前國有上市公司傾向于將期權作為一項福利性質(zhì)的安排，而非長期性的激勵性質(zhì)，如果授予國有股期權，則可能導致國有股期權的低行權價格，最終導致國有股權稀釋效果更為明顯。
2．以國有股作為股票期權的來源，是否造成國有資產(chǎn)的流失要視具體的期權激勵方案而定。
亞泰集團以存量股份、尤其以國有股作為期權激勵的主要來源，并將國有股期權的行權價格定為0，這使得國有資產(chǎn)無償?shù)貜膰泄蓶|手中轉移到個人，造成了國有資產(chǎn)的流失。國有資產(chǎn)的轉讓，必須以國有資產(chǎn)的增值和保值為原則。如果將國有資產(chǎn)低價出售，或者無償分給個人，造成國有資產(chǎn)權益損失，就會造成國有資產(chǎn)的流失。
亞泰認股權激勵方案直接且無償?shù)貙泄蓳芨督o個人作為股票期權的獎勵來源，不可避免地造成國有資產(chǎn)流失。但是，一些其他的期權激勵方案，避免直接將國家股轉讓給個人，但卻間接地從國家股中獲得期權激勵所需股份的來源，這種情況是否造成國有資產(chǎn)的流失則要視具體的期權激勵方案而定。
二、中國法律政策背景下如何解決股權激勵的股份來源問題。
從美國的上市公司來看，股票期權行權所需股票的來源有兩個：一是公司發(fā)行新股票；二是公司通過留存股票賬戶回購股票。留存股票賬戶是指公司將自己發(fā)行的股票從市場購回的部分，這些股票不再由股東持有，其性質(zhì)為已發(fā)行但不流通在外。公司將回購的股票存入留存股票賬戶，根據(jù)股票期權的需要，將在未來某時再次出售。
中國目前的.新股發(fā)行政策尚沒有關于準許從上市公司的首次公開發(fā)行中預留股份以實施公司的股票期權激勵計劃的先例，同時增發(fā)新股的政策也沒有相應的條款。另一方面，中國的上市公司通過股份回購的方式取得實施股票期權激勵計劃所需股份的途徑也不能得到相應的政策支持，我國《公司法》明確規(guī)定，公司除注銷股份及與其他公司合并外不能收購本公司的股票。因此，由于發(fā)行體制及相關政策法規(guī)的制約，我國公司不可能像國外那樣根據(jù)需要自行決定是否發(fā)行新股或回購股份，這就使得股票來源問題成為在我國企業(yè)中推行經(jīng)理股票期權的長期激勵計劃的最大障礙。
就我國目前情況來看，若政策法規(guī)方面不做松動，解決這一問題可以有以下兩個基本思路：一是通過“第三者”從二級市場購買股票，作為實施期股計劃的基礎；二是通過國有股或法人股的轉讓，但是這部分轉讓得來的股票不具有流通性，不是真正意義上的經(jīng)理股票期權，也不可能像國外那樣對公司高管人員產(chǎn)生很強的激勵作用。
在我國的政策環(huán)境下，經(jīng)理股票期權方案中的股份來源問題可以參考以下模式進行設計：
1．新增發(fā)行。
向證監(jiān)會申請一定數(shù)量的定向發(fā)行的額度，以供認股權持有人將來行權(即以認股權約定的方式購買公司股票)。此方式必須經(jīng)證監(jiān)會批準，有相當大的政策難度。目前擬采用此種方式的，有中興通訊、清華同方等。
2．大股東轉售。
來行權。該方案的前提是這部分股票在向認股權持有人轉售后可以上市流通。這種方式必須經(jīng)證監(jiān)會批準，也有相當大的政策難度。風華高科采用的就是此種方式。
3．以其他方的名義回購。
即通過二級市場回購一定的股票以供認股權持有者將來行權。由于中國法津規(guī)定除回購注銷之外上市公司不能回購自己的股份，因此可用其他方的名義持有部分股票以供將來行權。已經(jīng)這樣做的上市公司有金陵股份及其母公司上海儀電集團控股。
4.虛擬股票期權。
這實際上是一種把經(jīng)營者的長期收入與公司股價掛鉤的方式。在該方式中，經(jīng)營者并不真正持有股票，而只是持有一種“虛擬股票”，其收人就是未來股價與當前股價的價格差，由公司支付。如果股價下跌，經(jīng)營者將得不到收益。
5．為繞開關于股票回購的政策障礙，上市公司可以具有獨立法人資格的職工持股會甚至以自然人的名義購買可流通股份作為實施股票期權計劃的股份儲備。
三、從亞泰期權激勵方案的激勵效果看期權激勵方案的安撐。
期權激勵方案的行權價格和授予數(shù)量等要素直接影響股票期權的激勵效果。由于股票期權在西方已有40余年的實踐，再加上相對完善的資本市場和法律制度，有關期權行權價格的確定、授予數(shù)量等方面的研究進行得相當充分。西方企業(yè)股票期權激勵方案的安排已經(jīng)形成了一些可供遵循的模式，對期權激勵方案的激勵效果也能進行有效的預期。
1．行權價格。
當大份額的股票，股票期權計劃就不能由他們來決定，除非定價是保證在一個公正的水平之上。所謂公正水平就是不低于股票當時的市場價格。
由于中國資本市場發(fā)展的不完善，股票的價格并不能真實地反映企業(yè)的業(yè)績，如果根據(jù)股票價格來確定股票期權的行權價格，可能并不能起到預期的激勵經(jīng)營者的作用，在所有者缺位、股東利益得不到保障、股市監(jiān)管不利的情況下，本應發(fā)揮長期激勵作用的股票期權方案可能變?yōu)橐豁椄＠缘陌才?，成為?jīng)理人員為自己謀利的工具。
吉林亞泰的期權激勵方案中，國有股的行權價格為0，社會流通股的行權價格為本公司年度報告公布前30天的市場平均，為9．4687元／股，而就在亞泰集團公布認股權激勵方案前，社會流通股的購入均價為10．02元／股和9．90元／股，均遠遠超過行權價，股票期權的執(zhí)行價格與期權授予日前后的股票市場價之間并沒有任何聯(lián)系。由于國有股的行權價格定為0，不管經(jīng)營者的經(jīng)營效績?nèi)绾危诠善逼跈?年后解凍時，總可以獲得一定的收益。而社會流通股的行權價格低于現(xiàn)值，對股東權益會起到稀釋作用，而對經(jīng)營管理人員的激勵效果并不明顯。根本上說，這一股票期權方案的安排，更可以看作是一種福利性質(zhì)的安排，而非對經(jīng)營管理人員的長期激勵。
股權激勵的出發(fā)點，是使受激勵的人和企業(yè)形成一個利益共同體，減少股份公司的代理成本，形成激勵相容的機制。但是，中國股市的不規(guī)范造成無法形成對期權價值的合理預期，再加上非經(jīng)營收入的存在、董事與經(jīng)理人員安排合一等因素，根據(jù)股票價格制定的期權的行權價格并不能反映經(jīng)營者的業(yè)績。如果將股票期權的行使與反映公司業(yè)績的凈資產(chǎn)收益率、總利潤這些指標掛鉤，來設計目前的激勵機制，可能激勵效果更好。上海貝嶺的期股激勵即是基于這樣的考慮。
2．期權價值預期及期權授予數(shù)量。
國外對期權價值的研究已經(jīng)進行得相當深入。普遍使用的期權定價模型為b—s模型。根據(jù)期權價值的估計，可以確定期權的授予數(shù)量。
對公司價值和經(jīng)理所有權比例關系的實證研究得出的結論并不一致。morck、shleifer和vishny的研究表明，內(nèi)部人所有權比例在0％一5％之間對托賓q有正向作用，5％一25％之間有負向作用，25％以上有弱正向作用。mcconnell和servaes發(fā)現(xiàn)內(nèi)部人所有權0％一5％之間對托賓q有正向作用，在25％以上有較弱的副作用。實踐中，許多公司將5％左右的股權或股票期權售給經(jīng)理。
在中國，由于諸多原因，目前對期權還不能進行準確的估價，由此也不能確定期權的授予數(shù)量。一般來講，上市公司授予的股票期權占總股本的比例都偏小，對經(jīng)理人員報酬的貢獻較小。
在吉林亞泰授予期權后，中高級管理人員共持股410．7553萬股，占總股本的0．865％，由于經(jīng)營管理人員持股比例較小，且主要由行權價較低的股票期權構成，如果僅僅依靠股票期權對經(jīng)營管理人員進行激勵，而不配合其他的激勵方式，可以預見股票期權激勵方案的激勵效果不會明顯。
3．購買期權的資金來源。
獎勵基金從凈利潤中支取，只要股東大會同意就可以了，這是股東同意和管理層、員工進行“利潤分享”。在吉林亞泰的期權激勵方案中，以社會公眾股9．4687元／股的價格計算，共需資金1317．1909萬元，其中30％的資金395．157373元從公司國家股股東長春市國有資產(chǎn)管理局的國家股紅利中分得；30％的資金395．1573萬元由認股權被授予人個人出資；40％的資金526．876373元從認股權獎勵基金中提取。這種提取獎勵資金的做法是符合有關政策的。但是，從其他一些期權的激勵方案來看，不少是把獎勵資金作為經(jīng)營成本列支的，這涉及到企業(yè)的稅收問題，還需有關國家政策的支持。
在吉林亞泰的期權激勵方案中，享有認股權者只需要拿出395．1573萬元。在行使認股權時，平均每人需要支付約4．39萬元。在這一股票期權的激勵方案中，認股權者的負擔并不重。一方面，這是因為認股權者持有的股票期權在公司總股本中的比例較小，一方面，實際上股東承擔了一部分認股權證所需要的資金。
假設要達到股權激勵的理想效果，經(jīng)營管理人員的持股占總股本的5％，對于大型的公司來講，經(jīng)營管理人員動則需要出資百萬。這對我國許多經(jīng)營管理人員來講，尚存在支付的困難。針對多數(shù)管理人員尚無足夠的資金來行使股票期權賦予的認股權的問題，可以通過開辟公司借款、擔保貸款、銀行專項抵押貸款、分紅積累、獎勵等多種渠道解決。
期權激勵方案篇五
華為技術有限公司為有限責任公司（非上市公司）。目前股權結構：華為投資控股有限公司持股100%。華為投資控股有限公司目前股權結構：華為投資控股有限公司工會委員會持股98.7%，任正非持股1.3%，其激勵模式為虛擬股票。激勵對象有分紅權及凈資產(chǎn)增值收益權，但沒有所有權．表決權，不能轉讓和出售虛擬股票。在其離開企業(yè)時，股票只能由華為控股公司工會回購。
華為公司財務概要。
1．激勵對象：只有“奮斗者”才能參與股權激勵，華為公司出臺了許多具體措施去識別“奮斗者”。（具體識別標準未披露）。
2．授予數(shù)量：華為公司采用“飽和配股制”，每個級別員工的達到上限后，就不再參與新的配股。員工最高職級是23級，工作三年的14級以上員工每年大約可獲授數(shù)萬股，較為資深的18級員工，最多可以獲得40萬股左右的配股。（具體數(shù)量計算方式，未予披露）。
3．授予次數(shù)：激勵對象只要達到業(yè)績條件，每年可獲準購買一定數(shù)量的虛擬股票，達到持股上限后，公司就不再授予虛擬股票。
4．授予價格：2001年后，公司按凈資產(chǎn)值確定股價。華為公司的虛擬股體系沒有公開市場的價格體系參照，華為公司采取的每股凈資產(chǎn)價格，相關凈資產(chǎn)的計算參照畢馬威公司的審計報告。但具體的計算方式并不公開。2010年股票購買價格為5.42元。
5．回購價格：員工離開公司，華為投資控股有限公司工會委員會按當年的每股凈資產(chǎn)價格購回。2012年回購價格為每股5.42元。
（1）銀行貸款：華為員工以“個人助業(yè)”的名義獲得的銀行信貸，支付購股款。合同顯示：貸款用途為“個人事業(yè)發(fā)展”，貸款期限三年，貸款利率為月利率0.4575%，擔保方式為個人薪酬收益權及賬戶質(zhì)押。
（2）分紅款：大多數(shù)華為員工在分紅后，即將紅利投入購買新的股票，因為股票收益增長的幅度要比工資增長的幅度高得多。
7．授予條件：相關報道未予披露華為公司授予激勵對象虛擬股票的業(yè)績條件。
8．分紅業(yè)績條件：相關報道未予激勵對象享受分紅的業(yè)績條件。授予股票業(yè)績條件與分紅業(yè)績條件之間的關系未予披露。
9．分紅次數(shù)：華為公司是否每年分紅，未予披露。
10．參加形式：員工簽署合同交回公司保管，沒有副本，沒有持股憑證，每個員工有一個內(nèi)部賬號，可以查詢自己的持股數(shù)量。華為員工與華為公司所簽署《參股承諾書》。
11．激勵計劃實施時間：虛擬股票模式已持續(xù)12年，目前尚未確定其終止時間。
12．激勵收益。激勵收益共有兩部分：
（1）分紅。2010年每股分紅2.98元，收益率超過50%。2011年，預計分紅為每股1.46元。
（2）凈資產(chǎn)增值收益。華為早期按1元/股出售虛擬股票，也按1元/股回購，凈資產(chǎn)增值收益無從兌現(xiàn)。目前改為按每股凈資產(chǎn)確定股價，在華為投資控股有限公司工會委員會回購股票時一次性兌現(xiàn)凈資產(chǎn)增值收益。
激勵收益總量為2000年投資的華為股票，十年之后，所持股票價值增長超過15倍。
1．參加激勵人數(shù)：6.55萬人。
2．虛擬股票總規(guī)模：經(jīng)過十年的連續(xù)增發(fā)已達98.61億股。
3．法律關系：虛股激勵在員工與公司之間建立的是一種合同關系，而非股東與公司的關系。華為員工手中的股票與法律定義的股權不同，員工不是股東，只享有合同利益，而非股權。工會才是股東。
4．實施步驟：2001年7月，華為公司股東大會通過了股票期權計劃，推出了《華為技術有限公司虛擬股票期權計劃暫行管理辦法》。這一計劃得到了深圳市體改辦批復同意。
5．激勵效果：七年時間，公司通過股權激勵融資超過270億元，從2001年到2011年，華為公司銷售收入從235億元，增長到2039億元。2010年每股分紅2.98元，收益率超過50%。2011年，預計分紅為每股1.46元。2010年銷售收入1852億元人民幣，同比增長24.2%，凈利潤238億元人民幣，凈利潤率12.8％，可用現(xiàn)金流為人民幣381億元。2011年營業(yè)收入2039億元，營業(yè)利潤185.82億元，凈利潤116.47億元。
小結：
1．華為公司的'股權激勵實際上是分享制，而不是股份制。任正非把原本屬于股東的利潤，按貢獻大小讓與數(shù)萬員工分享，通過讓員工分享公司利潤，激勵員工工作動力。
華為公司的股權激勵是員工激勵與公司融資的結合。公司通過股權激勵獲得了大量資金，又由于華為公司的經(jīng)濟效率很高，員工的資金在公司可以獲得很高收益。
2．“讓利益，留權力”。由于采用虛股激勵，公司的實際控制權始終掌握在任正非等少數(shù)股東手中，員工分享利益，但不分享權力。華為公司仍然是依靠一位“明君”指引航向，公司發(fā)展戰(zhàn)略和治理體系的改變?nèi)钥克麃碚瓶?，他使華為公司獲得了20多年高速發(fā)展。目前正在實施的董事會領導下的ceo輪值制度，醞釀著下一位“明君”的誕生。
3．華為公司的股權激勵經(jīng)過12年實踐檢驗，證明是一個十分成功的案例，至少到目前為止仍是成功的，其激勵效果甚至好過許多上市公司。經(jīng)過這么長時間檢驗，取得這么好激勵效果的成功案例很少，華為成功的真正原因何在？我們?nèi)绻娴恼业狡渲凶詈诵牡脑颍簿碗x把握股權激勵的核心技術不遠了。
期權激勵方案篇六
第一條實施模擬期權的目的。
公司引進模擬股票期權制度，在于建立高級管理人員及技術人員的長期激勵機制，吸引優(yōu)秀人才，強化公司的核心競爭力和凝聚力，依據(jù)《公司法》相關規(guī)定，指定本方案。
第二條實施模擬期權的原則。
2、本實施方案以激勵高管、高級技術人員為核心，突出人力資本的價值，對一般可替換人員一般不予授予。
第三條模擬股票期權的有關定義。
1、模擬股票期權：本方案中，模擬股票期權是指公司發(fā)起人股東將其持有的股份中的一定比例的股份，集合起來授權董事會管理，該比例的股份利潤分配權由受益人享有，在一定年度內(nèi)用所分得的利潤將配給的模擬期權股份行權為實股的過程。
2、模擬股票期權的受益人：滿足本方案的模擬期權授予條件，并經(jīng)公司董事會批準獲得模擬期權的人，即模擬期權的受益人。
3、行權：是指模擬股票期權的持有人按本方案的有關規(guī)定，變更為公司股東的行為，行權將直接導致其權利的變更，即由享有利潤分配權變更為享有公司法規(guī)定的股東的所有權利。
4、行權期：是指本方案規(guī)定，模擬股票期權的持有人將其持有的模擬期權變更為實質(zhì)意義上的股份的時間。
第二章模擬股票期權的股份來源及相關權利安排。
第四條模擬股票期權的股份來源。
模擬股票期權的來源為公司發(fā)起人股東提供。
第五條在模擬期權持有人行權之前，除利潤分配權外的其他權利仍為發(fā)起人股東所享有；
第三章模擬期權受益人的'范圍。
第九條本方案確定的受益人范圍為：
第四章模擬股票期權的授予數(shù)量、期限及時機。
第十條模擬期權的授予數(shù)量。
1、本方案模擬期權的擬授予總量為：，即公司注冊資本的%；
第十一條模擬股票期權的授予期限。
本模擬股票期權的授予期限為六年，受益人每兩年以個人被授予模擬期權數(shù)量的三分之一進行行權。
第十二條模擬股票期權的授予時機。
第五章模擬股票期權的行權價格及方式。
第十三條模擬股票期權的行權價格。
行權價格按受益人被授予模擬股票期權年度公司的相應比例的凈資產(chǎn)價格計算，在受益人按本方案進行行權時，行權價格保持不變。
第十四條模擬期權的行權方式。
1、本方案中，行權采用勻速行權的方式。受益人在被授予模擬股票期權后，享有該模擬期權的利潤分配權，在每兩年一次的行權期，受益人用所分得的利潤進行行權，但受益人所分得的利潤不直接分配給受益人，而是轉給提供模擬期權來源的原公司發(fā)起人股東，模擬期股轉變?yōu)閷嵐?，公司進行相應的工商登記變更。在進行工商登記變更前，模擬期權持有人不享有除利潤分配權外的其他權利。
5、公司應保證按國家相關法律法規(guī)的要求進行利潤分配，除按會計法等相關法律的規(guī)定繳納各項稅金、提取法定基金、費用后，不得另行多提基金、費用。
第六章員工解約、辭職、離職時的模擬期權處理。
第十八條聘用期滿，模擬期權尚未行權部分可以繼續(xù)行權；
第十九條因嚴重失職等非正常原因而終止聘用關系，對尚未行權部分終止行權；
第二十條因違法犯罪被追究刑事責任的，對尚未行權部分終止行權；
第七章模擬股票期權的管理機構。
第二十二條模擬股票期權的管理機構。
公司董事會在獲得股東會的授權后，作為模擬股票期權的管理機構。其管理工作包括向股東會報告模擬股票期權的執(zhí)行情況、與受益人簽訂授予模擬股票期權協(xié)議書、發(fā)出授予通知書、模擬股票期權調(diào)整通知書、模擬股票期權終止通知書、設立模擬股票期權的管理名冊、擬訂模擬期權的具體行權時間、對具體受益人的授予度等。
第八章附則。
第二十三條本方案由公司董事會負責解釋。在第一個運行周期結束后，由股東會決定是否延續(xù)執(zhí)行或修訂。
第二十四條本方案未盡事宜，由董事會制作補充方案，報股東會。
期權激勵方案篇七
1、 根據(jù)陜西漢唐石刻藝術產(chǎn)業(yè)有限公司（以下簡稱“公司”）的陜西漢唐股東會決議，公司推出員工持股期權計劃，目的是與員工分享利益，共謀發(fā)展，讓企業(yè)發(fā)展與員工個人的發(fā)展緊密結合，企業(yè)的利益與員工的利益休戚相關。
2、 截至2015年 月 日止，公司股權結構為：（）。現(xiàn)公司創(chuàng)始股東為了配合和支持公司的員工持股計劃，自愿出讓股權以對受激勵員工（以下簡稱“激勵對象”）進行期權激勵，激勵股權份額為：（）
3、 本實施細則經(jīng)公司2015年 月 日股東會通過，于2015年 月 日頒布并實施。
正文
1、 關于激勵對象的范圍
1.2由公司股東會決議通過批準的其他人員。
1.3對于范圍之內(nèi)的激勵對象，公司將以股東會決議的方式確定激勵對象的具體人選。
1.4對于確定的激勵對象，公司立即安排出讓股權的創(chuàng)始股東與其簽訂《股權期權激勵合同》。
2、關于激勵股權
2.1為簽訂《股權期權激勵合同》，創(chuàng)始股東自愿出讓部分股權（以下簡稱“激勵股權”）以作為股權激勵之股權的來源。
2.1.1激勵股權在按照《股權期權激勵合同》行權之前，不得轉讓或設定質(zhì)押；
2.1.2激勵股權在本細則生效之時設定，在行權之前處于鎖定狀態(tài)，但是：
2.1.2.1對于行權部分，鎖定解除進行股權轉讓；
2.1.2.2在本細則適用于的全部行權之比之后，如有剩余部分，則鎖定解除全部由創(chuàng)始股東贖回。
2.2激勵股權的數(shù)量由公司按照如下規(guī)則進行計算和安排：
2.2.1公司股權總數(shù)為：
2.2.2股權激勵比例按照如下方式確定：
2.3該股權在預備期啟動之后至激勵對象行權之前，其所有權及相對應的表決權歸創(chuàng)始股東所有，但是相應的分紅權歸激勵對象所享有。
2.4該股權在充分行權之后，所有權即轉移至激勵對象名下。
2.5該股權未得全部行權或部分行權超過行權有效期，則未行權部分的股權應不再作為激勵股權存在。
2.6本次股權激勵實施完畢后，公司可以按照實際情況另行安排新股權激勵方案。
3、關于期權預備期
3.1對于公司選定的激勵對象，其股權認購預備期自以下條件全部具
備之后的第一天啟動：
3.1.3其他公司針對激勵對象個人特殊情況所制定的標準業(yè)已達標；
3.1.4對于有特殊貢獻或者才能者，以上標準可得豁免，但須得到公司股東會的決議通過。
3.2在預備期內(nèi)，除公司按照股東會決議的內(nèi)容執(zhí)行的'分紅方案之外，激勵對象無權參與其他任何形式或內(nèi)容的股東權益方案。
3.3激勵對象的股權認購預備期為 年。但是，經(jīng)公司股東會決議通過，激勵對象的預備期可提前結束或者延展。
3.3.1預備期提前結束的情況：
3.3.1.2公司調(diào)整股權期權激勵計劃；
3.3.1.3公司由于收購、兼并、上市等可能控制權發(fā)生變化；
3.3.1.4激勵對象與公司之間的勞動合同發(fā)生解除或終止的情況；
3.3.1.5激勵對象違反法律法規(guī)或嚴重違反公司規(guī)章制度；
3.3.1.6在以上3.3.1.1至3.3.1.3的情況下，《股權期權激勵合同》直接進入行權階段。在以上3.3.1.4至3.3.1.5的情況下，《股權期權激勵合同》自動解除。
3.3.2預備期延展的情況：
3.3.2.3由于激勵對象違反法律法規(guī)或公司的規(guī)章制度（以下簡稱“違規(guī)行為”），公司股東會決議決定暫緩執(zhí)行《股權期權激勵合同》，在觀察期結束后，如激勵對象已經(jīng)改正違規(guī)行為，并無新的違規(guī)行為，則《股權期權激勵合同》恢復執(zhí)行。
3.3.2.4上述情況發(fā)生的期間為預備期中止期間。
4、關于行權期
4.1在激勵對象按照規(guī)定提出了第一次行權申請，則從預備期屆滿之后的第一天開始，進入行權期。
4.2激勵對象的行權必須發(fā)生在行權期內(nèi)。超過行權期的行權申請無效。但是，對于行權期內(nèi)的合理的行權申請，創(chuàng)始股東必須無條件配合辦理所有手續(xù)。
4.3激勵對象的行權期最短為 個月，最長為 個月。
4.4如下情況發(fā)生之時，公司股東會可以通過決議批準激勵對象的部分或全部股權期權提前行權：
4.4.1公司即將發(fā)生收購、兼并或其他可能導致控制權變更的交易行為；
4.5如下情況發(fā)生之時，公司股東會可以通過決議決定激勵對象的部分或全部股權期權延遲行權：
4.5.1由于激勵對象個人原因提出遲延行權的申請；
4.5.4上述情況發(fā)生的期間為行權期中止期間。
4.6由于激勵對象發(fā)生違規(guī)行為導致違法犯罪、嚴重違反公司規(guī)章制度或嚴重違反《股權期權激勵合同》的約定，則公司股東會可以通過決議決定撤銷激勵對象的部分或全部股權期權。
5、關于行權
5.1在《股權期權激勵合同》進入行權期后，激勵對象按照如下原則進行分批行權：
5.1.2激勵對象在進行第一期行權后，在如下條件符合的情況下，可以申請對股權期權的 %進行行權，公司創(chuàng)始股東應無條件配合：
5.1.2.1自第一期行權后在公司繼續(xù)工作2年以上；
5.1.2.2同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況；
5.1.2.3每個年度業(yè)績考核均合格；
5.1.2.4其他公司規(guī)定的條件。
5.1.3激勵對象在進行第二期行權后，在如下條件符合的情況下，可以申請對股權期權其余的 %進行行權，公司創(chuàng)始股東應無條件配合：
5.1.3.1在第二期行權后，在公司繼續(xù)工作2年以上；
5.1.3.2同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況；
5.1.3.3每個年度業(yè)績考核均合格；
5.1.3.4其他公司規(guī)定的條件。
5.2每一期的行權都應在各自的條件成熟后（ ）個月內(nèi)行權完畢，但是雙方約定延期辦理手續(xù)、或相關政策發(fā)生變化等不可抗力事件發(fā)生的情況除外。
5.3在行權完畢之前，激勵對象應保證每年度考核均能合格，否則當期期權行權順延 年。 年后如仍未合格，則公司股東會有權取消其當期行權資格。
5.4每一期未行權部分不得行權可以選擇部分行權，但是沒有行權的部分將不得被累計至下一期。
對象的行權。
5.6在每次行權之前及期間，上述4.4、4.5及4.6的規(guī)定均可以適用。
5.7在每一期行權后，創(chuàng)始股東的相應比例的股權轉讓至激勵對象名下，同時，公司應向激勵對象辦法定證明其取得股權數(shù)的《股權證》。該轉讓取得政府部門的登記認可和公司章程的記載。創(chuàng)始股東承諾每一期的行權結束后，在 個月內(nèi)完成工商變更手續(xù)。
6、關于行權價格
6.1所有的股權期權均應規(guī)定行權價格，該價格的制定標準和原則非經(jīng)公司股東會決議，不得修改。
6.2針對每位激勵對象的股權期權價格應在簽訂《股權期權激勵合同》之時確定，非經(jīng)合同雙方簽訂相關的書面補充協(xié)議條款，否則不得變更。
6.3按照公司股東會 年 月 日股東會決議，行權價格參照如下原則確定：
6.3.1對于符合（ ）條件的激勵對象，行權價格為（ ）；
6.3.2對于符合（ ）條件的激勵對象，行權價格為（ ）；
6.3.3對于符合（ ）條件的激勵對象，行權價格為（ ）。
7、關于行權對價的支付
7.1對于每一期的行權，激勵對象必須按照《股權期權激勵合同》及其他法律文件的約定按時、足額支付行權對價，否則創(chuàng)始股東按照激勵對象實際支付的款項與應付款的比例完成股權轉讓的比例。
7.2如激勵對象難于支付全部或部分對價，其應在行權每一期行權申
請之時提出申請。經(jīng)公司股東會決議，激勵對象可以獲緩、減或免交對價的批準。但是，如果激勵對象的申請未獲批準或違反了該股東會決議的要求，則應參照上述7.1條的規(guī)定處理。
8、關于贖回
8.1激勵對象在行權后，如有如下情況發(fā)生，則創(chuàng)始股東有權按照規(guī)定的對價贖回部分或全部已行權股權：
8.1.1激勵對象與公司之間的勞動關系發(fā)生解除或終止的情況；
8.1.3激勵對象的崗位或職責發(fā)生變化，激勵對象為公司所做貢獻發(fā)生嚴重降低。
8.2對于行權后 年內(nèi)贖回的股權，創(chuàng)始股東按照行權價格作為對價進行贖回。對于行權后 年之外贖回的股權，創(chuàng)始股東按照公司凈資產(chǎn)為依據(jù)計算股權的價值作為對價進行贖回。
8.3贖回為創(chuàng)始股東的權利但非義務。
8.4創(chuàng)始股東可以轉讓贖回權，指定第三方受讓激勵對象的部分或全部股權。
8.5對于由于各種原因未行權的激勵股權，創(chuàng)始股東可以零對價贖回。該項贖回不得影響本細則有效期后仍有效的行權權利。
8.6除8.5條的規(guī)定之外，在贖回之時，激勵對象必須配合受讓人完成股權退出的全部手續(xù)，并完成所有相關的法律文件，否則應當承擔違約責任并向受讓方按照股權市場價值支付賠償金。
9、關于本實施細則的其他規(guī)定
9.1本實施細則的效力高于其他相關的法律文件，各方并可以按照本細則的規(guī)定解釋包括《股權期權激勵合同》在內(nèi)的其他法律文件。
9.2本實施細則自生效之日起有效期為 年，但未執(zhí)行完畢的股權期權仍可以繼續(xù)行權。
9.3本實施細則可按照公司股東會決議進行修改和補充。
9.4本實施細則為公司商業(yè)秘密，激勵對象不得將其泄密，否則應承擔賠償責任，并不再享有任何行權權利。
9.5對于本實施細則，公司擁有最終解釋權。
陜西漢唐股份有限公司
第一條 方案目的
本方案的實施主要實現(xiàn)以下目的：
改善公司治理，形成科學決策體系；
充分調(diào)動員工積極性，體現(xiàn)公司的特點，實現(xiàn)公司和員工共贏的目標；
穩(wěn)定員工隊伍，吸收和引進外部優(yōu)秀人才；
第二條 方案原則
本方案的制定遵循如下原則：
激勵與約束相結合，付出與收益相對稱；
有利于調(diào)動管理層和全體員工的積極性，實現(xiàn)公司利益和員工利益一致； 本方案以激勵管理層、有責任心能力強的優(yōu)秀員工為核心，突出人力資本的價值，著眼于公司的未來，吸引優(yōu)秀的人才。
第三條 適用范圍
本辦法適用對象為公司所有員工；
第四條 實施期限
本計劃的實施期限暫定為一年：2016年1月1日——2016年12月31日；2017年再根據(jù)公司發(fā)展實際情況進行調(diào)整。
第五條 期權分享的激勵對象
中層領導（含副經(jīng)理）及以上管理人員；
1 / 3
上年度優(yōu)秀員工（2015年）；
銷售部在職正式員工
原持有湖南興拓科技股份有限公司股份者（以神創(chuàng)在冊登記為準）；
工作表現(xiàn)特別突出、有業(yè)務創(chuàng)新能力、對公司發(fā)展有重大貢獻者。
但出現(xiàn)下列情況之一者不得參加當年度期權分享計劃：
年度有重大違規(guī)違紀者；
本年度內(nèi)未經(jīng)同意自動離職、本年度內(nèi)辭職或被開除者；
在本公司工作年限不足一年者；
第六條 期權額度確定辦法
期權分享額度由各崗位的責任和貢獻大小決定，具體分享額度如下： 1、
2、
3、
4、
公司股份的可分享10000股）；
6、
股；
8、 以上所有資格（除崗位資格外）均可疊加，上不封頂（如：銷售部某員工
既已工作5年，又是公司中層管理正職，原持有公司股份50000股，且本年度又對公司有重大貢獻，其本年度可分享份額為：20000+60000+50000*50%+20000=125000）。
第七條 期權分享金額折算計算方法
2 / 3
第八條 實施條件及兌現(xiàn)方式
期權分享激勵計劃的實施與公司盈利結果掛鉤。公司完成當年財務核算，若當年凈利潤大于等于伍佰萬時，實施當年度期權分享激勵方案；若當年度凈利潤小于伍佰萬時，取消當年期權分享激勵方案。
當2017年上半年公司完成2016年度財務核算，實施當年度期權分享激勵方案時，按配股方案一次性以現(xiàn)金形式發(fā)放給個人。
第九條 本方案不影響年終獎、銷售業(yè)績獎、優(yōu)秀員工獎等其他獎金的分配。
第十條 本方案從審議通過之日起生效。
第十一條 本方案由總經(jīng)理辦公室負責解釋。
3 / 3
期權激勵方案篇八
第一條為建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的收入分配制度，進一步建立和完善經(jīng)營者的激勵約束機制，依據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合本公司的實際，特制定本辦法辦法。
第二條實行期權激勵的目標是：激發(fā)經(jīng)營者創(chuàng)造價值、追求利潤的動力，為經(jīng)營者創(chuàng)造一個正當?shù)?、合法的收入渠道，杜絕灰色收入。用期權這根將經(jīng)營者的自身利益與企業(yè)的長期利益結合起來，克服經(jīng)營者的短期行為，促進公司健康、持續(xù)發(fā)展。
第三條期權激勵的原則是：堅持按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結合的原則，充分重視和發(fā)揮經(jīng)營管理要素在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的特殊地位和特殊價值。堅持激勵與約束、權利與責任、利益與風險相結合的原則，兼顧企業(yè)與經(jīng)營者雙方的利益。堅持與公司其他配套改革特別是人力資源制度改革同步進行、整體推進的原則，對經(jīng)營者的管理必須法制化、契約化。
第四條本辦法所稱經(jīng)營者系指公司的董事長和總經(jīng)理，經(jīng)營層其他人員暫不實行期權激勵辦法。
第五條期權是公司授予經(jīng)營者在將來某一時期以簽約時的價格購買一定數(shù)量本公司股份的權利。持有這種權利的經(jīng)營者可以在規(guī)定的時間內(nèi)以既定價格購買本公司股權，此行為稱為行權。在行權以前，期權持有人不享有該股權的任何權利;行權以后，個人收益為行權價與行權日市場價之間的價差。經(jīng)營者可自行決定在任何時間出售行權所得股權。
第六條董事長期權權利的授予主體是董事會(匯人上市后為股東大會)，總經(jīng)理期權權利的授予主體是董事會。
第七條公司向經(jīng)營者授予股權時，應與經(jīng)營者簽訂協(xié)議，明確規(guī)定股權的授予對象、行權價格、行權期限、行權方式、行權條件以及特殊情況處理等約定雙方權利和義務的各項條款，作為雙方遵照執(zhí)行股權計劃的依據(jù)。
第八條股權的授予數(shù)量由期權授予者根據(jù)公司當期經(jīng)營狀況和激勵目標確定，確定時可設置股權數(shù)量的上限和下限，由期權持有者選擇。經(jīng)營者已經(jīng)持有的本公司股權達到本公司發(fā)行股權的4%時，公司原則上不再向其授予股權。
第九條股權授予頻率可采用任期初始一次性授完和任期內(nèi)分期(一般為每年一次)按相同比例授完兩種方式。一項期權計劃的行權期應與經(jīng)營者一個任期大致相當(3年左右)。
第十條股權行權價格可由期權授予者根據(jù)具體情況調(diào)高或調(diào)低行權價格。調(diào)整幅度可在15%以內(nèi)。最終的行權價格必須由公司董事會審議批準確定，并在期權協(xié)議中執(zhí)行。
第十一條股權期權的行權期限和行權比例根據(jù)授予方式確定。采用任期初始一次性授完方式的，期權持有者可在任期屆滿經(jīng)審核合格后，對其中的50%行權，余下的50%在第一次行權滿一年后方可行權。采用任期內(nèi)分期授予方式者，可在該部分期權授予滿三年后行權。
第十二條授予股權期權協(xié)議生效后的6個月內(nèi)，屬期權授予期。在此期間內(nèi)，經(jīng)營者不得行權。
第十三條為確保資產(chǎn)保值增值，維護股東利益，經(jīng)營者只有在任期內(nèi)，從股東和公司的長遠利益出發(fā)，在促進公司經(jīng)濟效益和資產(chǎn)所有者權益逐步增加的基礎上，才能享有并行使公司授予的股權期權，并從中獲取應得的報酬。
第十四條經(jīng)營者在一個任期內(nèi)，由公司授予股份期權的次數(shù)最多不得超過兩次。公司只有在經(jīng)營者使公司利潤或公司所有者權益增加的基礎上，才能考慮向經(jīng)營者再次授予股份期權。
第十五條在第二次授予股份期權之前，公司應對經(jīng)營者業(yè)績進行考核，對上一個期權計劃的執(zhí)行情況進行評估，對繼續(xù)授予期權的目的和理由在報告中詳細說明，并按規(guī)定的程序交董事會審議通過后執(zhí)行。
第十六條為保證期權計劃順利實施，公司應建立股份儲備制度，股份來源為：接受大股東贈予;在增配股中預留。
第十七條期權持有者在行權前不享有股份的任何權利，包括表決、分紅、交易轉讓等。行權前，期權持有者自動離職或被公司解聘，期權即行作廢;若退休或喪失行為能力，期權到期后仍可繼續(xù)行權;若死亡，期權可由持有者直系親屬繼承。
第十八條期權持有者行權時應通過由公司指定的單位辦理按行權價格購入公司股權的各項手續(xù)。
第十九條經(jīng)營者行權時需要借入資金購買股權，可以由公司擔保，在公司指定的金融機構辦理個人財產(chǎn)抵押貸款手續(xù)。
第二十條期權行使者在被授予期權后應支付期權總價(行權價)的10%為預付金。行權時，若期權持有者選擇行權，公司應將預付金連本帶息一次性返還給期權持有者;若期權持有者屆時放棄行權，該預付金歸公司所有。
第二十一條期權持有者行權前，公司應委托社會中介部門對公司的經(jīng)營狀況最嚴格的審計核查，對虛報隱瞞者，除不得行權外，還將相應扣減預付金。對在經(jīng)營期間嚴重違法亂紀、觸犯刑律者，不再執(zhí)行本辦法。
第二十二條經(jīng)營者從出售或轉讓行權股權中所獲得的收益，由其本人自行依照稅法辦理交納個人所得稅事宜。
第二十三條本辦法由公司人力資源部負責解釋。
期權激勵方案篇九
根據(jù)《合同法》、《公司法》、《武漢亞太服飾有限公司章程》等的相關規(guī)定，甲乙雙方就甲方對乙方進行期權股份激勵一事，特訂立本協(xié)議，共同遵照執(zhí)行。
甲方為湖北亞太科技投資有限公司（以下簡稱“公司”）的股東，公司設立時甲方注冊資本為人民幣660萬元，本合同簽訂時甲方占公司注冊資本的100%，是公司的實際控制人。甲方出于對公司長期發(fā)展的考慮，同意將甲方持有公司0.5%股權贈與給乙方，若甲方在發(fā)展過程中需增資擴股，則所贈與一方期權股份比例不變。
乙方自20xx年04月23日起在公司服務，擔任行政人事總監(jiān)一職，屬于高管人員，經(jīng)公司全體股東討論決定，確認乙方服務滿6個月后，具備獲得期權股份激勵的條件。
3.1乙方對甲方上述期權股份期限為三年（即20xx年4月23日至20xx年4月22日），在期權股份期限內(nèi)，本合同所指的用于激勵乙方的公司0.5%股權仍屬甲方所有，乙方不具有股東資格，也不享有相應的股東權利，但享有股東同等權利的持股分紅權。
3.2乙方與公司建立勞動合同關系連續(xù)滿三年后，其所持有期權股份轉化為甲方實際在冊股份資本，并記載于甲方股東名冊，依法享受注冊股東份所有權和轉讓權等各項權益。
3.3乙方所得分紅應當以人民幣形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
4.1本協(xié)議與甲乙雙方簽訂勞動合同相互獨立，各自履行勞動合同約定條款內(nèi)容不影響本協(xié)議所約定權利及義務。
4.2乙方在獲得甲方贈與的期權股份的同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂勞動合同享受甲方給予其它福利待遇。
5.1甲方應當如實計算年度稅后凈利潤，乙方對此享有知情權。
5.2甲方應當及時、足額履行乙方可得分紅。
5.3乙方對甲方負有忠實義務和勤勉義務，不得有任何損害公司利益和形象的行為。
6.1甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容。
6.2乙方違反本協(xié)議義務，給甲方造成嚴重損失時，甲方有權書面通知乙方解除本協(xié)議。
6.3股份在期權期限內(nèi)，如甲方公司解散、注銷或者乙方因辭職、辭退、解雇、離職等原因離開工作崗位的時，本協(xié)議自行終止。
甲、乙雙方因本合同履行過程中產(chǎn)生爭議，甲乙雙方應當協(xié)商解決，協(xié)商不成的提交甲方住所地人民法院訴訟解決。
甲方全體股東一致同意本協(xié)議，協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力，協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。
甲方（全體股東）：________（簽字）乙方：________（簽字）
____年____月____日____年____月____日
期權激勵方案篇十
甲方：
法定代表人：
地址：
乙方：
地址：
鑒于______________________有限公司（以下簡稱“公司”）長期發(fā)展的考慮，從人力資源開發(fā)的角度，為激勵人才，長效合作，甲乙雙方本著自愿、公平的原則，根據(jù)《公司法》、《民法典》及本公司章程的約定、針對本公司股權期權購買、持有、行權等有關事項達成如下協(xié)議：
一、公司基本狀況及甲方權限。
公司注冊資本為人民幣：_________萬元，按品牌及公司價值：_________萬元，其中甲方的出資額為人民幣：_________元，占公司注冊資本的_________%。甲方授權當乙方在符合本協(xié)議約定的情況下，有權以優(yōu)惠價格購買甲方持有的公司（和現(xiàn)金投入比例一致）_________%股權。
二、股權認購準備，在_________年_______月_______日前將資金轉到公司指定賬戶。
三、準備期內(nèi)其他事項，對公司員工公布公司股權情況。
四、股權認購行權期：乙方持有的股權認購權，自_______年預備期滿后即進入行權期。行權期限為_______年。超過本協(xié)議約定的行權期，乙方仍不認購股權的，乙方喪失認購權。
五、準備期及行權期的考核標準。
1、甲方在公司履行職務期間，每年保證投資回報率不低于_______%。
2、甲方對乙方的考核分為季度考核與年度考核，乙方如在準備期和行權期內(nèi)每年均符合考核標準，即具備行權資格。具體考核辦法、程序可由甲方授權公司董事會執(zhí)行。
六、乙方喪失行權資格的情形。
在本協(xié)議約定的行權期到來之前或者乙方尚未實際行使股權認購權（包括準備期及行權期），乙方出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權行權資格：
1、因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動協(xié)議關系的。
2、喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的。
3、刑事犯罪被追究刑事責任的。
4、執(zhí)行職務時，存在違反《公司法》或者《公司章程》及相關限制性管理要求，損害公司利益的行為。
5、執(zhí)行職務時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的。
6、沒有達到規(guī)定的業(yè)務指標、利潤指標、銷售指標、人才指標、管理成熟度指標等，或者經(jīng)公司認定對公司虧損、經(jīng)營業(yè)績下降負有直接責任的。
七、行權價格。
乙方同意在行權期內(nèi)認購股權的，認購價格為________元，即每1%股權乙方須付甲方認購款人民幣：________萬元。
八、股權轉讓協(xié)議。
乙方同意在行權期內(nèi)認購股權的，甲乙雙方應當簽訂正式的股權轉讓協(xié)議，乙方按本協(xié)議約定向甲方支付股權認購款后，乙方成為公司的正式股東，依法享有相應的股東權利。甲乙雙方應當向工商部門辦理變更登記手續(xù)，公司向乙方簽發(fā)股東權利證書。
九、乙方轉讓股權的限制性規(guī)定。
乙方受讓（即甲乙雙方應當簽訂正式的股權轉讓協(xié)議）甲方股權成為公司股東后，其股權轉讓應當遵守以下約定：
1、乙方轉讓其股權時，甲方具有優(yōu)先購買權，即甲方擁有優(yōu)先于公司其他股東及任何外部人員的權利，轉讓價格如下：
（1）在乙方受讓甲方股權后，3年內(nèi)（含3年）轉讓該股權的，股權轉讓價格依照第七條的規(guī)定執(zhí)行。
（2）在乙方受讓甲方股權后，3年以上轉讓該股權的，每1%股權轉讓價格依轉讓時，公司上一個月財務報表中的每股凈資產(chǎn)狀況為準。
2、甲方放棄優(yōu)先購買權的，公司其他股東有權按前述價格購買，其他股東亦不愿意購買的，乙方有權向股東以外的人轉讓，轉讓價格由乙方與受讓人自行協(xié)商，甲方及公司均不得干涉。
3、甲方及其他股東接到乙方的股權轉讓事項書面通知之日起滿三十日未答復的，視為放棄優(yōu)先購買權。
4、乙方不得以任何方式將公司股權用于設定抵押、質(zhì)押、擔保、交換、還債。乙方股權如被人民法院依法強制執(zhí)行的，參照《公司法》第七十二的規(guī)定執(zhí)行。
十、關于聘用關系的聲明。
甲方與乙方簽署本協(xié)議不構成甲方或公司對乙方聘用期限和聘用關系的任何承諾，公司對乙方的聘用關系仍按勞動協(xié)議的有關約定執(zhí)行。
十一、免責條款。
屬于下列情形之一的，甲、乙雙方均不承擔違約責任：
1、甲、乙雙方簽訂本股權期權協(xié)議是依照協(xié)議簽訂時的國家現(xiàn)行政策、法律法規(guī)制定的。如果本協(xié)議履行過程中遇法律、政策等的變化致使甲方無法履行本協(xié)議的，甲方不負任何法律責任。
2、本協(xié)議約定的行權期到來之前或者乙方尚未實際行使股權認購權，公司因破產(chǎn)、解散、注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照等原因喪失民事主體資格或者不能繼續(xù)營業(yè)的，本協(xié)議可不再履行。
3、公司因并購、重組、改制、分立、合并、注冊資本增減等原因致使甲方喪失公司實際控制人地位的，本協(xié)議可不再履行。
十二、爭議的解決。
本協(xié)議在履行過程中如果發(fā)生任何糾紛，甲乙雙方應友好協(xié)商解決，協(xié)商不成，任何一方均可向甲方公司所在地的人民法院提起訴訟。
十三、附則。
1、本協(xié)議自雙方簽章之日起生效。
2、本協(xié)議未盡事宜由雙方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本協(xié)議具有同等效力。
3、本協(xié)議一式三份，甲乙雙方各執(zhí)一份，所在公司保存一份，三份具有同等效力。
甲方：
聯(lián)系方式：
簽約日期：_________年_______月_______日
乙方：
身份證號：
聯(lián)系方式：
簽約日期：_________年_______月_______日
期權激勵方案篇十一
法定代表人：
乙方：
身份證號：
為實現(xiàn)公司與員工共同發(fā)展，經(jīng)公司股東會決議決定，甲方對乙方實施股權期權激勵，雙方本著自愿、公平平等互利，誠實信用原則，達成如下決議：
經(jīng)股東會決議甲方股東_________轉出_________%股權設立股權期權，有條件的贈與乙方。
乙方在甲方服務期限內(nèi)必須滿足以下條件方能對期權行權：
1、乙方在甲方連續(xù)服務期限滿2年。
2、乙方在甲方服務期間內(nèi)的業(yè)績：
（1）創(chuàng)新業(yè)績：采用營銷、管理方面新技術，取得預期利潤；實施營銷、管理方面新技術取得預期效益；開拓營銷業(yè)務、用戶服務方面新市場，取得預期效果。
（2）成長業(yè)績指標：年度目標利潤達成率________、業(yè)務完成準時率________、責任成本降低比率________。
（3）每年業(yè)務指標完成情況：___________年銷售額達到____________；___________年銷售額達到____________。
三、行權方式。
乙方滿足上述行權條件后，向甲方提出書面申請，經(jīng)股東會會議考核乙方各方面行權條件和指標，對符合條件的，原股東轉讓相應股權。
四、行權價格與支付。
經(jīng)甲方股東會決議之日起30日內(nèi)甲方書面通知乙方期權行權，乙方接到書面通知30日內(nèi)，受讓股權，簽署股權轉讓協(xié)議書，正式成為股東。若乙方經(jīng)甲方書面通知行權，乙方不簽署股權轉讓協(xié)議書，視為放棄行權，喪失期權行權資格。
股權期權為對乙方業(yè)績激勵，股權期權不能轉讓，不能用于抵押以及償還債務，不得贈與他人，不得作為遺產(chǎn)繼承，期權乙方喪失行為能力或死亡期權自然消滅。
在甲方約定的服務期間內(nèi)，不因甲方認可以外的原因，乙方離開公司或乙方在服務期間內(nèi)辭職、解雇、喪失行為能力、死亡而終止服務時，乙方喪失公司股權期權。
七、權利與義務。
1、乙方權利。
（1）乙方享有是否受讓股權的選擇權。
（2）乙方享有自股權期權轉讓協(xié)議書簽署之日起按照公司盈利情況參與分紅的權利。公司分紅制度參照股東會決議。
2、乙方義務。
（1）當甲方被并、收購時，除非新股東會同意承擔，否則尚未行權的期權終止，已進入行權程序的必須立即行權。
（2）乙方受讓股權后必須在甲方連續(xù)工作滿2年，若在此期間辭職、解雇、喪失行為能力、死亡或其他不因甲方認可以外原因離開公司的，乙方須無條件無償轉讓股權于甲方原有股東。
（3）乙方受讓股權后須持續(xù)保持原有盈利水平2年，否則甲方有權降低乙方分紅額度或不分。
八、特別約定。
1、乙方行權受讓股權成為公司股東后，擁有分紅權利。
2、乙方受讓的股權不得轉讓給公司原有股東以外的第三人，不得贈與公司原有股東以外的第三人，不得繼承，不得用于抵押及償還債務。
3、乙方在服務期內(nèi)及服務期后2年不得在與甲方有競爭性的其他公司兼職，否則無條件無償轉讓其股權于原有股東，并承擔違約金_________萬元。
九、未盡事宜協(xié)商解決，協(xié)商不成由合同履行地的人民法院解決。
十、本協(xié)議一式三份，甲、乙各持一份，公司存檔一份。
十一、本協(xié)議自雙方簽字或蓋章之日起生效。
甲方：
地址：
聯(lián)系方式：
合同履行地：
簽約時間：_________年________月________日。
乙方：
地址：
聯(lián)系方式：
合同履行地：
簽約時間：_________年________月________日。
期權激勵方案篇十二
甲方：
法定代表人：
聯(lián)系電話：
乙方：
身份證號：
聯(lián)系電話：
鑒于乙方職位職責和工作崗位對甲方的重要性以及將來的貢獻，為了_____乙方更好的全身心投入工作，也為了使甲、乙雙方合作進一步提高公司經(jīng)濟效益，經(jīng)雙方友好協(xié)商，雙方同意甲方以公司股份期權的方式對乙方的工作進行獎勵和_____。為明確雙方的權利義務，特訂立以下內(nèi)容的協(xié)議：
一、名詞定義。
1、股權：指________________有限公司（以下簡稱公司）在工商部門登記的注冊資本金，總額為人民幣___________萬元，一定比例的股權對應相應金額的注冊資本金。
2、股份期權：指公司對內(nèi)名義上的股份持有權，股份期權擁有者不是指甲方在工商注冊登記的實際股東，股份期權的擁有者僅享有參與公司年終凈利潤的分配權，其所有權和轉讓權等其他權利要等到股份行權期結束，其實際股權本金已經(jīng)達到持股比例并轉化成為公司實際股份資本。
3、分紅：指公司按照《中華人民共和國公司法》及公司章程的規(guī)定可分配的稅后凈利潤總額，各股東按所持股權比例在每年度進行分配所得的紅利。
二、協(xié)議標的。
根據(jù)乙方的工作表現(xiàn)，甲方經(jīng)過全體股東會議一致同意，決定授予乙方_________%的股份期權，期權的預備轉換期限為_________年。
具體操作為：經(jīng)過雙方同意，乙方所持有的股份期權資本金為_________萬元，在期權期限內(nèi)以_________萬/年的形式由乙方所得薪資與紅利轉換成實際股份資本。乙方以每月薪資的_________%（或_________元/月）作為轉換實際股份的原始資金，并將年終紅利的部分資金作為實際股份資本金年度自動轉換的不足部分，其余部分直接發(fā)放乙方。
1、乙方取得的股份期權不變更甲方公司章程，不記載在甲方公司的股東名冊，不做工商變更登記。乙方不得以此股份期權對外作為擁有甲方資產(chǎn)與決策權等的依據(jù)。
2、每年度會計結算終結后，甲方按照國家公司法和公司章程的規(guī)定計算出上一年度公司可分配的稅后凈利潤總額。
3、乙方可得分紅為乙方的期權股份比例乘以可分配的凈利潤總額。
三、行權方式。
1、甲方應在每年的月份進行上一年度會計結算，得出上一年度稅后凈利潤總額，并將此結果及時通知乙方。
2、乙方在每年度的會計結算次月份享受分紅。甲方應在確定乙方可得分紅后的_________個工作日內(nèi)，將可得分紅按照自動轉換股份原始資金的比例，將剩余部分支付給乙方。
3、乙方的可得分紅應當以人民幣形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。
四、協(xié)議期限。
1、本協(xié)議的固定期限即為股份期權的資金自動轉換期限，乙方在成為實際股東后的_________年內(nèi)，必須在本公司任職且不得轉讓本股權。期限屆滿后股份的轉讓須經(jīng)董事會同意方可轉讓。
2、本協(xié)議與甲乙雙方簽訂的勞動合同相互_____，各自履行勞動合同約定條款內(nèi)容不影響本協(xié)議所約定的權利及義務。若解除勞動合同關系，則本協(xié)議按照當時董事會議的決定，以本協(xié)議約定的時間期限進行實際股份資金的返還，當年度分紅權與股份所有權全部由公司收回。
3、乙方在獲得甲方授予的股份期權的同時，仍可根據(jù)甲乙雙方簽訂的勞動合同享受甲方給予的其他待遇。
五、權利義務。
1、甲方應當如實計算年度稅后凈利潤，乙方對此享有知情權。
2、甲方應當及時、足額履行乙方可得分紅。
3、乙方對本協(xié)議的內(nèi)容承擔保密義務，不得向第三人泄露本協(xié)議中乙方所得股份期權情況以及分紅等情況。
4、若乙方期滿離開甲方公司的，或者依據(jù)第六條變更、解除本協(xié)議的，乙方仍應遵守本條的相關約定。
六、協(xié)議的變更、解除和終止。
1、甲方可根據(jù)乙方的工作、崗位等情況協(xié)商，將乙方的股份期權部分或者全部轉化為實際股權或增、減部分股權比例，但雙方應協(xié)商一致并明確履行的具體實施標準。本條款變更必須由乙方全程參與董事會議的決議并得到乙方許可，方可實施變更之內(nèi)容。
2、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以書面形式變更協(xié)議內(nèi)容。
3、甲乙雙方經(jīng)協(xié)商一致同意的，可以另書面形式解除本協(xié)議。
4、乙方違反本協(xié)議義務，給甲方造成損害的，甲方有權書面通知乙方隨時解除本協(xié)議。
5、乙方有權就股份期權期限內(nèi)的事項，書面通知甲方對本協(xié)議的部分內(nèi)容進行協(xié)商，除非董事會全體股東同意，否則乙方不能接觸本協(xié)議。
6、甲方公司解散、注銷或者乙方死亡的，本協(xié)議自行終止。
七、違約責任。
1、如甲方違反本協(xié)議約定，遲延支付或者拒絕支付乙方可得分紅的，應按可得分紅總額的_________%/日向乙方支付違約金。
2、如乙方違反本協(xié)議約定，甲方有權視情況相應減少或者不予支付乙方可得分紅，并有權解除本協(xié)議。給甲方造成損失的，乙方應當承擔賠償責任。
八、爭議的解決。
因履行本協(xié)議發(fā)生爭議的，雙方首先協(xié)商來解決。如協(xié)商不成則將該爭議提交甲方所在地人民法院裁決。
九、協(xié)議的生效。
甲方全體股東一致同意是本協(xié)議的前提。本協(xié)議一式_________份，雙方各持_________份，自雙方簽字或蓋章之日起生效。
甲方（簽字或蓋章）：
地址：
簽約時間：________年_______月_______日。
乙方（簽字或蓋章）：
地址：
簽約時間：________年_______月_______日。
期權激勵方案篇十三
甲方：
身份證號：
乙方：
身份證號：
鑒于甲方為管理類公司，聘任乙方作為職業(yè)經(jīng)理人經(jīng)營和管理，為密切乙方與所管理公司的利益關系，把乙方對公司的努力和貢獻與乙方的收益更加緊密地聯(lián)系起來，增強團隊凝聚力，達到雙方共同創(chuàng)業(yè)，合作共贏，長期穩(wěn)定發(fā)展的目的，經(jīng)甲方審慎考慮，決定實施職業(yè)經(jīng)理人期權激勵制度。依據(jù)有關法律規(guī)定，經(jīng)雙方協(xié)商，訂立如下協(xié)議，以資雙方共同遵循。
一、期權激勵方案
甲方給予乙方股權激勵的公司名稱、股權金額、方案如下：
1、公司的注冊資本總額在__________萬元（含本數(shù)）以下時，甲方每次按照同等股份比例給予乙方期權激勵股份，增資所需資金由甲方負責投入。
2、公司的注冊資本總額到達__________萬元以上時，再增加的注冊資本，由乙方按照在相應公司的股份份額實際認購，乙方不認購的，所持股份份額據(jù)實調(diào)整。
3、甲方每期兌現(xiàn)乙方的期權激勵股份時，雙方不再另行簽訂協(xié)議，雙方的權利義務關系以本協(xié)議為準。
二、期權激勵條件
甲方給予乙方期權激勵股份附有本條所列的乙方需全部遵循的下列條件：
1、乙方在甲方實際投資（管理）或者關聯(lián)的公司（不限于本協(xié)議第一條所列公司）服務不低于_______年，從_______年_______月_______日起至_______年_______月_______日止，未經(jīng)雙方另行簽訂協(xié)議，本期限不作延長或者縮短。
2、乙方符合《公司法》規(guī)定的職業(yè)經(jīng)理人對公司應盡到的忠誠和勤勉義務的職業(yè)準則。
3、乙方享有的期權激勵股份不得對外轉讓，不得贈送他人，不得與他人共有（包括但不限于直系親屬、配偶等親情關系），乙方需在年內(nèi)保持對期權激勵股份單獨、完整的權利，且不得在內(nèi)部轉讓給甲方之外的其他人。
4、乙方服務期內(nèi)因各種原因離職，甲方按照本協(xié)議的約定獨立行使優(yōu)先購買權予以回購，回購時不做股權價值評估。
5、乙方放棄對其他享有期權激勵股份的股東所轉讓股份的'優(yōu)先購買權。
6、甲方因經(jīng)營管理需要，在甲方實際投資（管理）或者關聯(lián)的公司（不限于本協(xié)議所列公司）中調(diào)整乙方的工作崗位時，乙方應當服從甲方的安排。
7、乙方在甲方實際投資（管理）或者關聯(lián)的公司（不限于本協(xié)議第一條所列公司）服務期滿年之后，乙方對期權激勵的股份享有完整的處分權。
8、乙方對享有的期權激勵股份負有保密的義務。
9、乙方所持期權激勵股份因回避關聯(lián)交易需要，如需安排代持人代持股時，由乙方委托自己可信的人代持，相關代持協(xié)議應交甲方審核并提交原件一份留存。
10、乙方任職的公司持續(xù)盈利。
三、期權激勵的終止
乙方在享有期權激勵期間或者期滿后，發(fā)生下列情形之一，甲方有權取消乙方的期權激勵股權，已經(jīng)享有的期權激勵股權由甲方無償收回作為乙方的違約金，如給甲方造成其他損失，乙方仍應予以賠償：
1、故意犯罪或者重大過失犯罪（被判有期徒刑且未被緩刑）。
2、違背應盡到的高級管理人員的忠誠勤勉義務，因重大過失或者故意損害甲方公司的利益。
3、乙方依據(jù)本協(xié)議享有期權激勵股份之日起不滿_________年離職。
4、服務期內(nèi)自行或與他人組建公司、或者從事其他兼職業(yè)務。
5、服務期內(nèi)離職時帶走甲方公司的技術或者客戶資源。
6、服務期滿離開甲方公司之日起二年內(nèi)，自行或者與他人合作開辦同業(yè)公司，或者在同業(yè)公司中任職。
7、乙方任職公司的業(yè)績處于持續(xù)虧損狀態(tài)。
四、期權激勵股份的交付和生效
甲方給予乙方的期權激勵股份經(jīng)相應公司的股東會議通過，修改公司章程，并在工商行政管理局辦理備案登記后，視為甲方完成對乙方期權激勵股份的交付和生效。但是，依據(jù)有關行業(yè)管理規(guī)定不能辦理備案登記或者本協(xié)議另有約定的除外。
五、期權激勵股份的權利限制
乙方享有的期權激勵股份經(jīng)在工商行政管理局辦理備案登記后，乙方享有相應公司章程和《公司法》規(guī)定的股東權利和義務，但是，乙方行使所持期權激勵股份的處分權，必須符合本協(xié)議的規(guī)定。
六、甲方回購期權
甲方回購乙方期權的前提條件是乙方任職公司業(yè)績處于盈利狀態(tài)，且該盈利大于甲方回購乙方期權激勵股份的價值。
七、其他約定
1、依據(jù)本協(xié)議實施的期權激勵股份所涉及的稅費由雙方各自承擔。
3、本協(xié)議未盡事宜，可以由甲、乙雙方以《補充協(xié)議》的形式進行完善，生效后的《補充協(xié)議》與本協(xié)議具有同等法律效力。但對同一或者類似事項，《補充協(xié)議》與本協(xié)議約定不一致的，以《補充協(xié)議》的相關條款為準。
八、保密事項
1、甲、乙雙方確認并同意：在本協(xié)議簽署日前、存續(xù)期間以及協(xié)議最終履行完成后，本協(xié)議的內(nèi)容均為保密信息。除非雙方另有書面約定，接受保密信息的一方應對保密信息進行保密，不得使用或向任何第三方披露保密信息。
2、雙方在本條項下的保密義務不因本協(xié)議的失效或終止而終止（但法律另有規(guī)定或政府主管當局有要求或者基于一方的合法權益使然等情形除外）。
九、附則
1、乙方違背本協(xié)議約定，甲方除依據(jù)本協(xié)議相關條文的約定處置外，有權另行向乙方追償所造成的實際損失。
2、本協(xié)議在履行過程中發(fā)生爭議，由雙方協(xié)商解決；協(xié)商不成的，雙方一致同意交由甲方住所地法院管轄。
十、標題含義
本協(xié)議各條標題，僅為醒目之用添加，并無限定其條款含義之意，協(xié)議各條款真正含義以其具體內(nèi)容為準。
十一、協(xié)議文本和生效
1、本協(xié)議文本為打印件，無任何涂改和手寫部分。
2、本協(xié)議自雙方簽字之日起生效。
3、協(xié)議文本一式_________份，甲、乙雙方各執(zhí)_________份，各份文本均具同等法律效力。
甲方：
法定代表人：
地址：
聯(lián)系方式：
簽約時間：________年________月________日
乙方：
地址：
聯(lián)系方式：
簽約時間：________年________月________日
期權激勵方案篇十四
為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結構，實現(xiàn)對企業(yè)高級管理人員和業(yè)務技術骨干的激勵與約束，使他們的利益與企業(yè)的長遠發(fā)展更緊密地結合，做到風險共擔、利益共享，并充分調(diào)動他們的積極性和創(chuàng)造性，促使決策者和經(jīng)營者行為長期化，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，推動公司業(yè)績的上升，公司引進股權期權制度。
第二條實施股權期權的原則。
1、受益人可以無償或有償?shù)姆绞饺〉霉蓹嗥跈啵唧w辦法由股東會決議。但行權進行股權認購時，必須是有償。
2、股權期權的股份來源為公司發(fā)起人提供的存量，即公司不以任何增加公司注冊資本的方式來作為股權期權的來源。
3、受益人所持有的股權期權不得隨意轉讓。受益人轉讓行權后的股份時，原股東享有優(yōu)先認購權。
第三條股權期權的有關定義。
1、股權期權：本制度中，股權期權是具有獨立特色的激勵模式。是指公司原發(fā)起人股東將其一定比例的股份分割出來，并授權股權期權委員會集中管理，作為股權期權的來源。按本制度規(guī)定，由符合條件的受益人與發(fā)起人股東簽訂股權期權協(xié)議，成為股權期權持有人。股權期權持有人在股權認購預備期內(nèi)享有一定的利潤分配權，并在股權認購行權期內(nèi)有權將其持有的股權期權變更為實質(zhì)意義上的股份，成為公司股東。
2、股權期權持有人：即滿足本制度規(guī)定的股權期權授予條件，經(jīng)公司董事會批準并與發(fā)起人股東簽訂股權期權協(xié)議書，獲得股權期權的人，即股權期權的受益人。
3、行權：是指股權期權的持有人將其持有的股權期權按本方案的有關規(guī)定，變更為公司股份的真正持有人（即股東）的行為，行權將直接導致其權利的變更，即由享有利潤分配權變更為享有公司法規(guī)定的股東的所有權利。
4、股權認購預備期：即滿足本制度規(guī)定的股權期權授予條件，經(jīng)公司董事會批準并與發(fā)起人股東簽訂股權期權協(xié)議書，即開始進入股權認購預備期。在股權認購預備期內(nèi)，股權仍屬發(fā)起人股東所有，股權期權持有人不具有股東資格，也不享有相應的股東權利。但股權期權持有人進入股權預備期以后，享有部分股東分紅權。
5、股權認購行權期：是指按本制度規(guī)定，股權期權的持有人將其持有的股權期權變更為實質(zhì)意義上的股份成為公司股東的時間。
第四條股權期權的股份來源。
股權期權的來源由公司發(fā)起人股東提供，提供比例為%，占公司注冊資本的%。各個發(fā)起人股東提供的股份份額由股東會決議。
第五條公司股東會享有對受益人授予股權期權的權利，董事會根據(jù)股東會授權執(zhí)行。
第六條股權期權受益人范圍確定的標準按公司的關鍵崗位確定，實行按崗定人，以避免股權期權授予行為的隨意性。
第八條本制度確定的受益人范圍為：
1、公司副總及副總以上職位的員工；
2、年齡在45歲以下；
3、與公司建立勞動合同關系連續(xù)滿一年；
4、業(yè)績考核標準：
第九條股權期權的授予數(shù)量。
第十條受益人獲得股權期權的方式由股東會決議。
第十條股權認購預備期。
認購預備期共為三年。股權期權受益人與公司建立勞動合同關系連續(xù)滿一年且符合本制度規(guī)定的股權期權授予標準，自與發(fā)起人股東簽訂股權期權協(xié)議書起，即開始進入股權認購預備期。
第十一條股權認購行權期。
股權期權持有人的股權認購權，自三年預備期滿后即進入行權期。行權期最長不得超過六年。在行權期內(nèi)股權期權持有人未認購公司股權的仍然享有預備期的股權分紅權，但不具有股東資格，也不享有股東其他權利。超過本制度規(guī)定的行權期仍不認購股權的，股權期權持有人喪失股權認購權，同時也不再享受預備期的分紅權待遇。
第十二條股權期權行權的條件。
1、股權認購預備期期滿。
2、在股權認購預備期和行權期內(nèi)符合相關考核標準。
第十三條股權期權的行權價格。
受益人行權期內(nèi)認購股權的，認購價格為，在受益人按本制度進行行權時，行權價格保持不變。
第十四條股權期權的行權方式。
1、股權期權持有人的行權以六年為一個周期，受益人每兩年以個人被授予股權期權數(shù)量的三分之一進行行權。
2、行權采用勻速行權的方式。受益人在被授予股權期權后，享有該股權期權的利潤分配權。在每兩年一次的行權期，受益人用所分得的利潤進行行權，但受益人所分得的利潤不直接分配給受益人，而是轉給提供股權期權來源的原公司發(fā)起人股東。通過行權，股權期股轉變?yōu)閷嵐?，股權期權持有人成為公司股東，公司進行相應的工商登記變更。在進行工商登記變更前，股權期權持有人不享有除利潤分配權外的其他權利。
3、受益人的兩年利潤分配收益如果大于當年的行權價款，大于的部分不以現(xiàn)金的方式向受益人變現(xiàn)，而暫存于公司用于受益人的下一次行權價款，六年期滿后，受益人在行權后出現(xiàn)利潤所得有剩余的，公司將以現(xiàn)金的形式支付給受益人。
4、受益人按本制度所取得的利潤分配所得，如果不足以支付當次受益人所應交納的行權價款，受益人應采用補交現(xiàn)金的方式來進行行權，否則視同完全放棄行權，應行權部分股權期權股份無償轉歸原股東所有。但對本次行權的放棄并不影響其他尚未行權部分的期權，對該部分期權，期權持有人仍可以按本制度的規(guī)定進行行權。
5、受益人按本制度取得的利潤分配所得，應繳納的所得稅由受益人自行承擔。股權轉讓人所取得的股權轉讓收入應當繳納所得稅的，亦由轉讓人自行承擔。
7、公司應保證受益人按國家及公司相關規(guī)定進行利潤分配，除按規(guī)定繳納各項稅金、提取法定基金、費用后，不得另行提取其他費用。
第十五條受益人在行權期到來之前或者尚未實際行使股權認購權（包括預備期及行權期），出現(xiàn)下列情形之一，即喪失股權行權資格：
1.因辭職、辭退、解雇、退休、離職等原因與公司解除勞動合同關系的；
2.喪失勞動能力或民事行為能力或者死亡的；
3.刑事犯罪被追究刑事責任的；
4.執(zhí)行職務時，存在違反《公司法》或者《公司章程》，損害公司利益的行為；
5.執(zhí)行職務時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的；
7.不符合本制度的考核標準或者存在其他重大違反公司規(guī)章制度的行為。
第十六條股權期權的管理機構。
公司董事會在獲得股東會的授權后，設立期權委員會。期權委員會是股權期權的日常管理機構。其管理工作包括向董事會報告股權期權的執(zhí)行情況、組織發(fā)起人股東與受益人簽訂股權期權協(xié)議書、發(fā)出授予通知書、股權期權調(diào)整通知書、股權期權終止通知書、設立股權期權的管理名冊、擬訂股權期權的具體行權時間及方式等。
第十七條本制度由公司董事會負責解釋。在第一個運行周期結束后，由股東會決定是否延續(xù)執(zhí)行或修訂。
第十八條本制度與《公司法》和《公司章程》向抵觸的，以《公司法》和《公司章程》為準。
第二十七條股東會及董事會決議作為本制度的組成部分。
第二十八條本方案自20xx年5月起實施。
【本文地址：http://mlvmservice.com/zuowen/11575948.html】
