總結(jié)可以幫助我們發(fā)現(xiàn)問題的根源,找到解決問題的方向。在寫總結(jié)的時候,要注重思考和分析,深入剖析問題的原因和解決辦法??偨Y(jié)是對過去一段時間的經(jīng)驗(yàn)和成就進(jìn)行概括和評價。通過總結(jié),我們可以發(fā)現(xiàn)問題,并提出改進(jìn)的方案。在寫總結(jié)之前,我們需要先梳理好所要總結(jié)的內(nèi)容和事項(xiàng)。在總結(jié)中,要客觀地評價自己的表現(xiàn),不夸大也不掩飾。以下是一些關(guān)于總結(jié)的范文,供您參考和借鑒。
審計工作匯報總結(jié)篇一
各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們:
大家好!隨著系統(tǒng)內(nèi)部審計體制改革的不斷推進(jìn)審計職能的全面上收,新的審計體系架構(gòu)已搭建完成,區(qū)域?qū)徲嬛行某蔀楣韭男袑徲嬄毮?、防范和化解公司?jīng)營風(fēng)險、完善風(fēng)險治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分,同時也為轄區(qū)分公司提供了增值服務(wù)。新的組織模式,要求我們不斷完善工作機(jī)制,創(chuàng)新工作方式方法,扎實(shí)開展審計工作,有效發(fā)揮審計監(jiān)督、服務(wù)職能。對此,現(xiàn)將工作中一些想法匯報如下:
在總公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,審計中心充分發(fā)揮內(nèi)部審計的獨(dú)立性和權(quán)威性,收到了較好的審計監(jiān)督效果,但在開展審計工作的過程中,也存在著審計中心與轄區(qū)之間溝通不暢、職責(zé)不分、安排頻繁重復(fù)等問題。
1.縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為審計工作的雞肋。
審計職能上收后,省級公司撤銷審計辦,地市公司審計特派員也另作安排,但在目前系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)營體制尚未全部改革到位的情況下,縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計還需繼續(xù)開展,在這種情況下,縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為工作難點(diǎn),由中心來做,地市級審計任務(wù)已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過計劃安排,由轄區(qū)分公司來做,省級公司審計辦已撤銷,審計特派員也分流了,所以縣支公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為不做不行,要做又無能為力的窘狀。
2.審計中心審計人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,不能完全滿足審計任務(wù)需要。
區(qū)域?qū)徲嬛行某R?guī)審計處8人,只有2名以前有審計工作經(jīng)歷,其他人員均來自于信息、客服等崗位,人員也比較年輕,保險工作經(jīng)驗(yàn)也不足,所以現(xiàn)有人員不能完全滿足審計任務(wù)需要。
3.轄區(qū)內(nèi)審計職責(zé)沒有明確。
審計職能上收后,審計中心對基層的非現(xiàn)場監(jiān)控和檢查已形成日常性工作,所以沒有專職審計崗位人員來配合,很難保證審計工作高質(zhì)量。從今年轄區(qū)內(nèi)的審計情況看,內(nèi)控的關(guān)鍵崗位人員所干工作基本都是配合審計工作,而放下自己本職的關(guān)鍵崗位工作。
4.審計項(xiàng)目交叉,頻率增加,給轄區(qū)造成負(fù)擔(dān)。
從總公司審計部到審計中心,由于各處室分別安排各自審計項(xiàng)目,而被審計單位全集中到轄區(qū)分公司,增加了審計頻率,各部門應(yīng)接不暇。有的省份一年被審計10來次,以河北省為例:1月份5個地市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,2月份合規(guī)經(jīng)營審計,涉及單位8個縣支公司:3月份總公司對省公司趙總?cè)纹趯徲嫞?月份審計署檢查。6月份機(jī)動審計,7月份信息系統(tǒng)審計。
由于審計人員少、業(yè)務(wù)素質(zhì)低,審計項(xiàng)目多,疲于應(yīng)付完成數(shù)量,造成審計質(zhì)量不高。
對于上述問題,如何更好地審計開展工作,解決因?qū)徲嬄毮苋嫔鲜蘸蟪霈F(xiàn)的問題,更好地履行審計監(jiān)督職能、為轄區(qū)分公司提供增值服務(wù),我結(jié)合了審計職能上收后的實(shí)際情況,提出了一些工作思路及工作建議:
(1)提升認(rèn)識能力,深化對審計職能的理解和運(yùn)用,創(chuàng)新工作思路我們知道,審計職能,是審計本質(zhì)屬性的反映,是審計本身固有的功能。通過提高認(rèn)識能力,我們可以逐步加深對審計職能的全面上收的理解并對其加以運(yùn)用;通過不斷的改善審計外部環(huán)境、理順內(nèi)部關(guān)系、提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),有助于深化對審計職能的理解和運(yùn)用,不斷推進(jìn)審計職能的全面上收。因此公司審計不能墨守成規(guī),不能固步自封,不能落后于時代;要切實(shí)加強(qiáng)形勢教育,緊密圍繞公司的改革與發(fā)展大局,以化解與防范經(jīng)營風(fēng)險為目標(biāo),以做好審計監(jiān)督為基本職能,以提供增值服務(wù)為根本任務(wù),充分履行職責(zé),充分體現(xiàn)審計工作“貼近需求、貼近管理、貼近風(fēng)險防范”的原則,全面開展各項(xiàng)審計工作。
(2)加強(qiáng)人員培訓(xùn),提升隊(duì)伍素質(zhì),充分利用好特約審計人員我們要知道人是第一因素。審計職能上收后,中心如何全面履行審計職能關(guān)鍵還在人員素質(zhì)的提高。審計人員是審計職能的具體執(zhí)行者。審計職能的增強(qiáng),有賴于包括全體審計人員在內(nèi)的審計隊(duì)伍整體素質(zhì)的提升。隊(duì)伍素質(zhì)不提升,增強(qiáng)審計職能的全面上收也無從談起。目前中心普遍存在人員不足、缺乏審計經(jīng)驗(yàn)等現(xiàn)象。因此要加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。既要利用外部的師資力量進(jìn)行培訓(xùn),也要多發(fā)揮中心內(nèi)部的力量??梢猿浞掷煤锰丶s審計人員,在中心與分公司充分溝通協(xié)調(diào)后,要制定一項(xiàng)工作制度,將特約審計人員的審計工作納入其工作職責(zé)及年度工作考核,明確其責(zé)權(quán)利,建立良性管理機(jī)制,充分發(fā)揮系統(tǒng)內(nèi)寶貴審計資源的`作用。使大家取長補(bǔ)短,一起增強(qiáng)實(shí)戰(zhàn)能力,促進(jìn)審計職能的全面上收。
(3).提升溝通協(xié)調(diào)能力,注重與轄內(nèi)分公司及與審計部的有效溝通,建立和完善溝通機(jī)制當(dāng)前,公司審計部門與轄內(nèi)分公司之間,幾乎“老死不相往來”。只有到了需要審計時,才與對方發(fā)生了關(guān)系。而由于業(yè)務(wù)性質(zhì)使然(傳統(tǒng)財務(wù)審計就是以審查被審對象在財務(wù)收支方面存在的問題為重點(diǎn)),這時候與轄內(nèi)分公司的溝通協(xié)調(diào)很大程度上難以有效開展,這是造成審計尷尬不暢局面的原因之一,造成審計部的外部環(huán)境非常狹窄,甚至有堵塞的感覺。因此,前期我們中心與轄內(nèi)分公司建立了協(xié)調(diào)溝通機(jī)制,實(shí)際工作中也對此做了大量的工作,審計部門采取一切盡可能的舉措,來與被審對象“掛鉤”,確立日常的聯(lián)絡(luò)機(jī)制,互相往來,信息共享。比如,建立財務(wù)會計報表的定時報送機(jī)制、審計人員與單位財務(wù)會計人員的日常聯(lián)絡(luò)機(jī)制、審計意見建議的跟蹤反饋機(jī)制等等,因地制宜,因時制宜,通過一個個“點(diǎn)”,連結(jié)成審計機(jī)關(guān)與被審計對象日常關(guān)系的良好局面。建立與轄內(nèi)分公司協(xié)調(diào)溝通機(jī)制,必然要求審計機(jī)關(guān)和審計人員必須全面提升溝通協(xié)調(diào)能力。各處室強(qiáng)化匯報與溝通,按月統(tǒng)一向總經(jīng)理室匯報當(dāng)月工作,處室間互通下月工作計劃,提出配合需求,整合審計項(xiàng)目,以團(tuán)結(jié)協(xié)作進(jìn)一步提升中心工作質(zhì)量和效果,同時要及時通知到各分公司,以取得他們的理解和認(rèn)同,爭取他們的支持和配合,做到下情上達(dá),下情上達(dá),和諧暢通,確保審計職能的全面上收。
(4).提升效益審計水平,推進(jìn)公司非現(xiàn)場審計監(jiān)控的發(fā)展經(jīng)濟(jì)效益審計是對被審計單位經(jīng)濟(jì)活動的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效果性進(jìn)行審核、分析和評價,以提高被審計單位經(jīng)濟(jì)效益為目的。經(jīng)濟(jì)效益審計是在傳統(tǒng)財務(wù)審計基礎(chǔ)上發(fā)展起來的,具有顯著的審計職能的建設(shè)性特點(diǎn)。審計職能全面上收后越要加強(qiáng)審計監(jiān)督。審計作為高層次的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督形式,其最終目的就是為了提高經(jīng)濟(jì)效益。從這一層面上講,效益審計是審計職能全面上收后審計事業(yè)發(fā)展的大方向。因此,我們必須要全面提升經(jīng)濟(jì)效益審計水平,準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)效益審計的評價原則和評價標(biāo)準(zhǔn),根據(jù)財務(wù)審計所提供的真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)資料加以綜合評價分析,從大量微觀的現(xiàn)象中發(fā)現(xiàn)宏觀方面存在的問題,提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施。要大力推動經(jīng)濟(jì)效益審計工作,促進(jìn)審計事業(yè)發(fā)展。同時也要充分發(fā)揮非現(xiàn)場技術(shù)優(yōu)勢,采取遠(yuǎn)程監(jiān)控手段,對審計對象進(jìn)行及動態(tài)實(shí)時監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)轄區(qū)分公司經(jīng)營管理中存在的一些帶有傾向性、苗頭性的問題,及時發(fā)出審計預(yù)警,防患于未然;并做好信息采集的制度化,總公司也應(yīng)為各中心創(chuàng)造條件,提供成熟、配套的輔助審計系統(tǒng)和技術(shù)支持,實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)控所需數(shù)據(jù)連接和共享,以提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率和采集效率,并減輕分公司的數(shù)據(jù)報送量。在開展現(xiàn)場審計項(xiàng)目前,還要全面、細(xì)致地做好非現(xiàn)場審計,對被審計單位經(jīng)營管理中薄弱環(huán)節(jié)心和疑點(diǎn)問題有一個全局概念,開展現(xiàn)場審計時才有方向、有重點(diǎn)、有依據(jù)、重大問題不遺漏,節(jié)約現(xiàn)場審計時間,提高審計效率,加強(qiáng)審計職能的全面上收!
雖然我們在審計職能全面上收后做了一定的工作,取得了一些成績,但也難免存在一些不足,借此,請領(lǐng)導(dǎo)和同事們給予批評指正,以便我們今后進(jìn)一步完善提高,提升我們的審計職能。
審計工作匯報總結(jié)篇二
20xx年,在上級本站審計部門的指導(dǎo)下,本站審計工作緊緊圍繞本站的中心工作,以財務(wù)收支為基礎(chǔ),以任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線,以跟蹤審計為重點(diǎn),認(rèn)真開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、工程跟蹤審計、財務(wù)收支狀況審計、內(nèi)控審計等審計工作,同時抓好重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)工程的審計,對本站熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題進(jìn)行審計,做到“全面審計、突出重點(diǎn)”。
20xx年,完成審計項(xiàng)目xx個,其中本站本部xx個、本站xx個、本站xx個、本站xx個,項(xiàng)目概算資金億元。20xx年,本站通過全面審計和審計調(diào)查,為本站經(jīng)營管理和項(xiàng)目決策提供服務(wù),發(fā)揮審計監(jiān)督服務(wù)職能,達(dá)到推動本站整體管理水平提高和防范風(fēng)險的目的。
1、加強(qiáng)日常財務(wù)收支及財務(wù)決算審計。
財務(wù)收支及決算審計是審計工作的基礎(chǔ),也是各項(xiàng)財務(wù)收支真實(shí)、準(zhǔn)確反映的有效保證。在財務(wù)收支審計中,本站及所屬單位從財務(wù)基礎(chǔ)工作入手,通過對財務(wù)內(nèi)控制度的適當(dāng)性與遵循性進(jìn)行評價,針對存在的內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會計核算不規(guī)范等問題,提出審計建議,并及時督促相關(guān)部門限期進(jìn)行整改,使財務(wù)收支得到真實(shí)、準(zhǔn)確地反映。20xx年,完成財務(wù)收支審計xx項(xiàng),提出審計建議xx條,采納xx條,制定完善相關(guān)制度xx項(xiàng),目前審計建議正在落實(shí)整改中。
2、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,為完善干部監(jiān)督管理機(jī)制提供依據(jù)。
根據(jù)本站《審計管理辦法》,20xx年完成領(lǐng)導(dǎo)人員及管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計x項(xiàng),針對審計中存在的問題,提出審計建議x條,目前已落實(shí)整改x條。通過任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,明確了領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價,肯定成績、指出不足,使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,推進(jìn)了被審計單位內(nèi)控制度的健全,促進(jìn)了黨員干部廉潔從業(yè),有利于領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的落實(shí),充分體現(xiàn)了審計的監(jiān)督職能;通過任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為正確評價領(lǐng)導(dǎo)人員及主要管理人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和人事部門考核任用干部的重要依據(jù)。
3、針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項(xiàng)審計。
20xx年針對管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié),積極開展專項(xiàng)審計:本站對20xx年技改費(fèi)用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;本站根據(jù)集團(tuán)本站檢查意見對備用金管理進(jìn)行了審計,修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;本站對改擴(kuò)建工程進(jìn)行了專項(xiàng)審計,修訂完善了《結(jié)算管理制度》、《經(jīng)濟(jì)簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項(xiàng)審計,使審計業(yè)務(wù)范圍得到進(jìn)一步的拓展,并使審計工作積極有效地參與到本站的日常管理中。
4、積極開展內(nèi)控制度專項(xiàng)檢查工作。
20xx年,本站及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢,對各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進(jìn)行了專項(xiàng)檢查,針對內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問題,提出審計建議x條,目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項(xiàng),其余建議正在落實(shí)整改中。
5、加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作。
20xx年,在合同審簽中嚴(yán)格堅持所簽合同與前期立項(xiàng)、招標(biāo)結(jié)果一致,費(fèi)用來源明確,有關(guān)費(fèi)用計算符合國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),合同結(jié)算方式符合財務(wù)核算的要求;在合同結(jié)算審簽中,嚴(yán)格要求經(jīng)辦人提供工程質(zhì)量驗(yàn)收報告,對無驗(yàn)收報告的合同不予簽字結(jié)算;在工程預(yù)決算審簽中,嚴(yán)把工程造價關(guān),對工程變更必須提供合理依據(jù)。
通過經(jīng)濟(jì)合同、工程預(yù)決算的日常審簽工作,規(guī)避了企業(yè)潛在的風(fēng)險,有效地維護(hù)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,較好地履行了風(fēng)險控制職能。20xx年,完成經(jīng)濟(jì)合同審簽份,涉及合同金額x萬元;完成合同結(jié)算審簽份,結(jié)算金額xx萬元;完成工程預(yù)決算審簽份,審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托,本站和本站分別于xx年x月和xx年x月開始對本站工程項(xiàng)目和本站、工程進(jìn)行跟蹤審計。20xx年,本站按照規(guī)避風(fēng)險提高工程控制的有效性原則對xx項(xiàng)單項(xiàng)工程結(jié)算進(jìn)行了審計,送審金額xx萬元,核減資金xx萬元;本站針對存在的問題提出了xx條審計意見。
一是圍繞本站實(shí)施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點(diǎn),積極開展內(nèi)部審計工作;。
三是通過開展專項(xiàng)審計,使審計業(yè)務(wù)范圍得到一定拓展,從日常財務(wù)收支審計逐漸向經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等管理審計轉(zhuǎn)變,為本站完善管理制度,健全約束機(jī)制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多,使得專業(yè)審計人員十分缺乏。
二是審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)會較少,專業(yè)知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進(jìn)一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃。
以本站“”轉(zhuǎn)型發(fā)展為中心,進(jìn)一步加強(qiáng)審計基礎(chǔ)工作,以實(shí)行規(guī)范化審計為載體,全面提高審計質(zhì)量,認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,充分發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用。
1、結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計業(yè)務(wù)發(fā)展的要求,發(fā)揮好審計評價,監(jiān)督與服務(wù)的職能,將審計業(yè)務(wù)由常規(guī)審計轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇蛯徲?,將傳統(tǒng)的事后審計轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑?、事中、事后審計相結(jié)合的現(xiàn)代化審計方式,加大對經(jīng)濟(jì)合同、合同結(jié)算、工程預(yù)決算的日常審簽工作力度,降低成本,提高經(jīng)濟(jì)效益。
2、繼續(xù)開展經(jīng)常性的財務(wù)收支審計,加強(qiáng)內(nèi)控制度審計,加強(qiáng)對本站本部以及各單位財務(wù)收支審計,開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞本站主要工作,積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設(shè)等專項(xiàng)審計,堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善本站審計組織機(jī)構(gòu)和制度體系,不斷加強(qiáng)審計人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高審計人員專業(yè)素質(zhì),使本站內(nèi)審工作水平更上新臺階。
20xx年,本站審計工作在集團(tuán)本站審計部門的關(guān)心支持下,雖然取得了一些的成績,但與本站發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年,本站審計工作將在集團(tuán)本站審計部門的指導(dǎo)下,繼續(xù)發(fā)揚(yáng)嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的工作作風(fēng),講求實(shí)效,在突出內(nèi)審服務(wù)上下功夫,不斷拓展審計領(lǐng)域,提高審計水平和質(zhì)量,規(guī)避本站經(jīng)營與財務(wù)風(fēng)險,為本站發(fā)展提供有力的支持。
審計工作匯報總結(jié)篇三
我于20xx年10月來到審計局從事協(xié)助審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,履行好崗位職責(zé),在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)將幾個月來的工作情況小結(jié)如下:
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢頭,強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能。
作為新時代的審計人員,能否有一個規(guī)范的審計過程、一個高質(zhì)量的審計報告取決于審計人員自身的素質(zhì)。作為審計人員的我們不僅要讓被審計單位、人員遵守相關(guān)的法律法規(guī),我們自己也應(yīng)該以身作則,只有時不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有良好的素質(zhì)的審計人員,才會全身心的投入審計工作,才能高質(zhì)量、高效率地完成審計任務(wù)。面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計期望、愈來愈快的審計技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代,我深刻體會到,審計工作專業(yè)性很強(qiáng),需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。平時股室里也經(jīng)常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審計上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計水平。
二、注重方法提高效率、搜集情況合理建議。
好的工作方法能夠讓工作效率更好,起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反映遇到的各種情況,重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向,技術(shù)問題加強(qiáng)與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動。對送審的工程項(xiàng)目,采取逐一審核工程量,我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況,向股、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議,如針對報審資料存在不齊,不完善的情況,建議在接受材料是進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查;針對部分項(xiàng)目施工單位高估冒算,導(dǎo)致審減率歧高,建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章,對核減率奇高的情況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納入不良行為記錄的管理范疇。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
20xx年10月至12月共完成審計項(xiàng)目13個,審計金額為4641208.86元,審定金額為3944841.83元,核減696367.03元,已發(fā)出審計報告13篇。盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財政資金浪費(fèi)。
四、廉潔自律,清廉從審。
作為審計工作者,能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。在審計工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正,對自己負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé),以公平工作態(tài)度來進(jìn)行審核,對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。
五、存在問題及下階段發(fā)展方向。
通過近半年的工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?;仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽儯穷I(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,是同志共同努力的結(jié)果,在總結(jié)成績的同時,我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中,我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時,發(fā)揚(yáng)成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
20xx年1月25日。
我局內(nèi)部審計工作在省局***的指導(dǎo)下,在局黨組的直接領(lǐng)導(dǎo)下,積極貫徹黨的xx大及xx屆四中全會精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求,按照省局有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護(hù)法紀(jì),促進(jìn)管理的宗旨,積極引導(dǎo)本局內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極的作用,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念,嚴(yán)格執(zhí)行會計制度,建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度,確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項(xiàng)目”兩項(xiàng)必審,全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、堅持“有離必審”和“先審后離”等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計方針。
通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,不僅達(dá)到了客觀評價縣區(qū)分局一把手的工作業(yè)績,確保國有資產(chǎn)和資金不流失,也為局黨組考核和任用干部提供了參考依據(jù)。重視專項(xiàng)審計和審計調(diào)查,加強(qiáng)大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審,取得了較好成績。按照年初制定的工作目標(biāo),在xx年度帶領(lǐng)內(nèi)審工作組,利用兩個多月的時間對本系統(tǒng)縣區(qū)分局、局機(jī)關(guān)、培訓(xùn)中心、農(nóng)場等12個單位進(jìn)行了內(nèi)部審計工作。
在內(nèi)部審計工作中,重點(diǎn)注意了嚴(yán)把審計程序關(guān)。在對縣區(qū)局進(jìn)行內(nèi)部審計時,注意審計項(xiàng)目的立項(xiàng),審前調(diào)查,制定實(shí)施方案,印發(fā)審計通知書,實(shí)施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。嚴(yán)把審計實(shí)施關(guān)。實(shí)施審計工作嚴(yán)格按照審計方案確定的范圍、審計內(nèi)容、審計目標(biāo)進(jìn)行,審計工作符合審計法律、法規(guī)和相關(guān)的審計準(zhǔn)則。嚴(yán)把審計報告關(guān)。對檢查結(jié)束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫,注意與審計事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí),包括被審計單位的財政財務(wù)收支真實(shí)、合法、效益的全面事實(shí)和違反規(guī)定和財政財務(wù)收支的事實(shí)清楚,審計報告中的收支數(shù)額與違紀(jì)資金與審計工作底稿中的有關(guān)數(shù)字相符。
嚴(yán)把審計處理關(guān)。注意重點(diǎn)審查審計揭露問題清楚,數(shù)字確鑿,定性準(zhǔn)確,適用法律、法規(guī)、規(guī)章正確、具體、有效,處理處罰意見適當(dāng)。嚴(yán)把審計評價及建議關(guān)。審計評價是內(nèi)部審計機(jī)關(guān)對被審計單位及被審計人員的審計意見,審計評價是否符合被審計單位及被審計人員的實(shí)際,關(guān)系到被審計單位及被審計人員的利益和榮譽(yù),特別是對領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計評價要更加謹(jǐn)慎。我們在工作中特別注意提出切實(shí)可行的審計建議,避免大而化之,方便被審計單位采納整改。
通過上述一系列做法,我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,防患未然,對大慶地稅系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理,內(nèi)部審計工作得到了省局和我局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點(diǎn)、不斷創(chuàng)新”的工作方針,不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,爭取更好成績。
一、所作的工作。
20xx年上半年責(zé)任審計科在認(rèn)真完成本科室審計業(yè)務(wù)工作的同時,積極完成了辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。本科室主要開展了兩項(xiàng)專項(xiàng)審計,第一項(xiàng)是1月10日至15日開展的對徐秋麗等2位支行副行長進(jìn)行的非現(xiàn)場責(zé)任審計;第二項(xiàng)是4月9日至15日協(xié)助豫南審計協(xié)作區(qū)開展的對周偉等13位支行行長和副行長進(jìn)行的責(zé)任審計。領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)責(zé)任審計的實(shí)施,為組織部門考察使用干部提供了可靠依據(jù),對加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督發(fā)揮了重要作用。
二、工作存在的問題。
1、審計力量與審計任務(wù)不相適應(yīng),審計質(zhì)量難保證。在大部分情況下,部分同志因?qū)I(yè)水平限制而無法獨(dú)擋一面的承擔(dān)審計工作任務(wù),憑經(jīng)驗(yàn)憑感覺進(jìn)行審計,把審計檢查作為例行公事,走過場,“腳踏西瓜皮,滑到哪里算哪里”。
2、未能更多關(guān)注支行對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況,整改流于形式。審計提出的意見、落實(shí)到位的少。
3、工作交叉重復(fù),在不必要的工作上,耗費(fèi)了大量精力和人力,降低了審計效率。
4、審計成果運(yùn)用不夠。
三、下半年工作打算。
1、做好對高管人員和關(guān)鍵崗位人員的專項(xiàng)責(zé)任審計。進(jìn)一步深化高管人員和關(guān)鍵崗位人員審計內(nèi)容,逐步推行任中審計。將審計關(guān)口前移,大力推行先審后任、先審后離,克服先離任后審計的現(xiàn)象發(fā)生,力戒審計走過場。
2、配合上級行主動開展工作,服從于審計大局。全面實(shí)施好上級行安排的授權(quán)審計項(xiàng)目;完成好辦事處交辦的其他各項(xiàng)工作。
四、對辦事處工作的建議。
1、建立評比制度。對全年業(yè)務(wù)資料進(jìn)行整理歸檔,考核總結(jié)全年工作時,對全年審計項(xiàng)目進(jìn)行綜合考核,評出年度優(yōu)秀審計項(xiàng)目和最差審計項(xiàng)目,并獎優(yōu)罰劣。
2、開展“提高素質(zhì),合格審計”的專項(xiàng)活動。以提高審計人員綜合素質(zhì)為前提,加大員工學(xué)習(xí)、培訓(xùn)力度,目的是提高審計人員審計項(xiàng)目的質(zhì)量,每半年組織一次審計考試,每半年開展一次審計人員工作學(xué)習(xí)匯報。
下半年,責(zé)任審計科全員將以責(zé)任審計為目標(biāo),以提高審計質(zhì)量為核心,以全面完成任務(wù)為出發(fā)點(diǎn),全科同志將團(tuán)結(jié)一心、兢兢業(yè)業(yè)、克服困難、堅持原則,圓滿完成辦事處交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。
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審計工作匯報總結(jié)篇四
華益造價綜字〔2012〕011號。
福建華益工程造價咨詢有限公司文件。
根據(jù)《2011年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目委托跟蹤審計合同協(xié)議書》(合同編號:閩高跟審2011b6),受福建省高速公路建設(shè)總指揮部、泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司(以下簡稱:晉石高速公司)委托,于2012年3月29日進(jìn)駐,對該司進(jìn)行第二次跟蹤審計,經(jīng)泉州審計局領(lǐng)導(dǎo)的支持和關(guān)懷,晉石高速公司各部門積極配合,審計工作按原計劃順利進(jìn)行,并于2012年11月份結(jié)束第二階段工作。我們的跟審工作取得了一定的成果,但也還存在一些困難和不足,現(xiàn)就我們2012年的跟審工作總結(jié)如下:
一、委托跟審項(xiàng)目基本概況。
工程量有土石方300萬m、互通6處、隧道4座、特大橋4座、大橋10座、涵洞27道、通道11處。主線及圍頭疏港支線起點(diǎn)至龍湖互通段采用六車道高速公路標(biāo)準(zhǔn),路基寬度33.50米;支線龍湖互通至終點(diǎn)采用四車道高速公路標(biāo)準(zhǔn),路基寬度26米。
項(xiàng)目總投資:40.08億;建設(shè)工期:2010年4月至2013年12月,工期4年。
本項(xiàng)目業(yè)主:為泉州晉石高速公路有限責(zé)任公司,由泉州市交通委組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)。相關(guān)單位的基本情況如下:
(1)設(shè)計方:福建省交通規(guī)劃設(shè)計院。
(2)監(jiān)理方:內(nèi)蒙古華訊工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司。
(3)檢測服務(wù)方:江蘇省交通規(guī)劃設(shè)計院有限公司。
(4)施工方:
a1標(biāo)段由中交第三公路工程局有限公司施工,a2標(biāo)段由中鐵七局集團(tuán)有限公司施工,a3標(biāo)段由中鐵大橋局股份有限公司施工,a4標(biāo)段由中交第二航務(wù)工程局有限公司施工,la1標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)第四工程有限公司施工,la2標(biāo)段由中鐵十四局集團(tuán)有限公司施工,2)路面部分:由江西省交通工程集團(tuán)公司施工。3)機(jī)電部分:由億陽信通股份有限公司施工。4)房建部分:由福建省第五建筑工程公司施工。
5)綠化部分:由福建大農(nóng)景觀建設(shè)有限公司施工。
根據(jù)《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計工作方案》第二階段實(shí)施階段審計的內(nèi)容和重點(diǎn),結(jié)合《2012年福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計質(zhì)量考評表》以及《福建省高速公路建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計關(guān)鍵點(diǎn)》開展第二階段即項(xiàng)目實(shí)施階段的跟蹤審計工作。
(一)、關(guān)注工程質(zhì)量,對工程質(zhì)量或投資造價有重大影響的隱蔽工程、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要部位跟蹤審計。
(1)路基上路床30cm采用砂性土填筑的跟蹤審計。
省高指標(biāo)準(zhǔn)化施工指南中要求上路床30cm填砂類土,但實(shí)際沒能完全做到。要求在設(shè)計文件中將上路床30cm填料的工程量單列,單獨(dú)報價計量。該填料的顆粒組成要求如下:0.075mm的顆粒含量應(yīng)大于75%,0.002mm的粘粒含量應(yīng)小于10%。
標(biāo)價工程量清單(按招標(biāo)文件規(guī)定調(diào)整后),以a4標(biāo)段為例:204-1-b-2填砂性土(路堤上路床部分),單價為37.64元/m3。204-1-e借方填筑(不分土方、石方、土石混填),單價為19.09/m3。
(2)現(xiàn)場關(guān)鍵點(diǎn)的跟蹤審計。
la1標(biāo)段:lk9+510燒灰大橋石獅側(cè)橋頭錐坡鋪砌和骨架護(hù)坡石料采用拆除房子后的已經(jīng)使用過的石料,而且石料表面盡是污泥,以上情況違反《公路工程標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》(2009年版)技術(shù)規(guī)范413.02對于石料質(zhì)量的要求:
1、石料應(yīng)強(qiáng)韌、密實(shí)、堅固與耐久,質(zhì)地適當(dāng)細(xì)致,色澤均勻,無風(fēng)化剝落和裂紋及結(jié)構(gòu)缺陷。石料應(yīng)取自成品質(zhì)量滿意的采石場。2、石料不得含有妨礙砂漿的正常粘結(jié)或有損于外露面外觀的污泥、油質(zhì)或其他有害物質(zhì)。石料的運(yùn)輸、儲存和處理,應(yīng)不使有過量的損壞和廢料。監(jiān)理單位也未對進(jìn)場材料進(jìn)行檢查。
la2標(biāo)段:樁號lk14+580--600位臵,發(fā)現(xiàn)路堤邊坡拱型骨架塌陷、路肩硬化預(yù)埋排水管埋臵位臵不合理。路基邊坡拱型骨架多處出現(xiàn)斷裂、破碎。
a2標(biāo)段:路基填筑施工并未按照《福建省高速公路施工標(biāo)準(zhǔn)化管理指南》(路基路面)p15(8)、隨著填方高度的增加,路基頂應(yīng)設(shè)臵截水埂。截水埂應(yīng)開口設(shè)臵臨時排水溝,其間隔不得大于50m,臨時排水溝采用機(jī)磚砌筑,以免沖刷邊坡。
p16(11)、填方路基必須按路面平行面分層控制填土高程,分層填筑的各層間應(yīng)平整,符合平縱坡要求,不得出現(xiàn)積水,以免影響填筑及碾壓質(zhì)量。嚴(yán)格實(shí)行“劃格上土,掛線施工,平地機(jī)整平”。
要求施工單位對積水塌陷部分路基和邊坡進(jìn)行處理。
a3標(biāo)段:樟井特大橋晉江側(cè)橋臺臺背回填不符合設(shè)計圖紙標(biāo)示的縱向長度,臺背回填施工未采用小型夯實(shí)機(jī),臺背回填未畫線。該標(biāo)段臺背回填施工存在較多問題,要求整改。
a4標(biāo)段:荊山特大橋箱梁縱向濕接縫鋼筋焊接長度不足,部分焊點(diǎn)已經(jīng)斷開,橋面鋪裝混凝土因高溫養(yǎng)護(hù)不及時,混凝土表面產(chǎn)生很多裂縫。標(biāo)段起點(diǎn)至荊山隧道進(jìn)口段落右側(cè)路基矩形邊溝底板施工不符合設(shè)計圖紙和施工規(guī)范。
(二)、檢查履行合同情況,主要檢查合同各方是否認(rèn)真履行合同條款,有無轉(zhuǎn)包、違法分包工程等情況。
(1)a3標(biāo)段工程分包情況調(diào)查。
分包內(nèi)容:涵洞、路基土石方及附屬工程。
本合同無甲供料;無甲供機(jī)械設(shè)備;
2、該分包合同第十五條合同報酬的標(biāo)準(zhǔn)及原則。
勞務(wù)承包綜合單價為乙方實(shí)施并完成本合同工程《涵洞及路基工作量清單》作業(yè)內(nèi)容所包括的工、料、機(jī)、測量及試驗(yàn)、管理、利潤、稅金、保險、風(fēng)險、調(diào)遣、安全生產(chǎn)、文明施工等一切費(fèi)用以及隱含的風(fēng)險費(fèi)用總和。具體分包內(nèi)容工程量、單價及金額詳見《涵洞及路基工作量清單》。以上合同內(nèi)容說明:該合同為涵洞、路基施工專業(yè)工程分包合同,該標(biāo)段存在工程分包情況。
※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照招標(biāo)文件規(guī)定的分包項(xiàng)目情況表寫明分包人以往做過的類似工程,包括工程名稱、地點(diǎn)、造價、工期、交工年份和其發(fā)包人與總監(jiān)理工程師的姓名和地址。
※要求施工單位中鐵大橋局集團(tuán)第二工程有限公司按照福建省高速公路建設(shè)總指揮部文件(閩高路工【2006】20號)文件要求登記以下內(nèi)容:
1、附表1專業(yè)分包、勞務(wù)分包登記表2、附表2分包企業(yè)現(xiàn)場管理人員花名冊。
銅陵鑫銅建設(shè)工程造價咨詢有限責(zé)任公司。
銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程。
2013年3月由銅陵縣審計局委托我公司對銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道道路建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計服務(wù),在銅陵縣審計局的指導(dǎo)和支持下,并依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和制度、規(guī)范,我公司針對該項(xiàng)目,開展了施工全過程的造價控制與管理工作,即將原來的結(jié)算審計—事后審計的時間、空間進(jìn)行了科學(xué)地調(diào)整,把事后審計變?yōu)槭虑盎蚴轮袑徲?;把結(jié)算中以辦公室為空間的審計搬到駐現(xiàn)場審計;把事后結(jié)算一攬子解決造價問題改換成即時發(fā)現(xiàn)問題即時處理;在為業(yè)主處理設(shè)計變更、合同跟蹤、隱蔽工程、索賠等方面做好扎實(shí)的基礎(chǔ)工作,旨在有效控制和真實(shí)反映工程造價,維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益,完善建設(shè)項(xiàng)目管理,提高政府投資效益。
銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程由銅陵縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資開發(fā)有限責(zé)任公司(東部城區(qū))投資建設(shè),由銅陵市規(guī)劃勘察設(shè)計院設(shè)計,安徽中天工程造價咨詢有限責(zé)任公司監(jiān)理,銅陵?duì)I造有限責(zé)任公司承建,該項(xiàng)目為瀝青砼路面,其中:銅蕪路延伸段長1225米,東部城區(qū)二號路長244米,官湖道長1038米。施工范圍為設(shè)計圖紙范圍內(nèi)道路、雨污水、路燈等項(xiàng)目??偼顿Y(合同造價):28563484.19元,合同計劃工期為150日歷天。但由于銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程項(xiàng)目實(shí)施前,施工項(xiàng)目范圍內(nèi)大量征地拆遷工作沒有完成,嚴(yán)重影響了施工進(jìn)度,直至2014年7月才完成施工范圍內(nèi)征地拆遷工作,使工期嚴(yán)重滯后。目前老銅蕪路仍需通車使用,致使銅蕪路延伸段與老銅蕪路交接部位不能施工。
目前,銅蕪路延伸段已完成780米中粒式瀝青砼攤鋪,官湖道工程已全部。
完工,東部城區(qū)二號路已完成土方挖運(yùn)工作。截止2014年12底,該項(xiàng)目已完合同內(nèi)工程量約70%,累計支付工程款1270萬元。現(xiàn)將主要工作情況進(jìn)行總結(jié)匯報如下。
公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況編制了《銅陵市銅蕪路延伸段、東部城區(qū)二號路及官湖道工程跟蹤審計方案》、安排具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊造價師擔(dān)任項(xiàng)目主審。
依據(jù)《跟蹤審計方案》、施工合同、財政部、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目審計實(shí)施辦法》、《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》、相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)以及我公司相關(guān)審計指導(dǎo)性文件的要求等,密切配合建設(shè)單位以及項(xiàng)目監(jiān)督組,在合同管理、工程設(shè)計變更、工程量的驗(yàn)收、進(jìn)度款支付、工程決算等方面,深入細(xì)致、全方位、多角度、開拓性地開展了跟蹤審計工作。
我公司跟蹤審計組于2013年3月份開始開展工作,在項(xiàng)目施工中,將主要分部分項(xiàng)工程的質(zhì)量、投資及施工安全有較大影響,事后又取證困難的基槽驗(yàn)收及超深處理等工作,施工之前就確定為審計重點(diǎn),我公司審計人員按預(yù)控方案及時到施工現(xiàn)場參與測量并進(jìn)行相應(yīng)記錄,并要求按設(shè)計及地質(zhì)勘察人員要求的處理方案處理,以確保工程質(zhì)量并節(jié)約資金的要求。目前因地質(zhì)等原因造成路基變更處理的如:a.銅蕪路延伸段k19+460至k19+600處挖至設(shè)計標(biāo)高后,路床下仍為淤泥質(zhì)土;b.觀湖道k0+600至k0+220處為水田及池塘。路基出現(xiàn)上述現(xiàn)象路段采用毛石墊層和礦渣換填,銅蕪路延伸段增加:挖淤泥約20000m3,毛石墊層約19000m3;觀湖道增加挖淤泥約27000m3,毛石墊層4600m3,礦渣19000m3;增加投資:銅蕪路延伸段增加約280萬元,觀湖道增加約355萬元。東部城區(qū)二號路路基待處理。
根據(jù)施工過程跟蹤審計的特點(diǎn),實(shí)時對施工現(xiàn)場進(jìn)行勘察,參加隱蔽工程。
驗(yàn)收,以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查,掌握詳實(shí)的工程原始資料,確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。自2013年3月至2014年12月,整理、發(fā)布跟蹤審計月(季)報,對前期所做工作作出記錄及發(fā)表建議,截止日前,共發(fā)布跟蹤審計月(季)報10期,其中包括建設(shè)工程項(xiàng)目跟蹤記錄表30份、現(xiàn)場施工圖片150余張,參加現(xiàn)場實(shí)測15次,各類中間驗(yàn)收、隱蔽驗(yàn)收20余次。對一般性問題,現(xiàn)場審計人員用口頭的形式向有關(guān)單位和部門發(fā)表審計意見,并視其重要程度在事后補(bǔ)做審計紀(jì)錄,如2013年12月25日監(jiān)理單位召開工程例會中,審計人員要求施工方盡快完善隱蔽簽證資料、超深處理的書面設(shè)計變更。對發(fā)現(xiàn)的重大、有傾向性或經(jīng)多次提出屢禁不止的問題,以及發(fā)現(xiàn)的設(shè)計方案存在缺陷的問題,及時出具正式審計文書,同時要求被審計單位反饋整改意見,該工程暫未出現(xiàn)此類情況。
三、2015年工作計劃。
1、做好工程竣工結(jié)算工作。重視工程竣工結(jié)算工作,應(yīng)建立工程量核對備案制度和內(nèi)部復(fù)核制度,定期跟蹤檢查、監(jiān)督管理。
2、審查隱蔽驗(yàn)收記錄和設(shè)計變更及各種經(jīng)濟(jì)簽證是否合理、合規(guī)、及時、完整、真實(shí)。
3、繼續(xù)履行現(xiàn)場跟蹤審計職能,搞好相關(guān)銜接工作,及時收集相關(guān)資料。我公司跟蹤審計工作一年來能夠開展得有聲有色,得益于銅陵縣審計局領(lǐng)導(dǎo)及其他有關(guān)同志的大力支持和密切配合。今后,我們將繼續(xù)在銅陵縣審計局的指導(dǎo)下,加強(qiáng)工作的主動性、創(chuàng)造性,以進(jìn)一步提高跟蹤審計工作的質(zhì)量與水平,全心全意為項(xiàng)目業(yè)主做好造價咨詢服務(wù)。
銅陵鑫銅建設(shè)工程造價咨詢有限責(zé)任公司。
二0一五年元月二十五日。
附:工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片18張。
1工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片銅蕪路延伸段k19+920至k20+020水田處淤泥。
3工程項(xiàng)目跟蹤記錄圖片官湖道k0+740至k0+860處水塘淤泥測量記錄。
員工個人年度工作總結(jié)報告姓名:xxxxxx級別:xxxxxx。
xxx年x月至xx年x月,作為xxxxx全過程跟蹤審計駐場的唯一人員,一直在工地上負(fù)責(zé)區(qū)管中心項(xiàng)目的駐外審計工作。
一.具體工作內(nèi)容如下:
7.總結(jié)整個項(xiàng)目跟蹤審計過程中存在的問題及值得發(fā)揚(yáng)的經(jīng)驗(yàn),并提交項(xiàng)目審計報告書。
以存檔備查,掌握詳實(shí)的工程原始資料,確保工程計量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時,我每周、月將我的跟蹤審計詳細(xì)情況向主審進(jìn)行匯報,虛心接受主審的工作指導(dǎo),并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報,凝心聚力,認(rèn)真落實(shí)。
二.總結(jié)和規(guī)劃。
從xxxx年xxx月到xx年xxx月這一年里,針對xxxxx項(xiàng)目全過程跟蹤審計情況,已經(jīng)出具了xxx份審計意見;xxx份結(jié)算審核報告,xxx份招標(biāo)控制價審核報告,完成預(yù)付款、進(jìn)度款審核xxx項(xiàng),完成工程簽證及項(xiàng)目審批報審項(xiàng)目xxxx項(xiàng),從2014到2015年度累計審減金額xxxxxx元。通過這段時間的工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,強(qiáng)化了嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng),受到了業(yè)主方對我努力工作的認(rèn)可和表揚(yáng)。在總結(jié)成績的同時,我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自己的專業(yè)水平,全面綜合學(xué)習(xí),爭取做一個多面手;注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。因?yàn)閷徲嫻ぷ鞯男再|(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中,所以我會嚴(yán)格按照法律條例及合同規(guī)章制度審查,為委托方負(fù)責(zé),幫助其掌控好建設(shè)的投資支出。
在今后的工作中,我會繼續(xù)誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。發(fā)揚(yáng)成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在扎實(shí)穩(wěn)進(jìn)的同時再上新臺階,為公司蒸蒸日上添磚加瓦貢獻(xiàn)自己的一份力。
審計工作匯報總結(jié)篇五
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
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2022年,在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和全局同事的大力支持下,農(nóng)業(yè)農(nóng)村科緊緊圍繞全局中心工作,加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)教育,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?,F(xiàn)將科室上半年工作做如下匯報:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),提高審計工作水平。
認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九屆六中全會精神、習(xí)近平總書記對“三農(nóng)”工作重要指示、習(xí)近平總書記在中央黨校中青年干部培訓(xùn)班開班式上等講話精神,撰寫×篇心得體會。組成學(xué)習(xí)小組認(rèn)真研讀2022年中央一號文件,反復(fù)學(xué)習(xí),深刻領(lǐng)會,充分認(rèn)識“三農(nóng)”工作的重要性和緊迫感,自覺將思想和行動統(tǒng)一到習(xí)近平總書記重要講話精神和黨中央決策部署上來,聚焦審計機(jī)關(guān)職能職責(zé),共參加黨組中心組擴(kuò)大學(xué)習(xí)會×人次,堅持研究型審計,當(dāng)好人民利益“護(hù)航員”,權(quán)力運(yùn)行“監(jiān)督員”,為鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的推進(jìn)保駕護(hù)航。
(一)聚焦主責(zé)主業(yè),推深做實(shí)研究型審計。
1.為深入貫徹中央農(nóng)村工作會議精神,聚焦農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金使用管理情況,圍繞市委、市政府關(guān)于“×果嶺”“×茶谷”“×藥庫”建設(shè)的重大部署,在支持發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展、“菜籃子”工程建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全以及其他特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群培育等領(lǐng)域給予重點(diǎn)關(guān)注,開展了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金專項(xiàng)審計調(diào)查,助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。審計過程中一是突出政策落實(shí),明確審計內(nèi)容,在開展專項(xiàng)審計調(diào)查工作時,認(rèn)真研究分析了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金的相關(guān)政策,圍繞項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容,確定了專項(xiàng)審計調(diào)查重點(diǎn)。二是突出重點(diǎn)內(nèi)容,把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)。由于該專項(xiàng)資金的具體項(xiàng)目實(shí)施單位多在縣區(qū),審計組克服了時間短、人員少的困難,走訪了×個縣區(qū)的×個項(xiàng)目現(xiàn)場,查看建設(shè)項(xiàng)目后續(xù)使用管理情況和補(bǔ)貼項(xiàng)目后續(xù)經(jīng)營情況,發(fā)現(xiàn)該專項(xiàng)資金的實(shí)際分配呈現(xiàn)出涉及范圍廣、資金總量小、落實(shí)對象多的特點(diǎn)。三是突出審計質(zhì)量,提升工作質(zhì)效。在梳理總結(jié)了審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)問題后,通過分析總結(jié),有針對性地提出審計建議,減少資金沉淀,及時公開和反饋資金分配結(jié)果,讓有限的資金落到實(shí)處。
2.堅持“以審代訓(xùn)”,積極主動參與省廳統(tǒng)一組織的蚌埠市飲用水源地專項(xiàng)審計調(diào)查項(xiàng)目,審計過程中一是強(qiáng)化學(xué)習(xí),聚焦研究審計對象。深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想,梳理并集體學(xué)習(xí)討論飲用水水源地保護(hù)有關(guān)政策法規(guī)。深入分析飲用水水源地保護(hù)審計中遇到的新狀況、新問題,結(jié)合歷年水源地“回頭看”問題清單等相關(guān)材料,找準(zhǔn)審計切入點(diǎn)和著力點(diǎn)。二是數(shù)據(jù)先行,助力審計提質(zhì)提效。整合數(shù)據(jù)資源,充分發(fā)掘數(shù)據(jù)。調(diào)取保護(hù)區(qū)矢量劃分圖、遙感影像,并充分利用arcgis、×衛(wèi)星助手等軟件,運(yùn)用疊加分析、新舊比對等方法發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn),并將疑點(diǎn)數(shù)據(jù)導(dǎo)入移動端現(xiàn)場核查。三是注重現(xiàn)場,深入基層了解實(shí)情。在現(xiàn)場我們對保護(hù)區(qū)內(nèi)的水質(zhì)檢測、農(nóng)業(yè)種植、禽類養(yǎng)殖、企業(yè)污染、餐飲娛樂、生活污水、穿越船只等事項(xiàng)開展了全面的調(diào)查,現(xiàn)場核實(shí)現(xiàn)場取證,督促立行立改。四是嚴(yán)控質(zhì)量,推動審理關(guān)口前移。共同學(xué)習(xí)省廳去年新修訂的《×省審計機(jī)關(guān)審計現(xiàn)場管理辦法》,并自覺落實(shí)到審計,審計過程中邊審邊完善審計取證單、調(diào)整問題定性法規(guī)及明確處理意見,有效減少了現(xiàn)場審計時間。
(二)突破傳統(tǒng)思維,擴(kuò)大審計信息視角。
1.大膽突破傳統(tǒng)思維定勢,科室全體人員人人都是信息員,采取交流討論、相互學(xué)習(xí)的方法提高撰寫信息的基本素質(zhì)。利用集中學(xué)習(xí)時間,學(xué)習(xí)信息宣傳相關(guān)資料,在外市參加審計的同時學(xué)習(xí)他們信息宣傳的思路和方式方法。圍繞科室中心工作,深挖信息內(nèi)容,突出重點(diǎn),瞄準(zhǔn)鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護(hù)、民生等重要事項(xiàng),努力挖掘?qū)徲嬓畔①Y源,從不同層面和角度反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的問題,為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策和有關(guān)部門完善管理提供詳實(shí)依據(jù),上半年科室共撰寫審計信息×篇,其中×篇被市政府網(wǎng)站采用。
2.通過對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)審計調(diào)查進(jìn)行歸納提煉,形成內(nèi)容精煉、重點(diǎn)突出、分析透徹、建議可行、通俗易懂的審計專報,直接報送市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo),使領(lǐng)導(dǎo)及時、充分了解相關(guān)部門、單位在經(jīng)濟(jì)活動中存在的問題和不足,及時采取有效措施,督促狠抓整改、建章建制。
(三)堅持黨建引領(lǐng),優(yōu)化審計服務(wù)質(zhì)量。
堅持機(jī)關(guān)黨建與疫情防控工作有機(jī)結(jié)合,疫情期間積極下沉社區(qū)值守,在新形勢和新任務(wù)的要求下,科室全體成員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的政策、習(xí)近平總書記的講話指示批示精神,提高政治站位,將黨建貫穿在科室工作中。認(rèn)真組織黨員學(xué)習(xí),結(jié)合“重態(tài)度、強(qiáng)崗位、補(bǔ)弱項(xiàng)”專項(xiàng)活動,提高黨員干部的綜合素質(zhì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于青年工作的重要思想,以迎接和學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大為主線,結(jié)合慶祝建團(tuán)100周年,聚焦抓好黨的事業(yè)后繼有人這個根本大計,積極發(fā)揮團(tuán)組織引領(lǐng)凝聚青年、組織動員青年、聯(lián)系服務(wù)青年的職責(zé),聚力“學(xué)查實(shí)管”,助力青年審計干部快速成長,上半年共參加支部學(xué)習(xí)會×人次,參加社區(qū)相關(guān)志愿服務(wù)活動36人次,參加業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)15人次。
1.開展好省廳統(tǒng)一安排的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田專項(xiàng)審計調(diào)查工作。2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年,也是鄉(xiāng)村振興全面展開的關(guān)鍵之年,為深入貫徹黨中央、國務(wù)院和省委省政府關(guān)于鄉(xiāng)村振興重大決策部署,落實(shí)“長牙齒”的耕地保護(hù)硬措施,嚴(yán)格耕地保護(hù)責(zé)任,加強(qiáng)耕地用途管制,推動“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略實(shí)施,按照農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求,下半年按照省廳統(tǒng)一部署,開展對×市×縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田專項(xiàng)審計調(diào)查工作。
2.繼續(xù)做好黨總支各項(xiàng)工作。履行好紀(jì)檢委員的職責(zé),繼續(xù)加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),聚焦“兩個維護(hù)”落實(shí)情況,緊扣疫情防控、審計監(jiān)督等重點(diǎn)工作、重要環(huán)節(jié),強(qiáng)化對黨支部和審計組的政治監(jiān)督,在審計現(xiàn)場嚴(yán)格遵守審計“四嚴(yán)禁”工作要求和“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律,把初心使命貫穿于工作全過程。
3.其他工作。做好林業(yè)局經(jīng)濟(jì)審計的收尾工作,配合省廳做好黨政領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計工作。
審計工作匯報總結(jié)篇六
20xx年12月,中天恒達(dá)工程咨詢公司承接了某單位社區(qū)項(xiàng)目的跟蹤審計委托業(yè)務(wù),我被公司派遣到該項(xiàng)目擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理。
這是一個不太大的項(xiàng)目,1萬多平米的建筑面積;這又是一個相對復(fù)雜的項(xiàng)目,幾乎包容社區(qū)活動所有的現(xiàn)代配置,各類館所各項(xiàng)使用功能的房間一應(yīng)俱全;這是一個全新的全過程跟蹤審計實(shí)踐項(xiàng)目,委托單位歷史上從未做過這樣的審計業(yè)務(wù);這是一個要求繁多的審計項(xiàng)目,委托單位嘗試從中開拓出一條符合自身特色的全過程跟蹤審計之路。
一年半多的時間匆匆流過。今天,舉世矚目的第29屆奧運(yùn)會即將在北京舉行,而我們的服務(wù)項(xiàng)目,已由藍(lán)圖變成現(xiàn)實(shí),在京郊一隅,樸素的建筑物落落大方,寧靜的庭院草木繁茂,充滿現(xiàn)代氣息的廳堂館所敞開大門,各路管線設(shè)備調(diào)試完成,正等待著竣工驗(yàn)收,開始運(yùn)營的生涯。
回首建設(shè)期的五百多天,我們做為獨(dú)立的第三方服務(wù)人,酸甜苦辣也曾一一品味,在竣工結(jié)算即將全面完成,開始撰寫報告之際,有許多的感悟涌上心頭,在此摘記部分的體會,感謝公司領(lǐng)導(dǎo)和委托單位審計部門的鼎力支持,感謝委托單位基建部門給予我們的積極配合,感謝項(xiàng)目審計組專業(yè)工程師提供技術(shù)支持以及現(xiàn)場代表積極勤奮的協(xié)同工作。
一、項(xiàng)目投資控制的直接成果。
本項(xiàng)目批復(fù)概算較早,及至實(shí)際施工時,設(shè)計強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)有變,計價模式有變,市場有變,使用功能有變。這四種變化,招招直指批復(fù)概算,為實(shí)現(xiàn)竣工交驗(yàn),節(jié)能環(huán)保方面的強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)需要增加新配置;計價模式由定額計價變革為工程量清單計價,自主報價的雙刃劍導(dǎo)致的不平衡報價增加;經(jīng)濟(jì)大潮涌動,結(jié)構(gòu)性上漲的建材價格全盤吞沒預(yù)備費(fèi)不為過;為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與時俱進(jìn)的先進(jìn)性,考慮長久的社會效益,建設(shè)期的使用功能面臨整體優(yōu)化。
在設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)改變帶來的幾十萬金額增加下,在總包自主投標(biāo)費(fèi)率偏高定額約1.5個百分點(diǎn)的基礎(chǔ)上,在結(jié)構(gòu)性建材價格上漲引起上百萬漲價下,在新增使用功能配置優(yōu)化廳堂館所增加金額一百多萬,變更洽商金額幾百萬,室外工程造價擴(kuò)大兩倍的背景下,我們開源節(jié)流,我們剔除超標(biāo),我們打破不平衡報價,我們精算每一個數(shù)值。
結(jié)果,我們實(shí)現(xiàn)了批復(fù)概算限額控制不突破;未因跟蹤審計僅關(guān)注投資效益,引起項(xiàng)目采購材料設(shè)備降等造成質(zhì)量弱化;未因過程中核定價款爭議,阻礙項(xiàng)目進(jìn)度順暢推進(jìn);通過過程控制的經(jīng)歷,發(fā)現(xiàn)潛在問題及不足,為未來促進(jìn)建設(shè)單位內(nèi)部控制提供參考;開展價值工程的實(shí)踐,提升審計價值,系統(tǒng)完善審計體系;我們收集整理各類程序資料,力求審計檔案管理規(guī)范化......
下面,提一提我們開展工作的具體內(nèi)容。
二、跟蹤審計內(nèi)容及具體實(shí)施。
1、工程(概)預(yù)算審核。
(1)本項(xiàng)目設(shè)計概算在先完成,施工實(shí)施過程中,審計組對公開招標(biāo)并清標(biāo)后的總承包投標(biāo)報價,進(jìn)行了概算執(zhí)行分析,確認(rèn)其建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)在概算初步設(shè)計程度以內(nèi);并關(guān)注總承包報價中,暫估價款部分的實(shí)際實(shí)施標(biāo)準(zhǔn),及時提示限額設(shè)計控制要求。
(2)在監(jiān)理單位審核的'基礎(chǔ)上,復(fù)核建設(shè)單位提升裝修標(biāo)準(zhǔn)后的大廳及多功能廳精裝修工程預(yù)算報價,對工程量、定額套用、人材機(jī)消耗量水平、市場價格、費(fèi)率水平等進(jìn)行全面核實(shí),合理確定簽約價款。
(3)針對直接發(fā)包的音響系統(tǒng)、活動座椅;室外工程、外線配電、場區(qū)綠化等工程進(jìn)行全面審核,不僅進(jìn)行常規(guī)書面審核,還包括進(jìn)行市場調(diào)研后,合理計取各項(xiàng)費(fèi)用,提供攔標(biāo)參考價;查勘現(xiàn)場,見證頂管作業(yè)等復(fù)雜施工的實(shí)際實(shí)施狀態(tài);落實(shí)配電電纜路由走向;觀察綠化苗木的養(yǎng)護(hù)實(shí)施等配套審計服務(wù)工作。
2、招標(biāo)文件、詢價文件、競爭性談判文件(以下簡稱采購文件)審計咨詢。
對暫估項(xiàng)目,暫估材料、設(shè)備,不論是總包、分包,還是建設(shè)單位直接發(fā)包采購,對提交審計組的相應(yīng)文件,全部進(jìn)行采購文件的事前咨詢,包括在監(jiān)理例會或協(xié)調(diào)會議層面提示采購方式的合規(guī)性;對采購文件進(jìn)行投資相關(guān)內(nèi)容的全面提示,包括投標(biāo)須知、采購范圍、費(fèi)用組成、價款形式、貨物交付、風(fēng)險分擔(dān)、報價明細(xì)要求、投標(biāo)文件格式、投標(biāo)人身份合格等方面,提供合規(guī)性、合理性、適當(dāng)性、有效性等的及時咨詢意見,規(guī)避招標(biāo)可能帶來的簽約主體不合格(如無對應(yīng)資質(zhì))、不均衡報價、費(fèi)用報價不細(xì)出現(xiàn)重復(fù)計費(fèi)、交付貨物的風(fēng)險轉(zhuǎn)移爭議等問題,協(xié)助建設(shè)單位采購到合規(guī)合理計價的工程、材料及設(shè)備。有關(guān)具體意見記載于過程資料中。
3、合同文件審計咨詢。
對提交審計組的,采購文件中附隨的合同文件,以及直接發(fā)包的擬簽合同文件,均進(jìn)行與投資相關(guān)的內(nèi)容事前評審,出具審計咨詢意見,提示工程內(nèi)容、質(zhì)量等級、工期、雙方權(quán)利義務(wù)等條款的合理約定;提出價款形式,報價明細(xì)要求,費(fèi)用是否包含取費(fèi)等因素,總包配合服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用的分配,結(jié)算造價調(diào)整辦法,風(fēng)險分擔(dān),預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)付款抵扣、保修金等支付的規(guī)定及比例要求,履約保證,材料設(shè)備采購確認(rèn)條件,違約責(zé)任,爭議解決等條款的全面意見,協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序,剔除不合理報價,減小爭議風(fēng)險,為合同正常履行提供服務(wù)。
4、變更、洽商審核。
(1)參加監(jiān)理例會、協(xié)調(diào)會議等,了解只發(fā)生技術(shù)變化的變更洽商簽證原因,見證現(xiàn)場對應(yīng)施工的實(shí)際情況,收集該類技術(shù)變更資料。
(2)涉及經(jīng)濟(jì)的變更洽商,除設(shè)計單位直接出具設(shè)計變更外,要求在事實(shí)發(fā)生或技術(shù)、現(xiàn)場變化必須簽證時,施工單位草擬變更洽商資料先行申報建設(shè)單位、監(jiān)理單位、審計單位等相關(guān)部門并給予說明,審計組對單純的建議性變更洽商,且超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)圖集做法的施工內(nèi)容給予關(guān)注,并提示相關(guān)的造價控制要求。所有變更洽商經(jīng)建設(shè)單位同意后履行各方簽字確認(rèn)程序,按照監(jiān)理單位、審計單位審核流程審核對應(yīng)的報價。核對無異議的,經(jīng)建設(shè)單位同意,簽認(rèn)過程定案表,作為生效結(jié)算資料及工程款調(diào)整依據(jù)。
5、價款支付登記審查。
(1)根據(jù)合同約定的固定總價形式,按照審計工作實(shí)施細(xì)則的要求,審計組對提交的施工進(jìn)度付款進(jìn)行登記,并對照合同的相關(guān)約定,審查其合規(guī)性。
(2)為配合項(xiàng)目投資控制總額的要求,審計組對前期及工程建設(shè)其他費(fèi)用,也進(jìn)行了合同文件等資料的收集,并登記支付臺帳。
6、暫估價材料、設(shè)備價格的審核。
(1)對于只需確認(rèn)材料、設(shè)備單價,不存在工程內(nèi)容調(diào)整的采購品種,獨(dú)立進(jìn)行市場咨詢,或參加市場詢價,審核其合理采購價格,為建設(shè)單位確認(rèn)價格提供參考。
(3)對直接發(fā)包的工程中,涉及到的暫估材料、設(shè)備價格,在審核其預(yù)算報價的基礎(chǔ)上,深入進(jìn)行詢價和招標(biāo)采購等審核,為結(jié)算審核提供基礎(chǔ)。如,精裝修涉及的石材;配電涉及的變壓器、高低壓開關(guān)柜等。
7、工程索賠審核。
本工程建施雙方在管理上基本協(xié)調(diào),未發(fā)生非工程客觀因素索賠事件。另由于建設(shè)單位對大廳、多功能廳等部位進(jìn)行精裝修,對各館類房間進(jìn)行功能調(diào)整,游泳館部位考慮防水、防潮、耐久性等因素,為達(dá)到較佳使用功能,先行做出部分示例樣板后拆除,計取的樣板及拆除費(fèi)用系索賠性質(zhì),由于其因客觀功能變更引起,審核按照申報體系,計為變更洽商性質(zhì)。
8、工程竣工結(jié)算審核。
在匯總過程審核的計價后,審計組進(jìn)行了結(jié)算審核的檢索工作,對于投標(biāo)中是否存在漏報未施及減項(xiàng),沖抵投標(biāo)暫估價款的調(diào)減,總包配合服務(wù)費(fèi)的累計等問題,進(jìn)一步查漏補(bǔ)缺,分析報價的合理性,核實(shí)調(diào)整后最終匯總結(jié)算定案造價。
9、工程竣工決算審計的配合服務(wù)。
我們接受委托的范圍不包括財務(wù)竣工決算審計,但審計組仍按委托單位的要求,提供了增值服務(wù),為竣工決算審計提供配合服務(wù)。
(1)審計組在過程審核中,分階段做出概算對比數(shù)據(jù),進(jìn)行原因分析,并根據(jù)分析結(jié)論,提示建設(shè)單位限額控制的要求,為建設(shè)單位確認(rèn)變更洽商是否充分必要,暫估價款的采購標(biāo)準(zhǔn)等提供事前參考。
(2)在財務(wù)資金來源及支付方面,審計組對財政投資的批轉(zhuǎn)及基建財務(wù)支付價款進(jìn)行登記,跟蹤掌握財務(wù)資金來源及支付狀況,及時判斷財務(wù)資金來源保證及付款的合約性。
1、參加監(jiān)理例會。
全程參加監(jiān)理單位主持的例會,與建設(shè)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位、施工單位等部門聯(lián)動協(xié)調(diào),隨時提示審計程序的合規(guī)要求,審核計價的合理報審等事宜。
2、參加內(nèi)部審計會議及建設(shè)單位聯(lián)席會議。
定期及不定期(重要及臨時事宜)舉行內(nèi)部審計會議,溝通匯報項(xiàng)目進(jìn)展情況,及時計劃下一步審計工作并開展實(shí)施,有效組織審計工作的執(zhí)行。
3、實(shí)時跟蹤現(xiàn)場,做好重要事項(xiàng)的查勘、取證、見證工作。
審計組派代表常駐現(xiàn)場,進(jìn)行日常查勘,見證施工進(jìn)度及監(jiān)理工作程序;對于重要事項(xiàng),審計組團(tuán)隊(duì)參與會議、檢驗(yàn)等事宜,做好相關(guān)資料的收集取證工作,見證事項(xiàng)真實(shí)性,為審計工作進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。
4、獨(dú)立進(jìn)行市場考察,參加大宗采購統(tǒng)一市場考察。
履行暫估材料、設(shè)備、暫估項(xiàng)目的詢價采購參考職能,堅持獨(dú)立考察市場,同時參加建設(shè)單位指定大宗采購的統(tǒng)一市場考察,了解建材市場真實(shí)銷售狀態(tài),完成審核談判委托工作,為建設(shè)單位確認(rèn)采購價格做出決策參考。
5、編制審計日記。
審計組堅持全程編寫審計日記,記錄程序及實(shí)質(zhì)問題,為審計工作保存了第一手資料,驗(yàn)證審計工作過程。
6、編制審計底稿。
隨項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程,審計組對于涉及造價控制的招標(biāo)、合同等文件管理,價款審核的費(fèi)用內(nèi)容、費(fèi)用分配、計價性質(zhì),以及市場詢價狀況等方面,采集對造價有影響的相關(guān)事項(xiàng),編制審計底稿,記載其產(chǎn)生、解決和效果等內(nèi)容,為審計工作總結(jié)寶貴經(jīng)驗(yàn)。
7、編寫過程簡報及總結(jié)。
按照月份及施工階段,審計組編寫工程簡報和總結(jié)資料,及時與各方進(jìn)行溝通匯報,使審計工作及時為項(xiàng)目管理和實(shí)施服務(wù),以及提示風(fēng)險,進(jìn)行價款控制監(jiān)督。同時,接受各相關(guān)部門的對等審查監(jiān)督,做到依法審計。
8、非書面咨詢服務(wù)。
配合建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的時間及地點(diǎn)特征,隨時為各方提出口頭性或紀(jì)要性咨詢意見,提供即時的造價咨詢服務(wù)。
三、項(xiàng)目投資管理的不足。
由于本項(xiàng)目實(shí)施中,使用功能存在一定調(diào)整,以及涉及的承建單位較多,項(xiàng)目在時間和協(xié)調(diào)上存在一定矛盾;設(shè)計管理主要存在設(shè)計合同關(guān)于項(xiàng)目實(shí)施過程中的服務(wù)及違約責(zé)任的條款約定不足的問題;預(yù)結(jié)算管理主要存在個別不平衡報價、變更洽商簽證論證簡單、壟斷行業(yè)施工專業(yè)造價偏高的問題;招投標(biāo)管理主要存在計劃滯后引起程序瑕疵,資格預(yù)審程序簡化的問題;合同管理主要存在文本形式各異,權(quán)利義務(wù)、價款形式及調(diào)整、風(fēng)險、責(zé)任等條款約定較簡單的問題;材料設(shè)備采購管理主要存在潛在競爭不充分,報價不細(xì)化的問題。日常協(xié)調(diào)存在口頭化現(xiàn)象,書面資料的往來稍顯欠缺等問題,體現(xiàn)項(xiàng)目管理仍需加強(qiáng)監(jiān)控,需要在以后項(xiàng)目建設(shè)中加以改善。
四、跟蹤審計的未來。
遵循和引進(jìn)國際慣例,我國在2xxx年7月1日強(qiáng)制執(zhí)行《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》之日起,同步推出了跟蹤審計的咨詢服務(wù)模式。經(jīng)過幾年的實(shí)施實(shí)踐,跟蹤審計正從點(diǎn)到線,從線到面,從面到全方位,為項(xiàng)目投資控制進(jìn)行服務(wù)。
置身在建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)行業(yè),從我們個人所參與的跟蹤審計實(shí)踐,我們得到鍛煉,體驗(yàn)創(chuàng)新,完成本企業(yè)的使命-“為客戶創(chuàng)造效益,為客戶創(chuàng)造價值”;我們總結(jié)提高,為完善不足,為解決更深廣的問題,bot方式,ppp方式,epc合同模式,fidic合同條件......跟蹤審計任重而道遠(yuǎn)。
審計工作匯報總結(jié)篇七
我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機(jī)審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人),事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來,我局認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,主要工作情況如下:
一是抓好財政同級審計,把“同級審”作為審計工作的重點(diǎn),逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計,財政審計的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府,并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強(qiáng)政府投資審計,20**年起對新開工的5000萬元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計,20**年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價審計,20**年完成竣工結(jié)(決)算審計項(xiàng)目69個,送審金額**.55億元,核減金額1.85億元,核減率**.02%。
三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度,在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”,紀(jì)委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,其中20**年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告,區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視,均及時作了批示。
四是開展專項(xiàng)資金審計,近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?;?、土地出讓金等10項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了審計,連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計。
五是推進(jìn)村級財務(wù)收支審計,20**年以來,在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下,農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作,至20**年底已對78個行政村進(jìn)行了審計,出具審計報告68份,其中由市審計局牽頭實(shí)施的有10個村,促進(jìn)出臺了《加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理,嚴(yán)禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè),注重提高審計能力,防范審計風(fēng)險,嚴(yán)格遵守廉政和審計八不準(zhǔn)規(guī)定。20**年1月,我局被省審計廳、人社廳評為先進(jìn)集體,近年均被評為市審計系統(tǒng)先進(jìn)單位。
20**年,我局將按照上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求,主要做好以下工作:
一是深化財政審計。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》,針對高淳財政現(xiàn)狀,重點(diǎn)關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風(fēng)險和問題,延伸審計近年來尚沒有審計過的重點(diǎn)部門。
二是改進(jìn)和完善投資審計。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神,以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見》(高政發(fā)〔20**〕181號),實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”,建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機(jī)構(gòu)組織參與審計、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價審計、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計、5000萬元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計,但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案,由審計局組織抽查。
三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20**〕41號),認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排,20**年我局將對23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署,對村級財務(wù)收支情況進(jìn)行審計“回頭看”,促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。
六是參與上級審計機(jī)關(guān)“一條鞭”審計項(xiàng)目,包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項(xiàng)目。
七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開展“兩學(xué)一做”活動,切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”,加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,規(guī)范審計工作行為,完善審計項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法,努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計隊(duì)伍。
八是正確對待垂直管理。根據(jù)十八屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》(國發(fā)〔20**〕48號),20**年**月27日,經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意,中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的.通知(中辦發(fā)〔20**〕58號),江蘇省是列入改革的7個試點(diǎn)省之一。20**年1月8日,省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20**〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。
當(dāng)前審計工作存在的困難和問題主要有:一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì),還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門內(nèi)部審計力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。
20**年3月5日,區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報,既充分肯定了審計工作取得的成績,也對審計工作提出了要求,我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。
審計工作匯報總結(jié)篇八
受xx市審計局委托,我跟蹤審計小組于2013年10月24日至2014年1月7日參與xx項(xiàng)目工程的建設(shè),對本工程施工建設(shè)進(jìn)行全程跟蹤審計工作,堅持獨(dú)立、客觀、公正的原則,科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪M(jìn)行計量工作和處理每一份周報、簽證,并向建設(shè)單位提出合理化建議,本著實(shí)事求是的態(tài)度對發(fā)生的工程量及造價進(jìn)行有效的控制。
1、堅持每天的施工現(xiàn)場巡查工作,每天至少現(xiàn)場巡查一次;
2、記錄施工時真實(shí)情況,并做好隱蔽工程的拍照;
3、查看清單結(jié)合實(shí)際情況核減工程量及工程價款;
4、施工遇到問題,積極提出建議,做到監(jiān)督和服務(wù)并舉。
1、在例行巡查的過程中,我們發(fā)現(xiàn)部分雨水管質(zhì)量不過關(guān),混凝土管壁有麻面、掉皮等不合格的現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)問題后,我們及時與監(jiān)理、業(yè)主及施工單位溝通,要求施工單位退回不合格的管道給廠家,并堅決不能用不合格的管道。
2、在例行巡查的過程中,我們發(fā)現(xiàn)拌合灰土的土里含有硅藻土,我們與監(jiān)理討論后,要求施工單位盡量不要用含有硅藻土的土,如果用硅藻土的含量不得超過20%。
3、監(jiān)理要求施工單位改正和改進(jìn)的地方,我們會予以重申并提出合理的建議和要求,但施工單位若對于其要改正或改進(jìn)的地方?jīng)]有改善或已開始改善但進(jìn)展緩慢,這時我們會予以督促。
1、我們應(yīng)與被審計單位建立定期例會制度,多參加被審計單位的重要例會,及時了解、掌握項(xiàng)目有關(guān)情況,提出審計意見,并且作好會議記錄。
2、我們要做到更好的審計宣傳工作,使被審計單位了解跟蹤審計的程序、內(nèi)容及應(yīng)配合的要求,自覺接受審計。
3、我們應(yīng)該根據(jù)跟蹤審計實(shí)施方案的要求,要求被審計單位按照審計組規(guī)定的時間和方法報送工程結(jié)算資料。
審計工作匯報總結(jié)篇九
2014年解放路小學(xué)濱河分校新建工程跟蹤審計工作受海州區(qū)審計局委托,自2014年6月份進(jìn)駐現(xiàn)場,對該工程進(jìn)行全過程跟蹤審計,主要開展以下幾項(xiàng)工作:
1、簽證及變更,嚴(yán)抓工程簽證、變更管理,深入施工現(xiàn)場,及時確認(rèn)簽證的真實(shí)性,合理性,提出優(yōu)化方案,掌握工程進(jìn)展及簽證變更的落實(shí)情況,為準(zhǔn)確計量掌握真實(shí)資料對各項(xiàng)內(nèi)控制度提出合理化建議和意見,完善建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場管理制度。
2、進(jìn)度款,負(fù)責(zé)對施工單位上報的已完成工作量月報進(jìn)行審核,及時核定分階段完工的分部工程結(jié)算,嚴(yán)格控制管理工程進(jìn)度款支付審核,堅決杜絕工程款超付現(xiàn)象。
3、合同,檢查該項(xiàng)目相關(guān)單位和部門的合同履行情況,檢查有無違法轉(zhuǎn)包、分包現(xiàn)象。
4、隱蔽工程,做好隱蔽工程的查看和驗(yàn)收,及時了解工程情況并進(jìn)行必要的拍照、攝像,留取證據(jù),確保計量準(zhǔn)確和審核完整真實(shí)。涉及造價增減的,要做到圖片、文字資料齊全,及時辦理確認(rèn)手續(xù)并存檔。
5、定價,參與特殊材料、設(shè)備的定價工作,并提出合理化建議。
9、竣工審核,工程竣工后,組織審核小組對施工方提出的竣工結(jié)算進(jìn)行審核,并出具審核報告。
(詳見附頁)。
審計工作匯報總結(jié)篇十
積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型。以下是小編為您帶來的醫(yī)院審計工作匯報,感謝您的閱讀!
20xx年,我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定,堅持“全面審計,突出重點(diǎn)”的審計工作方針,按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo),積極履行審計職能,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,逐步拓寬審計領(lǐng)域,求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績。
一年來,我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時,結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作,我們規(guī)范了審計行為,提高醫(yī)院內(nèi)部管理,擴(kuò)大審計影響,提高審計工作效率,對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用,為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
1、積極開展內(nèi)部審計,發(fā)揮審計效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn),不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計,不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計范圍,發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時,逐步擴(kuò)大審計覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作,對經(jīng)濟(jì)。
合同。
簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督,為醫(yī)院節(jié)約了資金,保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作,使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,得到了全院職工更多的理解和支持,促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計結(jié)果,我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話,促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等,按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力貪腐的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為,糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng),鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果,加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度,加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理,杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用,既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
1、提高認(rèn)識,明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到,開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的,是貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門,我們要全面履行審計職責(zé),提高審計監(jiān)督能力,在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計質(zhì)量。
2、依法審計,確保成效。
為了確保審計質(zhì)量,我們始終強(qiáng)化依法審計意識,牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,克服審計過程中的隨意性,做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計,確保審計成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作,做好工作。
做好各項(xiàng)審計工作,必須樹立大局意識,做到團(tuán)結(jié)協(xié)作,齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局,互相關(guān)心,互相幫助,互相配合,一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作,一個審計報告完成后,大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀,對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢,確保應(yīng)用法規(guī)正確,讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
1、堅持理論武裝,提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體,及時了解國內(nèi)重大時事,深刻理解和領(lǐng)會黨xx大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵,使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè),使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法,按章辦事,實(shí)事求是,客觀公正,以身作則,廉潔從審,努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì),培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識,形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù),提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中,要求審計人員不斷更新知識,特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作,為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
我們認(rèn)真努力,勇于探索,積極審計,在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起我們高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
1、勤奮學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識。
審計人員平日忙于事務(wù)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠,要加強(qiáng)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)黨的理論,學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能,提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識,提高工作本領(lǐng),切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。
2、健全制度,提高審計效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度,做到以制度管人,以制度管事,建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制,提高審計效能,發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用,進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高,構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè),充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作,改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài),促進(jìn)審計工作發(fā)展,服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20xx年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
審計工作匯報總結(jié)篇十一
我局現(xiàn)有7個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu),1個下屬事業(yè)單位。分別是辦公室、法制科、計算機(jī)審計科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、財政金融與行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計科以及下屬事業(yè)單位高淳區(qū)審計中心。
目前我局實(shí)有行政編制人員**人(編制數(shù)17人),事業(yè)編制人員8人(編制數(shù)9人)。近年來,我局認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,主要工作情況如下:
一是抓好財政同級審計,把“同級審”作為審計工作的重點(diǎn),逐步建成聯(lián)網(wǎng)審計,財政審計的廣度和深度進(jìn)一步拓展。審計結(jié)果(含審計開展情況、發(fā)現(xiàn)問題和審計建議)報區(qū)委、區(qū)政府,并受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會報告。
二是加強(qiáng)政府投資審計,20xx年起對新開工的5000萬元以上政府投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計,20xx年起全面運(yùn)行招標(biāo)控制價審計,20xx年完成竣工結(jié)(決)算審計項(xiàng)目69個,送審金額.55億元,核減金額1.85億元,核減率.02%。
三是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,由組織部牽頭建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議制度,在“四責(zé)聯(lián)審”的基礎(chǔ)上實(shí)行了“五責(zé)聯(lián)審”,紀(jì)委、組織部、編辦、審計局、環(huán)保局等部門共同參與。近5年來共對92位區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,其中20xx年完成8個。對經(jīng)審結(jié)果報告,區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)十分重視,均及時作了批示。
四是開展專項(xiàng)資金審計,近年先后對節(jié)能減排、太湖水污染治理、社?;稹⑼恋爻鲎尳鸬?0項(xiàng)專項(xiàng)資金開展了審計,連續(xù)兩年對保障性住房建設(shè)情況進(jìn)行了跟蹤審計。
五是推進(jìn)村級財務(wù)收支審計,20xx年以來,在區(qū)紀(jì)委的組織領(lǐng)導(dǎo)下,農(nóng)工委、財政局、審計局聯(lián)合開展村財務(wù)審計工作,至20xx年底已對78個行政村進(jìn)行了審計,出具審計報告68份,其中由市審計局牽頭實(shí)施的有10個村,促進(jìn)出臺了《加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)票據(jù)管理,嚴(yán)禁“白條”報銷的若干規(guī)定》等一系列制度。
六是加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),重視人才培養(yǎng)和黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè),注重提高審計能力,防范審計風(fēng)險,嚴(yán)格遵守廉政和審計八不準(zhǔn)規(guī)定。20xx年1月,我局被省審計廳、人社廳評為先進(jìn)集體,近年均被評為市審計系統(tǒng)先進(jìn)單位。
20xx年,我局將按照上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)政府的要求,主要做好以下工作:
一是深化財政審計。認(rèn)真貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》,針對高淳財政現(xiàn)狀,重點(diǎn)關(guān)注財政收支中的重大問題以及存在的風(fēng)險和問題,延伸審計近年來尚沒有審計過的重點(diǎn)部門。
二是改進(jìn)和完善投資審計。認(rèn)真落實(shí)市人大、市政府相關(guān)條例和文件精神,以及區(qū)政府《關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計監(jiān)督全覆蓋的實(shí)施意見》(高政發(fā)〔20xx〕181號),實(shí)行政府投資項(xiàng)目“必審制”,建立由審計局(審計中心)、建設(shè)主管部門、社會中介機(jī)構(gòu)組織參與審計、各負(fù)其責(zé)的組織模式。區(qū)審計局(中心)直接負(fù)責(zé)投資額在5000萬元以上的項(xiàng)目招標(biāo)控制價審計、一億元以上的項(xiàng)目跟蹤審計、5000萬元以上的項(xiàng)目竣工結(jié)算審計。其他項(xiàng)目由建設(shè)單位組織審計,但所有審計結(jié)果(報告)均須報審計局(中心)備案,由審計局組織抽查。
三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。認(rèn)真落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府出臺的《關(guān)于進(jìn)一步深化全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的意見》(高委發(fā)〔20xx〕41號),認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。對區(qū)管正職新任領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行告知。根據(jù)區(qū)委組織部的委托安排,20xx年我局將對23位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
四是開展村級財務(wù)收支審計“回頭看”。根據(jù)市審計局、區(qū)紀(jì)委以及區(qū)委組織部的統(tǒng)一部署,對村級財務(wù)收支情況進(jìn)行審計“回頭看”,促進(jìn)基層“三資”管理不斷規(guī)范。
五是統(tǒng)籌兼顧其他項(xiàng)目的審計。完成區(qū)委、區(qū)政府臨時交辦的審計工作任務(wù)。
六是參與上級審計機(jī)關(guān)“一條鞭”審計項(xiàng)目,包括審計署、省審計廳、市審計局確定的審計項(xiàng)目。
七是切實(shí)抓好黨建、機(jī)關(guān)作風(fēng)和廉政建設(shè)。認(rèn)真開展“。
兩學(xué)一做。
”活動,切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”,加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,規(guī)范審計工作行為,完善審計項(xiàng)目質(zhì)量考核辦法,努力建設(shè)一支為民、務(wù)實(shí)、清廉的審計隊(duì)伍。
八是正確對待垂直管理。根據(jù)xx屆四中全會決定和國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》(國發(fā)〔20xx〕48號),20xx年**月27日,經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意,中辦、國辦印發(fā)了《關(guān)于完善審計制度若干重大問題的框架意見》及相關(guān)配套文件的通知(中辦發(fā)〔20xx〕58號),江蘇省是列入改革的7個試點(diǎn)省之一。20xx年1月8日,省委組織部、省編辦、省人社廳、省審計廳聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于凍結(jié)省以下地方審計機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)編制和人員調(diào)整的通知》(蘇審發(fā)〔20xx〕3號)。我局對上述文件和有關(guān)會議精神按要求及時組織了學(xué)習(xí)傳達(dá)。
當(dāng)前審計工作存在的困難和問題主要有:一是我局現(xiàn)有審計人員的數(shù)量和素質(zhì),還與新形勢下的審計工作不相適應(yīng);二是鎮(zhèn)、街道和建設(shè)量大、下屬單位和資金多的重點(diǎn)部門內(nèi)部審計力量和工程項(xiàng)目建設(shè)管理隊(duì)伍薄弱。
20xx年3月5日,區(qū)政府第42次常務(wù)會議專題聽取了審計工作情況匯報,既充分肯定了審計工作取得的成績,也對審計工作提出了要求,我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)。
根據(jù)會議安排,我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計工作任務(wù)。共審計單位和項(xiàng)目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機(jī)關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條?!恩胗慰h財政預(yù)算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目。
全年審計計劃涉及6個方面,共55個項(xiàng)目。其中:財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計約10個。
1、全力抓好財政預(yù)算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預(yù)算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進(jìn)行審計,重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求,對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點(diǎn),通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計,促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計機(jī)關(guān),做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督,重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計;同時,積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計和跟蹤審計。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況,關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況,關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況,依法規(guī)范審計評價。同時,切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計理念,提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī),切實(shí)行使審計監(jiān)督權(quán),維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)廉政建設(shè),提供真實(shí)的審計信息;二是堅持科學(xué)審計。不斷改進(jìn)審計組織方式和技術(shù)方法,進(jìn)一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計工作原則,促進(jìn)文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機(jī)制,認(rèn)真落實(shí)審計工作紀(jì)律,健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計服務(wù),增強(qiáng)審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊,為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計,注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究,為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法,為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計資源,進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督,健全完善各項(xiàng)管理制度,保障各類資金安全,以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程,堅持從微觀入手,從宏觀著眼,注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題,規(guī)范管理行為,促進(jìn)財政財務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計質(zhì)量,增強(qiáng)審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度,大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭今年有3個審計項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計實(shí)施條例和審計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹,積極探索審計質(zhì)量復(fù)核、審計現(xiàn)場管理方式,確保對審計項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計能力,加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心,積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法,不斷提高全體審計人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì),培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊(duì)伍,為推動全縣審計工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計工作匯報總結(jié)篇十二
二、現(xiàn)場記錄:
(1)基礎(chǔ)模板均采用磚模,磚模高度至防水筏板墊層頂,磚模寬度為200mm。
磚模寬度。
磚模內(nèi)側(cè)面及頂面均做防水層及保護(hù)層。
示意圖。
從現(xiàn)場施工看出:磚模的頂面和防水底板墊層頂齊平,墊層上做防水層,防水層上平面做細(xì)石砼保護(hù)。細(xì)石砼保護(hù)層上做防水底板,防水底板頂與基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁頂齊平。
結(jié)算時要注意:有磚模的頂面不做防水底板墊層,磚模內(nèi)側(cè)的防水保護(hù)層是做水泥砂漿抹灰,與平面的細(xì)石砼保護(hù)層不同。
(2)4#樓周邊車庫基礎(chǔ)為承臺基礎(chǔ),基礎(chǔ)墊層采用方木模板,墊層寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
磚模外墊層寬度。
從現(xiàn)場施工看出:基礎(chǔ)墊層寬度為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)300mm(磚模200mm+墊層外擴(kuò)100mm),圖紙中圖示尺寸為基礎(chǔ)外邊線外擴(kuò)100mm。
結(jié)算時要注意:以圖紙為準(zhǔn)。
(3)5#樓周邊車庫基礎(chǔ)為獨(dú)立基礎(chǔ),基礎(chǔ)超深部分用素砼澆筑,模板采用模板,寬度為基礎(chǔ)磚模外擴(kuò)10cm。
獨(dú)立基礎(chǔ)墊層方木模板。
獨(dú)立基礎(chǔ)超深。
(4)主樓基礎(chǔ)為筏板基礎(chǔ),該部位施工完成已隱蔽。(5)通風(fēng)井處高低差處,模板采用竹膠板模板。
5#車庫2區(qū)通風(fēng)井處高低差處理。
(6)現(xiàn)場為32個潛水泵,連續(xù)24小時不間斷抽水。
清單說明第二十二條中第2小條,所有的土方報價中,不論實(shí)際為土方、石方、淤泥、流沙等情況,以及在施工中可能發(fā)生的降排水費(fèi)用,投標(biāo)單位均應(yīng)綜合考慮報價,結(jié)算不因任何原因而調(diào)整土方單價。
結(jié)算時要注意:此部分費(fèi)用調(diào)整方法。
(7)主樓外墻保溫處理:防水層外直接做保溫板保護(hù)層,保溫板粘結(jié)方式為點(diǎn)粘,保溫板外直接做磚模。
從中標(biāo)文件中看出:地下室外墻保溫板為干鋪(清單描述:保溫隔熱墻1.部位:地下外墻2.材料品種、規(guī)格:干鋪50mm厚擠塑聚苯板)。
結(jié)算時要注意:1.防水層外直接做保溫板,無水泥砂漿保護(hù)層。2.保溫板現(xiàn)場做法與清單不符。
三、現(xiàn)場工作進(jìn)度。
(1)、5#1區(qū),施工至獨(dú)立基礎(chǔ)磚模、基礎(chǔ)超深處理。基礎(chǔ)間防水底板墊層部分施工,防水及防水上細(xì)石砼保護(hù)層部分施工。外墻剪力墻腳手架部分搭設(shè)。
5#車庫1區(qū)現(xiàn)狀。
(2)5#2區(qū),基礎(chǔ)鋼筋綁扎完成。
5#車庫2區(qū)鋼筋綁扎完成審計公司:
時間:
審計工作匯報總結(jié)篇十三
個人工作總結(jié)就是把一個時間段的個人工作情況進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總分析,分析成績、不足、經(jīng)驗(yàn)等,是對已經(jīng)做過的工作進(jìn)行理性的思考。下面就是小編給大家?guī)淼膶徲媯€人總結(jié),希望能幫助到大家!
一年來,在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在上級審計部門的正確指導(dǎo)下,緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心,以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù),牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識,堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下,圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項(xiàng)審計工作任務(wù)?,F(xiàn)將一年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況報告如下:
一、增強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅定性,一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”主要思想、黨的十7大黨精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會市委擴(kuò)大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作。通過學(xué)習(xí),增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,用***理論指導(dǎo)審計工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅定社會主義、***主義信念,時刻牢記“八榮八恥”,堅持一切從人民利益出發(fā),堅決貫徹、模范踐行“三個代表”主要思想的要求,自覺抑制不正之風(fēng)和***現(xiàn)象的侵襲,正確行使手中的權(quán)力。同時,還注重審計業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計算機(jī)ao審計系統(tǒng)、財政改革有關(guān)知識、專項(xiàng)審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅定,審計工作思路更加開闊。
二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
范文九九網(wǎng)審計工作;在工作聯(lián)系處理上,比較留心把握自己的角色定位,自覺地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
三、依法審計,求真務(wù)實(shí)。
資料;同時,能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計工作,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。
另外,對負(fù)責(zé)的婦委會工作也可以夠盡心盡力,我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會盡力安排。
四、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者,能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國***黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國***紀(jì)律處分條例》等精神,始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,切實(shí)增強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),能夠自覺地增強(qiáng)黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí),不斷增強(qiáng)世界觀、人生觀、價值觀的改造,堅持立黨為公、執(zhí)政為民,做到權(quán)為民所用,情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策,恪守審計的職業(yè)道德,時時刻刻用一個***員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。留心做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識,增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反***的道德防線。
五、今后努力的方向。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為高速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技能”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識到知識更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。因此,增強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計技能要領(lǐng)和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計工作的技能含量和技能水平,尤其是提高宏觀層面分析問題、處理問題的能力,不斷提高審計質(zhì)量,把審計工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,提出科學(xué)可行的審計建議,推動經(jīng)濟(jì)體制改革的步伐,為我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)、高速、健康發(fā)展保駕護(hù)航,充分發(fā)揮審計在構(gòu)建社會主義***社會中的作用。
在我大學(xué)畢業(yè)之后,我就正式走上了工作崗位。在經(jīng)過幾個月的社會捶打之后,我感受到了社會的殘酷,工作不順心,前程不光明,使我感受到了社會的不確定性。痛定思痛,我決定通過自己的努力考取國家公務(wù)員,果然皇天不負(fù)有心人,我終于成功的成為一名公務(wù)員。之后我被分配到了審計局工作,成為一名審計局工作人員,這一晃工作就是幾年過去了。一年來,在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在上級審計部門的正確指導(dǎo)下,緊緊圍繞市委、政府各項(xiàng)工作重心,以促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為審計監(jiān)督的第一要務(wù),牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀和服務(wù)意識,堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下,圓滿完成了今年市委、政府和上級審計部門交辦的各項(xiàng)審計工作任務(wù)?,F(xiàn)將一年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和廉潔自律情況報告如下:
一、廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者,能夠充分認(rèn)識到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等精神,始終對自己高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,切實(shí)加強(qiáng)自己的品德修養(yǎng),能夠自覺地加強(qiáng)黨性、黨風(fēng)、黨紀(jì)和廉政方面的學(xué)習(xí),不斷加強(qiáng)世界觀、人生觀、價值觀的改造,堅持立黨為公、執(zhí)政為民,做到權(quán)為民所用,情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策,恪守審計的職業(yè)道德,時時刻刻用一個共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,時刻做到自重、自盛自警、自勵。堅持以科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們審計工作和反腐倡廉工作,進(jìn)一步強(qiáng)化了依法從審、廉政為民的思想意識,增強(qiáng)了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
二、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)。
系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項(xiàng)審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅定,審計工作思路更加開闊。
三、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計人員工作紀(jì)律”,以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強(qiáng)黨性修養(yǎng),牢記“兩個務(wù)必”,自覺地與市委、政府保持高度一致,不說不該說的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅持誠實(shí)做人,踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
四、依法審計,求真務(wù)實(shí)。
在審計工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正,對自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計一線,及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難,幫助年輕的審計干部盡快成長;二是,對一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時,能夠積極配合局長做好各項(xiàng)審計工作,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計精神。另外,對負(fù)責(zé)的婦委會工作也能夠盡心盡力,我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會盡力安排。
五、今后努力的方向。
在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識到知識更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。因此,加強(qiáng)學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力,不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平,尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力,不斷提高審計質(zhì)量,把審計工作不斷引向深入,用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟(jì)改革中存在的問題,提出科學(xué)可行的解決方法。
自大學(xué)畢業(yè),在社會摸爬滾打數(shù)十年,在各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心的支持下,我榮幸的成為了一名審計工作人員,近一年的工作中,在局領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實(shí),工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識,在實(shí)際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念,嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位臵,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。20xx年9月,我參加了南京審計學(xué)院組織的固定資產(chǎn)投資審計培訓(xùn)班學(xué)習(xí),取得了良好的學(xué)習(xí)效果,20xx年8月我參加貴州省建設(shè)廳組織的全國造價員考試并取得了全國造價員資格證書。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
評審,全縣18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所建設(shè)工程竣工結(jié)算審計,縣行政中心休閑廣場預(yù)算評審,縣第四期廉租房預(yù)算評審等審計任務(wù)。出具審計報告10篇,審計核減金額1000多萬元。并針工程管理等方面存在的問題提出合理化建議20條。
(一)完善制度建設(shè)。
府投資項(xiàng)目建設(shè)必須向政府投資主管部門和縣固定資產(chǎn)投資審計評審中心報送工程概預(yù)算。二是對于實(shí)行工程量清單計價的工程,其施工招標(biāo)不得超過批準(zhǔn)的概預(yù)算,這些制度的建立,將有效的加強(qiáng)縣各有關(guān)部門在固定資產(chǎn)投資過程中的協(xié)調(diào)配合,提高國家資金使用效益、規(guī)范固定資產(chǎn)投資市場,使固定資產(chǎn)投資審計工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。
(二)開拓思路,積極探索。
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計規(guī)范和準(zhǔn)則,嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,有步驟有計劃有重點(diǎn)的開展工作。從審計方案的制訂、審計實(shí)施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān),并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況,并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
2、規(guī)避風(fēng)險、確保質(zhì)量,著重控制審計環(huán)節(jié)。
總體規(guī)劃。為實(shí)現(xiàn)局提出為全縣固定資產(chǎn)投資規(guī)范化管理,為政府提出切實(shí)可行的參考依據(jù),是政府固定資產(chǎn)投資更合理和有效的審計目標(biāo)目標(biāo),探索固定資產(chǎn)投資審計的新路子、新方法,我對審前準(zhǔn)備、編制審計實(shí)施方案、出具審計報告、檢查審計結(jié)論等審計工作每個環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確。
出實(shí)事求是、客觀公正的評價。評價時,依照審計規(guī)范評價準(zhǔn)則和國家政府投資項(xiàng)目審計管理辦法內(nèi)容做出評價建議,提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項(xiàng),不對證據(jù)不足、評價依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評價。
(三)注重審計調(diào)查研究。
通過審計調(diào)查,揭示問題,分析原因,提出在體制改革,完善制度,加強(qiáng)管理,健全機(jī)制等方面的建議,為政府領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。
(四)努力學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù),做好領(lǐng)導(dǎo)助手。
在審計局工作的日子里,我深刻認(rèn)識到審計工作性質(zhì)的重要性,都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān),把廉政作為對自己的基本要求,堅決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定,筑牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教,做到多看、多問、多思考,努力使自己在最短的時間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對工作積極主動,嚴(yán)格把關(guān),一絲不茍,努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作。在繁多的工作中,分清主次科學(xué)安排,按時、按質(zhì)、按量完成任務(wù),同時配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫作和文件、信息報送工作。
四、存在的問題及明年發(fā)展方向。
通過近兩年工作,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)?;仡檸啄陙淼墓ぷ鞒煽?,是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果,是同志共同努力的結(jié)果,在總結(jié)成績的同時,我也看到自己的缺點(diǎn)和不足,主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自己的政治理論和政策水平,注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議,努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中,我會誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對我提出的批評和建議,恪盡職守。同時,發(fā)揚(yáng)成績、克服不足,提高工作效率,使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。
自××年×月?lián)问袑徲嬀志珠L以來,面對全新的工作崗位,我加強(qiáng)學(xué)習(xí),扎實(shí)工作,廉潔自律,當(dāng)好表率,較好地完成了各項(xiàng)審計工作任務(wù),取得了顯著成績。按照市委組織部要求,現(xiàn)將四年來的履職情況總結(jié)如下。
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),熟悉工作,不斷提高領(lǐng)導(dǎo)審計工作的能力和水平。
實(shí)施條例、國家審計準(zhǔn)則、××省審計條例等審計法律法規(guī),認(rèn)真研讀了審計干部審計知識讀本、法律知識讀本、經(jīng)濟(jì)知識讀本,全程參加省審計廳組織的新任審計局長培訓(xùn)班,凝心聚神地聽取專家教授們的講課,不斷豐富自己的審計業(yè)務(wù)知識,盡可能快地適應(yīng)本職崗位的需要。平時,經(jīng)常聽取班子成員和各處室負(fù)責(zé)人的工作匯報,組織和帶領(lǐng)相關(guān)人員到先進(jìn)地區(qū)學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)和做法,經(jīng)常深入到市(區(qū))審計機(jī)關(guān)、審計現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)研,盡可能多的掌握第一手資料,不斷提高自己領(lǐng)導(dǎo)審計工作的水平。
在搞好個人學(xué)習(xí)的同時,我堅持中心組學(xué)習(xí)制度,平時結(jié)合工作實(shí)際,經(jīng)常組織領(lǐng)導(dǎo)班子和全局干部進(jìn)行專題的政治理論或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),利用各種會議和培訓(xùn)班,就學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,貫徹落實(shí)黨的十七大精神,加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督,審計信息化建設(shè)、績效審計的難點(diǎn)和思路等,進(jìn)行發(fā)言和動員,努力把自己的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為指導(dǎo)審計工作的思路和方法,推動全市審計事業(yè)的科學(xué)發(fā)展。
二、圍繞中心、突出重點(diǎn),依法履行崗位職責(zé)。
下幾個重點(diǎn)工作:
一是突出抓好審計信息化建設(shè)。針對審計信息化工作起步較晚的實(shí)際,我從基礎(chǔ)工作做起,首先,主抓了機(jī)構(gòu)的建立和人員的到位工作。其次,抓好審計信息化的規(guī)劃、建設(shè)。20xx年底,建成了全市審計機(jī)關(guān)一體的審計管理系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)了現(xiàn)場審計實(shí)施系統(tǒng)與審計管理系統(tǒng)的交互應(yīng)用,實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公。再次,強(qiáng)化計算機(jī)審計技術(shù)的應(yīng)用。每年召開專題會議部署全市審計信息化工作,對審計信息化工作進(jìn)行專項(xiàng)考核。經(jīng)過四年的不懈努力,我市審計信息化建設(shè)取得長足進(jìn)展,我局審計信息化建設(shè)在全省名列前茅。目前開展的數(shù)字化審計平臺建設(shè),將為我市審計工作實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)督、實(shí)時監(jiān)督的目標(biāo)提供技術(shù)支撐。
二是逐年深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。四年來,圍繞落實(shí)中央和省、市關(guān)于推進(jìn)財政體制改革的有關(guān)政策,著力構(gòu)建財政審計大格局,把財政預(yù)算執(zhí)行審計逐年推向深入。如積極支持拓展報告的內(nèi)容,將固定資產(chǎn)投資審計、專項(xiàng)資金審計、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況納入報告內(nèi)容,改革報告結(jié)構(gòu),加強(qiáng)審計整改督查。我們的做法和效果得到了市人大常委會和市政府領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
導(dǎo)的高度重視,促進(jìn)了資金管理更加規(guī)范,使用效果進(jìn)一步提升。
四是積極推進(jìn)“三責(zé)聯(lián)審”。積極探索地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部同步審計,注意加強(qiáng)與組織部、紀(jì)委、編辦等部門的溝通,及時反映有關(guān)的工作信息和動態(tài),合力推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作水平的提升。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計整改工作,與紀(jì)委、組織部聯(lián)合建立整改督查制度,提升了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作效果。
五是不斷加強(qiáng)審計管理。建立了審計例會制度,每月定期交流審計工作,排查工作中困難和問題,研究解決的辦法和措施。不斷完善全市審計機(jī)關(guān)綜合考核辦法和優(yōu)秀審計項(xiàng)目評選辦法,考核內(nèi)容更加科學(xué)。在加強(qiáng)對外聘中介機(jī)構(gòu)審計工作管理和考核的基礎(chǔ)上,制定《固定資產(chǎn)投資審計獨(dú)立復(fù)核辦法》,進(jìn)一步提高投資審計質(zhì)量和水平,降低了審計風(fēng)險。根據(jù)審計工作需要,出臺了《審計項(xiàng)目審計工作辦法》、《審計報告審定辦法》、《審計整改工作督查辦法》等,促進(jìn)了審計工作規(guī)范化、制度化。
六是注重發(fā)揮審計建設(shè)性作用。在市領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,市政府出臺了《關(guān)于明確審計工作有關(guān)事項(xiàng)的意見》,為更好地發(fā)揮審計監(jiān)督的職能用提供制度保障。建立了審計信息專報制度,重要的審計情況及時向市領(lǐng)導(dǎo)專報。四年累計向市委市政府報送信息專報52期,絕大多數(shù)專報信息得到市領(lǐng)導(dǎo)的批示,審計的建設(shè)性作用得到了充分發(fā)揮。
擺在首位,切實(shí)抓好班子的思想作風(fēng)建設(shè),規(guī)范和完善了中心組學(xué)習(xí)制度、民主集中制度和調(diào)查研究制度。四年來,我能夠按規(guī)定召開民主生活會,定期召開黨組會、局長辦公會以及業(yè)務(wù)審定會。按照重大事項(xiàng)集體決策、具體工作分工負(fù)責(zé)的原則,對全局的重要審計事項(xiàng)、大額經(jīng)費(fèi)開支、重大行政決議、干部任免工作和辦法、制度的出臺等,都能充分聽取班子成員的意見和建議,嚴(yán)格按照決策程序辦事;對班子每個成員,我都能以誠相待,信任支持他們大膽開展工作。在工作中,經(jīng)常與他們談心交心,注意從思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象、業(yè)務(wù)工作等方面與班子成員共勉,積極維護(hù)和保持了班子的團(tuán)結(jié)、和諧,也較好地調(diào)動了他們的工作積極性。作為班長,我能以身作則,要求下屬做到的,自己首先做到;要求下屬不做的,自己堅決不做,努力在思想修養(yǎng)、作風(fēng)形象等方面發(fā)揮自己的表率作用。
勵的情況制作成光榮榜,印發(fā)到全體審計人員手中,以表揚(yáng)先進(jìn),激發(fā)活力。召開全市審計機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)會議,在全系統(tǒng)大力倡導(dǎo)“團(tuán)結(jié)、緊張、嚴(yán)肅、活潑”的優(yōu)良作風(fēng),要求全市審計機(jī)關(guān)和人員強(qiáng)化大局意識、責(zé)任意識、服務(wù)意識。在全系統(tǒng)深入開展精神文明創(chuàng)建活動,著力樹立新時期審計干部的良好形象。聘請10名行風(fēng)監(jiān)督員,定期召開座談會,廣泛征求對審計工作的意見,自覺接受社會監(jiān)督。
四、嚴(yán)于律己,加強(qiáng)監(jiān)督,著力保持審計機(jī)關(guān)良好形象。
規(guī)定,以身作則,依法行政,廉潔從政,筑好思想道德防線,提高拒腐防變能力,管好自己、管好家屬子女和身邊工作人員。
回顧四年來的工作,對照上級的工作要求和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的標(biāo)準(zhǔn),也有一些不足和差距,特別是在審計工作任務(wù)越來越重,社會各界對審計工作的要求越來越高,審計機(jī)關(guān)自身壓力越來越大的新形勢下,本人組織審計工作的方式還有待改進(jìn),整合審計資源的手段有待提高,調(diào)查研究還缺乏深度,為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù)做得還不夠,等等,需要在今后的工作中加以克服和改進(jìn)。
我于1998年調(diào)入****審計局工作,這些年來,憑著敬業(yè)、務(wù)實(shí)、勤奮的精神,兢兢業(yè)業(yè),扎實(shí)工作,取得了較好成績,20xx年度被評為優(yōu)秀黨員、人事局評為優(yōu)秀公務(wù)員,20xx年度我主持綜合法規(guī)股的工作,被局里評為先進(jìn)個人和優(yōu)秀科室,得到單位領(lǐng)導(dǎo)和同事們的一致好評,現(xiàn)將多年來在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面情況作如下小結(jié)。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高理論水平。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平,增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅定性,多年來,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想、及黨的十七大會議精神,通過學(xué)習(xí),增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦,用鄧小平理論指導(dǎo)審計工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅定。
二、求真務(wù)實(shí),認(rèn)真履行工作職責(zé)。
和退縮,虛心向同事請教,向主審學(xué)習(xí),向書本學(xué)習(xí),通過一段時間的學(xué)習(xí),我很快進(jìn)入了角色,本文來自文秘114,轉(zhuǎn)載請保留此標(biāo)記。并能夠獨(dú)擋一面,成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手,多年來,我先后參加專項(xiàng)資金審計、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、財政收支審計、財務(wù)收支審計、建設(shè)項(xiàng)目審計,到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題,能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性,我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力,并能圓滿完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù)。多年來所寫的信息,曾被市局采用,被省廳采用,一篇被《****審計》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件,并取得較好的效果,維護(hù)了社會穩(wěn)定。
三、虛心進(jìn)取,努力更新工作思路。
多年來,我始終把學(xué)習(xí)放在首位,多次參加了****市審計局組織的審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí),還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計算機(jī)ao和oa審計系統(tǒng)等知識,參加了全國計算機(jī)模塊考試,并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí),不斷充實(shí)了自己的理論知識和專業(yè)知識,使自己對審計業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握,審計工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉,我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高,雖然取得了一點(diǎn)成績,但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,離審計工作的需要還相差甚遠(yuǎn),我要在以后的工作中,再接再厲,使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
審計工作匯報總結(jié)篇十四
根據(jù)會議安排,我就全縣審計工作開展情況和審計工作任務(wù)做簡要匯報。
我縣審計工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下在上級審計部門的關(guān)心支持下緊緊圍繞全縣工作大局堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針認(rèn)真踐行科學(xué)發(fā)展觀狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)、能力建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)、制度建設(shè)依法履行審計職責(zé)圓滿完成了全年各項(xiàng)審計工作任務(wù)。共審計單位和項(xiàng)目49個占計劃108.9%;查出違規(guī)行為金額4**萬元已收繳財政資金324萬元;審計核減固定資產(chǎn)投資額294萬元;向縣委、政府和上級審計機(jī)關(guān)提交綜合報告和信息53份向被審計單位或有關(guān)單位提出審計建議70條已被采納審計建議49條。《麟游縣財政預(yù)算執(zhí)行情況審計》和《麟游縣城市生活垃圾處理廠建設(shè)工程決算審計》兩個項(xiàng)目被評為全市優(yōu)秀審計項(xiàng)目。
全年審計計劃涉及6個方面,共55個項(xiàng)目。其中:財政審計**個、行政事業(yè)單位財務(wù)審計8個、社保資金審計4個、農(nóng)業(yè)和資源環(huán)保資金審計3個、固定資產(chǎn)投資審計**個、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計約10個。
1、全力抓好財政預(yù)算執(zhí)行審計。一是集中力量協(xié)助市審計局搞好地方政府性債務(wù)審計;二是抓好對縣財政局、地稅局等10個預(yù)算單位的審計;三是結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)改革對部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政進(jìn)行審計。
2、繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位審計。一是對縣衛(wèi)生局、縣住建局等7個縣級部門財政財務(wù)收支進(jìn)行審計,重點(diǎn)關(guān)注貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策和惠民政策、執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)情況;二是按照省審計廳要求,對—全縣義務(wù)教育政府投入及教育附加征收、使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。
3、重點(diǎn)抓好農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保審計。一是堅持以“三農(nóng)”審計為重點(diǎn),通過涉農(nóng)資金和項(xiàng)目審計,促進(jìn)國家惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)政策落實(shí);二是資源環(huán)保審計重點(diǎn)突出關(guān)注資源環(huán)保、節(jié)能減排專項(xiàng)資金管理、績效和政策落實(shí)情況;三是積極配合省、市審計機(jī)關(guān),做好渭河流域治理專項(xiàng)資金審計、土地整理資金審計和土地出讓金使用情況審計。
4、著力抓好社保資金審計。強(qiáng)化對民生資金流轉(zhuǎn)過程及使用效果的審計監(jiān)督,重點(diǎn)抓好城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金、養(yǎng)老基金、就業(yè)和再就業(yè)專項(xiàng)資金及廉租房建設(shè)資金的審計調(diào)查。
5、突出抓好重點(diǎn)項(xiàng)目審計。對政府投入較多的中小學(xué)校舍安全工程、集中供水工程、衛(wèi)生院建設(shè)工程、縣中心敬老院建設(shè)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目開展審計;同時,積極配合縣紀(jì)委、監(jiān)察局做好工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理工作;繼續(xù)開展5.12地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目審計和跟蹤審計。
6、切實(shí)抓好經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。加強(qiáng)對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,逐步建立和推行領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計和任期內(nèi)輪審制度。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行國家重要經(jīng)濟(jì)政策和決策情況,關(guān)注其決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)的運(yùn)用情況,關(guān)注其有關(guān)的管理、決策等活動的經(jīng)濟(jì)和社會效益情況,依法規(guī)范審計評價。同時,切實(shí)抓好鄉(xiāng)(鎮(zhèn))黨委書記、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))長同步審計試點(diǎn)工作。
(一)創(chuàng)新審計理念,提升審計監(jiān)督能力。一是堅持依法審計。堅決貫徹執(zhí)行審計法規(guī),切實(shí)行使審計監(jiān)督權(quán),維護(hù)國家財政經(jīng)濟(jì)秩序,促進(jìn)廉政建設(shè),提供真實(shí)的審計信息;二是堅持科學(xué)審計。不斷改進(jìn)審計組織方式和技術(shù)方法,進(jìn)一步提高審計工作效能;三是堅持文明審計。貫徹實(shí)事求是、客觀真實(shí)、公平公正的審計工作原則,促進(jìn)文明審計、和諧審計;四是堅持廉潔審計。建立廉潔審計的長效機(jī)制,認(rèn)真落實(shí)審計工作紀(jì)律,健全完善各項(xiàng)廉政制度。
(二)強(qiáng)化審計服務(wù),增強(qiáng)審計監(jiān)督成效。一是通過查錯糾弊,為黨委、政府決策發(fā)揮建設(shè)性作用。加強(qiáng)對縣委、縣政府有關(guān)政策貫徹落實(shí)情況的審計,注重加強(qiáng)綜合分析和調(diào)查研究,為黨政領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力參考;二是創(chuàng)新審計方式方法,為和諧社會建設(shè)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。通過有效配置審計資源,進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督,健全完善各項(xiàng)管理制度,保障各類資金安全,以審計監(jiān)督促社會和諧;三是正確處理監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系,為規(guī)范財政財務(wù)管理發(fā)揮前瞻性作用。把服務(wù)理念貫穿于審計工作的全過程,堅持從微觀入手,從宏觀著眼,注重從深化改革、加強(qiáng)管理、完善制度的層面揭示問題,規(guī)范管理行為,促進(jìn)財政財務(wù)管理水平不斷提高。
(三)提升審計質(zhì)量,增強(qiáng)審計公信力和執(zhí)行力。一是著力打造“精品項(xiàng)目”。加大工作力度,大力培植“優(yōu)秀項(xiàng)目”,力爭今年有3個審計項(xiàng)目入選全市、全省優(yōu)秀審計項(xiàng)目;二是進(jìn)一步加強(qiáng)審計質(zhì)量管理工作。認(rèn)真抓好新頒布的審計實(shí)施條例和審計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)貫徹,積極探索審計質(zhì)量復(fù)核、審計現(xiàn)場管理方式,確保對審計項(xiàng)目實(shí)施全面有效的質(zhì)量控制。
(四)提高審計能力,加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)。堅持把提高審計能力作為隊(duì)伍建設(shè)的核心,積極探索審計人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)途徑和方法,不斷提高全體審計人員各項(xiàng)業(yè)務(wù)能力和素質(zhì),培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計隊(duì)伍,為推動全縣審計工作科學(xué)發(fā)展提供保障。
審計工作匯報總結(jié)篇十五
上一年已經(jīng)過去,做好工作總結(jié)有利于我們今后工作的實(shí)施,下面就是小編給大家?guī)淼尼t(yī)院物價審計工作總結(jié),希望能幫助到大家!
年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計10余項(xiàng),為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一.基礎(chǔ)建設(shè)。
年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實(shí)際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計工作流程,按照年審計工作計劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計部門單獨(dú)成立時,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊(duì)伍建設(shè)。
二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項(xiàng)目都進(jìn)行審計,截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財務(wù)收支審計。
做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計,對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計。
4、參與物價審計。
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,我科室每個月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時做出了整改。
5、參與專項(xiàng)支出審計。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四.工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20年,我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定,堅持“全面審計,突出重點(diǎn)”的審計工作方針,按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo),積極履行審計職能,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,逐步拓寬審計領(lǐng)域,求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)制度建設(shè),規(guī)范審計行為。
一年來,我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時,結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作,我們規(guī)范了審計行為,提高醫(yī)院內(nèi)部管理,擴(kuò)大審計影響,提高審計工作效率,對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用,為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計。
1、積極開展內(nèi)部審計,發(fā)揮審計效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn),不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計,不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計范圍,發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時,逐步擴(kuò)大審計覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作,對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督,為醫(yī)院節(jié)約了資金,保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強(qiáng)宣傳,突出審計工作的重要性。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作,使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,得到了全院職工更多的理解和支持,促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計結(jié)果,我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話,促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等,按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為,糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng),鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果,加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度,加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理,杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用,既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
三、采取的主要工作措施。
1、提高認(rèn)識,明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到,開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的,是貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門,我們要全面履行審計職責(zé),提高審計監(jiān)督能力,在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計質(zhì)量。
2、依法審計,確保成效。
為了確保審計質(zhì)量,我們始終強(qiáng)化依法審計意識,牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,克服審計過程中的隨意性,做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計,確保審計成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作,做好工作。
做好各項(xiàng)審計工作,必須樹立大局意識,做到團(tuán)結(jié)協(xié)作,齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局,互相關(guān)心,互相幫助,互相配合,一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作,一個審計報告完成后,大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀,對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢,確保應(yīng)用法規(guī)正確,讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
1、堅持理論武裝,提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體,及時了解國內(nèi)重大時事,深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵,使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè),使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法,按章辦事,實(shí)事求是,客觀公正,以身作則,廉潔從審,努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì),培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識,形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù),提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中,要求審計人員不斷更新知識,特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作,為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題。
我們認(rèn)真努力,勇于探索,積極審計,在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起我們高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
六、今后的努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識。
審計人員平日忙于事務(wù)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠,要加強(qiáng)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)黨的理論,學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能,提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識,提高工作本領(lǐng),切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。
2、健全制度,提高審計效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度,做到以制度管人,以制度管事,建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制,提高審計效能,發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用,進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高,構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強(qiáng)信息化建設(shè),促進(jìn)審計工作發(fā)展。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè),充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作,改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài),促進(jìn)審計工作發(fā)展,服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
本人在醫(yī)院正確領(lǐng)導(dǎo)下,在新科長的帶領(lǐng)下認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和三個代表重要思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)醫(yī)保政策、財經(jīng)法規(guī)、醫(yī)院會計制度,堅持原則,嚴(yán)格遵守會計人員職業(yè)道德,遵守醫(yī)院各項(xiàng)工作制度,積極參加醫(yī)院的各項(xiàng)活動,嚴(yán)格遵守國家關(guān)于現(xiàn)金管理的各項(xiàng)規(guī)定,認(rèn)真做好自己的本職工作。作為醫(yī)院出納,我在收付、反映、監(jiān)督四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé),過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時,為醫(yī)院做好管家婆,通過努力,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),現(xiàn)總結(jié)匯報如下:
一、日常出納工作:
1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,及時辦理日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)做到日清月結(jié),防止發(fā)生不必要的損失、浪費(fèi)。確保庫存現(xiàn)金的安全。
2、及時收回醫(yī)院各項(xiàng)門診和住院收入,進(jìn)行核對算。及時收回現(xiàn)金存入銀行。
3、根據(jù)會計提供的依據(jù),與銀行相關(guān)部門聯(lián)系,井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)發(fā)放工作。
4、堅持財務(wù)手續(xù),嚴(yán)格審核(憑證上必須有經(jīng)手人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的簽字才能給予支付),對不符手續(xù)的憑證不付款。
5、審核和登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
二、日常會計工作:
1、熟悉國家的財政制度,嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。堅持原則秉公辦事。
2、在財務(wù)科負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)醫(yī)院的財務(wù)報銷審核工作。
3、認(rèn)真審核第筆業(yè)務(wù)的原始憑證及其附件的正確性、合法性、規(guī)范性。檢查報銷手續(xù)是否齊全。
4、根據(jù)審核過的各種收會原始憑證及時編制記賬憑證。
5、負(fù)責(zé)編制發(fā)放醫(yī)院各類人員工資及隨工資發(fā)放的各種補(bǔ)貼。
6、每月按照稅法規(guī)定及時做好代扣、代繳個人所稅稅工作。
7、每月按照法律規(guī)定及時做好種種勞動保險的扣繳工作。
三、其他工作。
1.加強(qiáng)收費(fèi)控制與監(jiān)督,保證醫(yī)療收入資金的安全完整嚴(yán)格執(zhí)行物價部門核定的收費(fèi)范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),不違規(guī)收費(fèi)和亂收費(fèi),根據(jù)內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)對日常收費(fèi)的控制和監(jiān)督管理,對日常營業(yè)收入報表和收費(fèi)票據(jù)逐一核對,按時將收取的現(xiàn)金繳存銀行。配合醫(yī)保辦做好醫(yī)保收費(fèi)的結(jié)算和登記管理。
2.加強(qiáng)會計檔案管理,規(guī)范會計基礎(chǔ)工作。醫(yī)院會計檔案管理基礎(chǔ)薄弱,20年加強(qiáng)對會計檔案的規(guī)范管理,參與了整理裝訂了20年-20年的會計憑證,立卷歸檔。
3.做好全院醫(yī)護(hù)員工和專家的服務(wù)工作,保證工資福利按時發(fā)放20年,醫(yī)院東區(qū)搬遷,給工作帶來了不便,為了服務(wù)好全院職工和專家,對專家服務(wù)方面,熱情周到,保證專家的需求,工資福利按時無差錯發(fā)放到位。
4.完成社保稽核和收費(fèi)年審工作,配合學(xué)院對醫(yī)院20年和20年財務(wù)收支的審計工作。為20年社?;撕褪召M(fèi)年審提供了準(zhǔn)確的財務(wù)資料,整理20-20年的財務(wù)制度,會計賬薄、憑證、報表,配合學(xué)院的財務(wù)收支審計。通過財務(wù)室全體人員的共同努力,財務(wù)工作得到了醫(yī)院的充分肯定,20年,財務(wù)室被評為醫(yī)院先進(jìn)集體,同時本人補(bǔ)評為先進(jìn)個人。存在的問題和建議首先,由于醫(yī)院無基本賬戶,財務(wù)核算中現(xiàn)金流量較大,坐支現(xiàn)金情況產(chǎn)生態(tài)環(huán)境。不能及時支付各部門急需用錢的問題。
其次,醫(yī)院業(yè)務(wù)量較大,財務(wù)人員較少,限于日常核算事務(wù),不能為領(lǐng)導(dǎo)及時提供報表。最后財務(wù)人員的知識結(jié)構(gòu)需要更新和調(diào)整,在不斷更新專業(yè)知識的同時,還要學(xué)習(xí)新會計制度與財務(wù)有關(guān)的其它知識。
20年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會大會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計10余項(xiàng),為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實(shí)際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計工作流程,按照20年審計工作計劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計部門單獨(dú)成立時,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊(duì)伍建設(shè)。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。
1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與市第九醫(yī)院、省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項(xiàng)目都進(jìn)行審計,截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財務(wù)收支審計。
做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計局對醫(yī)院20年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計,對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,我科室切實(shí)加強(qiáng)了對單位采購活動的監(jiān)督,尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購,進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,單位六個項(xiàng)目的招標(biāo)工作,我科室全程監(jiān)督,嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求,公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元。
4、參與物價審計。
為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督,我科室每個月定期對出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時做出了整改。
5、參與專項(xiàng)支出審計。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項(xiàng)資金的審計監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng),促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四、工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20年,我院內(nèi)部審計工作在醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,認(rèn)真貫徹《審計法》和衛(wèi)生行政部門有關(guān)醫(yī)院內(nèi)部審計工作的規(guī)定,堅持“全面審計,突出重點(diǎn)”的審計工作方針,按照醫(yī)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,以維護(hù)醫(yī)院財經(jīng)秩序、規(guī)范醫(yī)院經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點(diǎn),以建設(shè)節(jié)約型醫(yī)院、構(gòu)建和諧醫(yī)院為目標(biāo),積極履行審計職能,突出重點(diǎn),注重實(shí)效,逐步拓寬審計領(lǐng)域,求真務(wù)實(shí)地開展各項(xiàng)審計工作,較好地完成了各項(xiàng)任務(wù),取得了一定成績。現(xiàn)將20年醫(yī)院內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)制度建設(shè),規(guī)范審計行為。
一年來,我們在嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)的同時,結(jié)合醫(yī)院實(shí)際,加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,健全了報審審批制度、規(guī)范了審計工作基本程序等基礎(chǔ)性工作。通過這些工作,我們規(guī)范了審計行為,提高醫(yī)院內(nèi)部管理,擴(kuò)大審計影響,提高審計工作效率,對加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),培育良好醫(yī)風(fēng)醫(yī)德起到了積極的作用,為建設(shè)人民滿意醫(yī)院打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
二、圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計。
1、積極開展內(nèi)部審計,發(fā)揮審計效能作用。
我們圍繞醫(yī)院中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建、修繕工程審計為重點(diǎn),不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,取得了明顯成效。通過積極開展內(nèi)部審計,不僅使醫(yī)院取得了顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,而且也促進(jìn)和提高了管理部門的責(zé)任意識和管理水平。
2、擴(kuò)大審計范圍,發(fā)揮審計監(jiān)督與服務(wù)功能。
我們在繼續(xù)貫徹“全面審計、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計的同時,逐步擴(kuò)大審計覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能。一是認(rèn)真做好財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動審計工作,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,有效加強(qiáng)了被審計單位在制度建設(shè)、日常收支管理等方面的改進(jìn)和提高。二是參與醫(yī)院大型設(shè)備、物資采購、藥品采購、基建和修繕項(xiàng)目招投標(biāo)工作,對經(jīng)濟(jì)合同簽訂等方面的進(jìn)行審計監(jiān)督,為醫(yī)院節(jié)約了資金,保障了醫(yī)院資金的正確合理使用。
3、加強(qiáng)宣傳,突出審計工作的重要性。
我們切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,把醫(yī)院內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,為全院職工和各部門構(gòu)建了一個審計信息交流的窗口;同時,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)行通報;通過這些工作,使全院職工進(jìn)一步加深對醫(yī)院內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,得到了全院職工更多的理解和支持,促進(jìn)了醫(yī)院內(nèi)部審計工作的健康持續(xù)發(fā)展。
4、運(yùn)用審計結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
根據(jù)審計結(jié)果,我院加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,對關(guān)鍵崗位負(fù)責(zé)人進(jìn)行集體誡勉談話,促使黨員干部正確行使職權(quán)。強(qiáng)化采購招標(biāo)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,對大型設(shè)備、物資采購、藥品采購等,按照規(guī)定程序進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生。我院還加強(qiáng)規(guī)范醫(yī)療管理和服務(wù)行為,糾正醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不正之風(fēng),鞏固商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作的成果,加大查處醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的不良交易行為的力度,加強(qiáng)藥品、設(shè)備管理,杜絕藥品設(shè)備采購中的不正之風(fēng)。通過審計結(jié)果的運(yùn)用,既促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立了一支清正廉潔的職工隊(duì)伍。
三、采取的主要工作措施。
1、提高認(rèn)識,明確責(zé)任。
我們充分認(rèn)識到,開展醫(yī)院內(nèi)部審計工作的目的,是貫徹科學(xué)發(fā)展觀,建立和諧醫(yī)院。作為醫(yī)院內(nèi)審部門,我們要全面履行審計職責(zé),提高審計監(jiān)督能力,在審計工作中要嚴(yán)要求、高標(biāo)準(zhǔn),確保審計質(zhì)量。
2、依法審計,確保成效。
為了確保審計質(zhì)量,我們始終強(qiáng)化依法審計意識,牢固樹立依法審計、依法監(jiān)督、在工作中自覺遵守、嚴(yán)格執(zhí)行審計工作要求和審計程序,克服審計過程中的隨意性,做到審計程序合法、審計行為規(guī)范、審計問題定性準(zhǔn)確、審計結(jié)論客觀公正。堅持“全面審計、突出重點(diǎn)”的審計思路,從醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)工作中心出發(fā),重點(diǎn)著眼于對加強(qiáng)各類資金管理能力、提高經(jīng)濟(jì)效益與社會效益等事項(xiàng)的審計,確保審計成效。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作,做好工作。
做好各項(xiàng)審計工作,必須樹立大局意識,做到團(tuán)結(jié)協(xié)作,齊心協(xié)力。我們識大體、顧大局,互相關(guān)心,互相幫助,互相配合,一起做好工作。每個審計人員都能自己主動找事、查事、詢事并規(guī)范操作,一個審計報告完成后,大家?guī)е鴮︶t(yī)院負(fù)責(zé)、對審計工作負(fù)責(zé)的態(tài)度都要認(rèn)真閱讀,對應(yīng)用法規(guī)有疑問的通過網(wǎng)上查找或向有名的律師咨詢,確保應(yīng)用法規(guī)正確,讓審計報告經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
四、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),提高審計人員的政治品質(zhì)、思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。
1、堅持理論武裝,提高政策水平。
較高的政治思想覺悟和熟練的業(yè)務(wù)技能是做好審計工作的前提。我們加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),充分利用報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體,及時了解國內(nèi)重大時事,深刻理解和領(lǐng)會黨大精神、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀的精神實(shí)質(zhì)和深刻內(nèi)涵,使審計人員的政治思想素質(zhì)進(jìn)一步提高。
2、加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),促進(jìn)工作高效。
我們加強(qiáng)對審計人員的作風(fēng)建設(shè),使審計人員在審計工作中能嚴(yán)格執(zhí)法,按章辦事,實(shí)事求是,客觀公正,以身作則,廉潔從審,努力培養(yǎng)自己公正、公平的思想品質(zhì),培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和服務(wù)意識,形成比較嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng),能夠完成各項(xiàng)審計任務(wù),提高審計工作效率與審計工作質(zhì)量。
3、注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),提高工作水平。
我們注重業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),努力提高審計人員的工作水平。一是建立學(xué)習(xí)制度。堅持每周一次集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)理論知識。二是鼓勵審計人員根據(jù)自己的實(shí)際利用業(yè)余時間堅持自學(xué)。三是選派審計人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各種審計培訓(xùn)班和理論研討會。在業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)中,要求審計人員不斷更新知識,特別注重運(yùn)用信息技術(shù)進(jìn)行審計工作,為進(jìn)一步做好審計工作打下良好的基礎(chǔ)。
五、存在的不足問題。
我們認(rèn)真努力,勇于探索,積極審計,在各方面都取得了較好的成績。但仍然存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計等基本上沒有正常開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起我們高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
六、今后的努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí),提高思想認(rèn)識。
審計人員平日忙于事務(wù)工作,業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)鉆研不夠,要加強(qiáng)學(xué)習(xí),學(xué)習(xí)黨的理論,學(xué)習(xí)審計理論、審計知識及業(yè)務(wù)技能,提高思想認(rèn)識與業(yè)務(wù)知識,提高工作本領(lǐng),切實(shí)做好各項(xiàng)審計工作并提高工作效率。
2、健全制度,提高審計效能。
我們要進(jìn)一步健全完善各項(xiàng)制度,做到以制度管人,以制度管事,建立創(chuàng)新發(fā)展的工作機(jī)制,提高審計效能,發(fā)揮審計工作在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的作用,進(jìn)而促進(jìn)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)的明顯提高,構(gòu)建人民滿意醫(yī)院、和諧醫(yī)院。
3、加強(qiáng)信息化建設(shè),促進(jìn)審計工作發(fā)展。
我們要進(jìn)一步加強(qiáng)信息化建設(shè),充分利用計算機(jī)技術(shù)開展各項(xiàng)審計工作,改變審計手段落后、效率不高的狀態(tài),促進(jìn)審計工作發(fā)展,服務(wù)服從于醫(yī)院中心工作和長遠(yuǎn)建設(shè)。
20年,我們認(rèn)真努力工作,雖然取得了較好的工作成績,但是與醫(yī)院的要求,與職工群眾的希望相比,還是需要繼續(xù)努力和提高。今后,我們要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí),深化管理,掌握做好審計工作必備的知識與技能;加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè),全面提升審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì);努力開拓創(chuàng)新,拓寬審計領(lǐng)域,充分發(fā)揮審計的監(jiān)督服務(wù)職能,把各項(xiàng)審計工作提高到一個新的水平,為醫(yī)院健康持續(xù)發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
審計工作匯報總結(jié)篇十六
根據(jù)區(qū)經(jīng)營管理局的統(tǒng)計統(tǒng)一部署和鎮(zhèn)黨委、政府的統(tǒng)一安排,鎮(zhèn)財政所于2011年7月,對全鎮(zhèn)所轄的12個村民委員會和2個社區(qū),自2008年10月至2011年6月的村級財務(wù)收支情況、村級集體資產(chǎn)處置情況、村級債權(quán)、債務(wù)管理、村級土地和工程項(xiàng)目發(fā)包情況、村級專項(xiàng)資金管理情況等五個方面進(jìn)行了審計?,F(xiàn)將審計情況報告如下:
一、基本情況。
黃龍鎮(zhèn)地處十堰城區(qū)西郊,國地面積126平方公里,所轄12個村、2個社區(qū),84個村民小組,農(nóng)業(yè)戶3300戶,農(nóng)業(yè)人口11300人。全鎮(zhèn)有兩個省級貧困村,4個市級貧困村。各村收入以上級部門和扶貧對口單位的扶持款和房屋租金為主。所有村、社區(qū)都實(shí)行了每季度一次的財務(wù)審計,12個村級集體財務(wù)都實(shí)行了“雙代管”。
萬元,2011年6月全鎮(zhèn)村級資金總額為。
元、債權(quán)總額為。
元、債務(wù)總額為。
元。由于加強(qiáng)了管理,我鎮(zhèn)沒有出現(xiàn)一例違紀(jì)行為和貪污案件。參加此次審計的人員達(dá)102人次,共投入審計人員3人。
二、主要做法。
1、加強(qiáng)對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)。今年6月,我鎮(zhèn)成立了以黨委書記為組長,黨委付書記、紀(jì)委書記為付組長,相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)財政所干部為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組。落實(shí)了責(zé)任,制定了實(shí)施方案,明確了方法步驟。辦公室設(shè)在鎮(zhèn)財政所,具體負(fù)責(zé)開展審計業(yè)務(wù)工作。
2、組建領(lǐng)導(dǎo)小組。針對我鎮(zhèn)財務(wù)管理的實(shí)際,在鎮(zhèn)黨委的高度重視下,專門組建了由分管領(lǐng)導(dǎo)和財政所組成的審計小組,負(fù)責(zé)對全鎮(zhèn)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計。
3、審計過程堅持民主性。結(jié)合農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn),在充分尊重村民自治的法律前提下,遵循農(nóng)村集體財務(wù)管理制度,整個審計過程讓村“兩委”委員和村民主理財小組全程參與,保證了審計工作的合法性和合理性。
4、審計結(jié)果全面向村民公開。在村民換屆中,村干部任期的經(jīng)濟(jì)管理情況是廣大群眾最為關(guān)心的焦點(diǎn)。因此在審計過程中,我們把審計結(jié)果的公開作為重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)督和落實(shí),并廣泛聽取群眾對審計結(jié)果的意見和建議。切實(shí)做到了農(nóng)村審計為農(nóng)民服務(wù)的要求,保證了村民的知情權(quán)。
5、堅持依法審計的原則。在審計過程中,我們嚴(yán)格按照《農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。既不放縱違法違紀(jì)行為,也不單純脫離實(shí)際情況找問題。堅持依法依規(guī)、實(shí)事求是,按審計程序,重證據(jù)、重事實(shí)以及對村干部和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展負(fù)責(zé)的原則,高質(zhì)量地完成了此次專項(xiàng)審計工作。
三、取得的主要成果通過這次審計,一是增強(qiáng)了村干部的紀(jì)律意識,真正體會到了上級黨委政府對村級財務(wù)的重視;二是較好地推動了農(nóng)村財務(wù)民主管理進(jìn)程,在審計過程中大力宣傳財務(wù)管理公開化、民主化的重要性和有關(guān)政策,充分調(diào)動了農(nóng)民群眾參與監(jiān)督和積極性;三是村干部積極配合以及村民的參與和監(jiān)督是搞好這次專項(xiàng)審計的基礎(chǔ)。在審計中,各村、社區(qū)干部都認(rèn)識到對他們?nèi)纹陂g的經(jīng)濟(jì)審計是對他們?nèi)纹诠ぷ鞯呢?fù)責(zé)和關(guān)心。因此態(tài)度端正,配合積極,加之村民的監(jiān)督,充分體現(xiàn)了民主管理的積極作用。通過審計讓離任的干部認(rèn)為“走的清白”,上任的干部“接的明白”。
四、取得的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。
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