內(nèi)審工作計劃表(6篇)

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內(nèi)審工作計劃表(6篇)
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制定計劃前,要分析研究工作現(xiàn)狀,充分了解下一步工作是在什么基礎上進行的,是依據(jù)什么來制定這個計劃的。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢?下面是我給大家整理的計劃范文,歡迎大家閱讀分享借鑒,希望對大家能夠有所幫助。

內(nèi)審工作計劃表篇一

以財務收支審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,同時開展經(jīng)濟效益審計、經(jīng)濟責任審計、基建工程審計,保障集團制度貫徹與落實,充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益的作用。

⑴以財務收支審計為基礎,延伸到內(nèi)部控制、風險管理審計。通過內(nèi)部審計加強公司內(nèi)部監(jiān)督,保護公司資產(chǎn)安全和完整,同時延伸到內(nèi)部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果的評價。

⑵通過預算審計促進預算執(zhí)行,保障預算編制符合集團發(fā)展方向,預算執(zhí)行圍繞集團經(jīng)營目標展開。

⑶完善集團公司內(nèi)審制度,做到審計工作有據(jù)可依,根據(jù)實際工作情況,進一步完善《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》等內(nèi)審制度。

內(nèi)部審計以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,圍繞二級單位的經(jīng)營業(yè)績考核,通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進而促進二級單位加強經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,經(jīng)營業(yè)績審計與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,不僅要加強離任審計,還應搞好任中審計,注重對二級單位領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴對二級單位經(jīng)營業(yè)績審計:

通過對二級單位20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,出具審計報告,提交集團公司考核小組,作為對各二級單位考核的依據(jù)。

⑵針對性地開展專項審計

根據(jù)集團經(jīng)營管理特點,就預算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責任考核等有針對性開展專項攻堅審計,重點問題重點突破。

⑶工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,因此,主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結(jié)算付款,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。

為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,對投資企業(yè)進行經(jīng)營與資產(chǎn)負債審計,如粵深、省深汕、省廣深、南油汽車服務等公司,充分發(fā)揮監(jiān)事對投資企業(yè)經(jīng)營管理評價作用。

建立審計結(jié)果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、20xx年審計崗位配備不足,導致年度工作目標未能全部落實,20xx年,需要領導與相關(guān)部門配合,按崗位設置配備審計人員,充實審計隊伍力量內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃。

2、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓,如國際內(nèi)審師資格考試、新稅法學習等,不斷豐富業(yè)務知識,提高審計人員自身素質(zhì),適應新形勢、新任務的需要。

內(nèi)審工作計劃表篇二

1、認真落實三級護理質(zhì)量控制,科室建立護理質(zhì)控小組,各質(zhì)控小組每月在護士長帶領下按時對所分管項目進行自查,對檢查中存在問題及時提出整改措施。除了質(zhì)控小組成員知曉質(zhì)控標準外,護士長組織科室護士對科室質(zhì)控標準進行學習,讓其它護士了解質(zhì)控標準,以利于在工作中能夠按標準進行。

2、樹立法律意識,規(guī)范護理文件書寫。嚴格按照貴州省衛(wèi)生廳護理文件書寫規(guī)范要求,組織科室護士對書寫標準進行學習,每天組長對組員護理記錄進行檢查,每周四護士長對科室護理記錄進行質(zhì)控檢查,并及時反饋給護士。

3、繼續(xù)加強臨床路徑護理質(zhì)量管理,患者入院后由當班護士建立臨床路徑護理記錄單,各班護士根據(jù)具體實施的護理內(nèi)容進行記錄,患者出院后進行登記,定期進行隨訪。

1、責任護士真誠接待病人,做到首診負責制,把病人送到床前,及時向患者介紹環(huán)境。

2、建立健康教育處方及愛心聯(lián)系卡,將科室電話號碼及護士長電話號碼制作在愛心聯(lián)系卡上,病人入院時發(fā)放給病人,病人在住院及出院期間有任何問題可隨時打電話給科室及護士長。

3、注重收集護理服務需求信息,護士長通過了解回訪意見、與住院病人的交談,發(fā)放滿意度調(diào)查表等,獲取病人的需求及反饋信息,經(jīng)常聽取醫(yī)生的意見及時的提出改進措施,同時對護士工作給予激勵,調(diào)動她們的工作積極性,從思想上,行動上作到真正的主動服務。把“用心服務,創(chuàng)造感動”的服務理念運用到實際工作中。

4、繼續(xù)做好延伸護理服務,定期進行電話回訪、公休座談會,對出院特殊重點病人進行家訪,繼續(xù)免費為帶尿管及胃管病人提供換尿管及胃管服務,繼續(xù)為壓瘡患者進行上門換藥服務。在做好延伸護理服務的同時,制定上門延伸護理服務的相關(guān)規(guī)章制度及相關(guān)告知同意書,在進行相關(guān)護理服務時家屬簽訂知情同意告知書。

1、對護士實行分層使用,選用n3級以上護士擔任責任組長,每天上班時責任組長對本組護士進行工作分配,并交待護士所管病人護理要點及重點,須注意事項等,在下班前對本組護士工作質(zhì)量進行檢查,以保證護理安全。

2、加強重點環(huán)節(jié)的風險管理,如夜班、中午班、節(jié)假日等。任采用apn排班,減少交接班的頻次,減少工作中的漏洞,合理搭配年輕護士和老護士值班,同時注意培養(yǎng)護士獨立值班時的慎獨精神。

3、加強重點管理:如危重病人交接、壓瘡預防、輸血、特殊用藥、病人管道管理以及病人潛在風險的評估等,建立高危病人交班欄,每班交接前先對交班欄內(nèi)內(nèi)容進行重點交接,保證護理安全。每天護士長在下班前對科內(nèi)危重病人及新病人護理措施落實情況進行檢查,確保護理安全。

4、護士長不定期的進行護理安全隱患檢查,發(fā)現(xiàn)問題,解決問題,從自身及科室的角度進行分析,分析發(fā)生的原因,吸取的教訓,提出防范與改進措施。

1、立足專業(yè)發(fā)展,深化優(yōu)質(zhì)護理內(nèi)涵。完善、健全臨床護理工作規(guī)章制度、臨床護理技術(shù)規(guī)范及標準。在去年已完成3本“優(yōu)質(zhì)示范工程”患者健康教育配套系列手冊的基礎上再完成《特殊檢查前后的護理》、《住院病人飲食指導》。

2、采取多種形式的學習方法,如:智力競賽、小試卷、晨會提問等來鞏固廣大護理人員對責任制護理及核心制度、健康教育知識點的理解與運用。

3、遵循“以人為本”的整體護理理念將基礎護理和專科護理有機結(jié)合,通過包干制的基礎護理落實過程,廣泛接觸病員進一步落實專科護理措施,借助??谱o理內(nèi)涵,提升基礎護理品質(zhì)。在年內(nèi)的分級護理質(zhì)量督查中充分體現(xiàn)基礎、???、人文護理的內(nèi)涵即服務、質(zhì)量、技能的綜合評估。

4、將護理安全貫穿于優(yōu)質(zhì)護理的始終,關(guān)注重點環(huán)節(jié)、重點對象的流程管理,注重質(zhì)量、注重細節(jié)。強化安全意識、運用科學手段持續(xù)質(zhì)量改進、開展循證證據(jù)臨床應用工作。

新的一年我們將繼往開來,我們將以全新的精神面貌迎接新的挑戰(zhàn),秉承全新的護理理念,堅持優(yōu)質(zhì)護理的.目標與工作內(nèi)涵,保持高昂的工作熱情,圓滿的完成各項護理工作。

內(nèi)審工作計劃表篇三

隨著集團黨委、董事局從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念,以及集團管理創(chuàng)新工作的啟動,注定20xx年將成為集團改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。集團審計部將圍繞集團發(fā)展和改革的大局,“保穩(wěn)定、促發(fā)展”,依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能,促進各有關(guān)方面不斷提升內(nèi)部控制和風險管理水平,為實現(xiàn)集團經(jīng)濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。

牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念,堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針,寓服務于監(jiān)督,寓幫助于促進,充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能,促進集團經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。

緊緊圍繞集團黨委、董事局提出的集團20xx年經(jīng)濟工作目標,認真履行集團董事局賦予的職責,全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益,突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié),更新觀念,創(chuàng)新機制,加大力度,在審查重大違法違規(guī)問題的同時,更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制,“以監(jiān)督促進過程”,從治理、機制和制度層面揭示問題,提出建議,改善企業(yè)經(jīng)營管理,提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。

審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與集團的總體戰(zhàn)略保持一致性,并能夠按照集團發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源,以保證在集團戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中,審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能,并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫,有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性,以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于集團戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為,是否存在不合規(guī)的占用資源,是否存在資源的閑置、浪費等,諸如此類,均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示,促進集團資源的更優(yōu)化分配。

20xx年,集團審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上,有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作,并希望達到兩方面目標:一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題,提高企業(yè)管理水平,促進企業(yè)的自我完善;二是總結(jié)最佳實踐,以便有效推廣利用。

1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范,決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率,也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如,完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險,完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險,完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風險。對管理流程進行審計,重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范,特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序,就是守規(guī)則,只有守規(guī)則,才能最大限度地控制風險的發(fā)生。

2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式,也是集團目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時,投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機,因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風險所在內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃。對投資效益進行審計,就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤,從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇,到評估論證,審批決策、建設投產(chǎn)、或者重組整合,以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異,差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題,還要重視總結(jié)和推廣最佳實踐,使集團投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié),也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié),還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低,會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失,則會給企業(yè)帶來重大損失,甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風險。因此,重視和加強采購供應鏈的管理,

是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點。對采購供應鏈管理進行審計,目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度,規(guī)范采購人員的行為準則,健全采購供應活動的文檔記錄,使采購供應管理更加有效率和效益性。

集團審計部要求每個審計人員在開展審計過程中,應摒棄傳統(tǒng)審計理念,要與時俱進,加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新,推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉(zhuǎn)變,把服務企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價,幫助各企業(yè)增強風險意識,及時識別潛在風險,有效防范風險發(fā)生,建立健全風險控制機制;二是通過審計測試,幫助各企業(yè)增強流程再造意識,及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題,提高流程運行效益;三是通過審計總結(jié)最佳實踐,幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路,減少機會成本的投入。

(四)建章立制,進一步強化審計工作規(guī)范性,提高審計工作質(zhì)量。

隨著一系列審計制度的出臺,集團審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路,通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制,一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè),提高審計效率,保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結(jié)果,明確責任,懲前毖后,保證審計結(jié)果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年,集團審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程,以控制和風險為導向,在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣,在預防環(huán)節(jié)下功夫,不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則,以提高審計效果。

內(nèi)審工作計劃表篇四

20xx年是積極上進的一年,也是評審二級醫(yī)院成功的一年,在這一段時間里根據(jù)20xx年的工作總結(jié),現(xiàn)將工作計劃列表如下:

一、加強護理質(zhì)量管理,努力提高護理質(zhì)量。

(1)、各護理小組認真組織實施,進行考核,通過目標管理促使護理人員觀念轉(zhuǎn)變,增強奉獻意識,主動服務意識,質(zhì)量意識,安全意識,從而促使護理質(zhì)量提高。

(2)、以過細、過精、過實、過嚴的嚴謹態(tài)度抓好每項護理工作的全程質(zhì)量管理,即基礎質(zhì)量、環(huán)節(jié)質(zhì)量、終末質(zhì)量,其中環(huán)節(jié)質(zhì)量是重點。將各質(zhì)量標準明細化,并親自參加各小組工作的實施,查看實施的效果。

(3)、加大科室感染控制力度。嚴格遵守消毒隔離執(zhí)行,作好病區(qū)環(huán)境衛(wèi)生學監(jiān)測工作,結(jié)果應達標。同時,作好隨時消毒、終末消毒、日常消毒工作。使用后的物品按處理原則進行消毒,一次性物品按要求管理、使用、處理。

每月對新入的、實習的護理人員進行嚴格的消毒隔離培訓,加強無菌觀念,有副護士長做好監(jiān)督工作。

二、繼續(xù)開展優(yōu)質(zhì)護理服務,進一步充實整體護理的內(nèi)涵,推出我院護理理念:一切以病人為中心,以病人滿意為前提!選擇我院就醫(yī),我們將為您呈上一份份精心而溫馨的護理!

三、根據(jù)20xx年評審標準制定和完善我科各級護理人員的崗位職責。并進行實施。按分級護理服務級別,分層級管理,主管護師負責的范圍,護師負責的范圍,護士負責的范圍等。明確各班的工作職責,責任到人。

四、加強護理人力資源的管理,保障護理人力資源的合理配置,做到人人持證上崗。根據(jù)護理部要求制定護理人員的培訓計劃,抓好護理隊伍建設,提高護理隊伍素質(zhì)。

1.對工齡2年以下護士實行跟班制度,重點抓好基本功的訓練。

2.在全院進行普遍的一般訓練及全面提高的基礎上,抓好骨干隊伍的重點培養(yǎng),要求熟練掌握護理技術(shù),還要求掌握好難度大的新業(yè)務、新技術(shù)等方面的護理技術(shù),在護理隊伍中起示范及骨干帶頭作用。

3.科室將采取多種渠道,為護理人員提供學習機會。

(1)鼓勵護理人員參加護理自考和函授學習,提高學歷。改變護理隊伍以中專為主的結(jié)構(gòu)。

(2)認真抓好繼續(xù)教育。選派優(yōu)秀護理人員到先進科室短期護理知識培訓班學習,以管理知識、??浦R進展為主。

4、堅持每月在科室內(nèi)舉辦護理知識,新業(yè)務新技術(shù),專業(yè)技術(shù)培訓。申請護理部主任到我科室進行護理查房,并給予指導,以提升查房質(zhì)量,以提高專業(yè)知識水平及實踐能力。

五、護理安全則是護理管理的重點。護理安全工作長抓不懈,應做到宏觀管理與微觀管理相結(jié)合,充分利用護理質(zhì)控前移,各司其職,層層把關(guān),切實做好護理安全管理工作,減少醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故隱患,保障病人就醫(yī)安全。

1、根據(jù)護理部做的宏觀管理,補充完善護理安全管理措施,抓好各層護理人員崗前培訓工作,定期和不定期檢查安全工作。

2、護士長做好微觀管理。堅持毒麻藥品、搶救藥品、用物班班交接,搶救儀器保持功能狀態(tài),保持搶救物品良好率達100%。抓好護理人員的環(huán)節(jié)監(jiān)控,病人的環(huán)節(jié)監(jiān)控,時間的環(huán)節(jié)監(jiān)控和護理操作的環(huán)節(jié)監(jiān)控。

(1)護理人員的環(huán)節(jié)監(jiān)控:對新調(diào)入、新畢業(yè)、實習護士以及有思想情緒或家庭發(fā)生不幸的護士加強管理、做到重點交待、重點跟班,重點查房。

(2)病人的環(huán)節(jié)監(jiān)控:新入院、新轉(zhuǎn)入,危重病人、有發(fā)生醫(yī)療糾紛潛在危險的病人要重點督促、檢查和監(jiān)控。

(3)時間的環(huán)節(jié)監(jiān)控:節(jié)假日、雙休日、工作繁忙、易疲勞時間、夜班交班時均要加強監(jiān)督和管理。護理部組織護士長進行不定時查房。

(4)護理操作的環(huán)節(jié)監(jiān)控:輸液、輸血、各種過敏試驗等。雖然是日常工作,但如果一旦發(fā)生問題,都是人命關(guān)天的大事,應作為護理管理中監(jiān)控的重點。

3、對于已發(fā)現(xiàn)的問題,要合理解決,不要刻意隱瞞,并從自身及科室的角度進行分析,分析事故發(fā)生的原因,吸取深刻的教訓,提出防范與改進措施。

六、完善各項護理規(guī)章制度。

(1)護理會議制度。

③科室護士會議。每月召開一次,全科護士參加。

④護理早會。a由護士長主持,時間10-15分鐘,全體護理人員均應穿工作服并站立進行;b.夜班護士報告夜班的工作情況;c.護士長總結(jié)護理工作情況,進行講評,明確護理工作重點,注意事項;d.護士長向所受護理人員進行有關(guān)問題的提問和測試,以提高護理業(yè)務水平;e.護士長傳達院、護理部、臨時通知或重要決定,并具體布置落實。

⑤工休座談會。a.每月召開一次,由護士長或高年資護士主持召開,病員代表參加;b.征求病人對醫(yī)療、護理、生活飲食等方面的意見,了解病人的思想情況;c.組織病人學習報刊、宣傳衛(wèi)生知識,要求病人自覺遵守病區(qū)管理制度等。

(2)護理查房制度。

①科教學查房:每月組織一次,針對疑難病例或護理問題,預先安排專人準備,提出重點需要解決的部題,由護士長或責任護士主持,并作好詳細記錄。

③常規(guī)查房

a.一般護理查房:每周一次,由總護士長進行。

b.護士長查房:每日不少于2次,對病區(qū)護理質(zhì)量、危重病人、護理職責履行、臨床護理、病區(qū)管理等工作進行檢查、督促和落實。

e.節(jié)假日查房:節(jié)日、雙休日,每日1-2次,由護理部組織對全院或病區(qū)進行巡查,檢查節(jié)假日期間各科值班人員情況和規(guī)章制度落實情況,指導危重病人搶救。

(3)護理訓練與護理考核制度。

①崗前培訓。凡從院校分配到醫(yī)院的新護士,必須進行崗前培訓。內(nèi)容:院史教育、醫(yī)德醫(yī)風教育、護理規(guī)章制度、護士基本素質(zhì)及禮儀規(guī)范、護士職業(yè)道德、護理基本技能操作等。

②在崗培訓。a.護理部每2月組織一次全院護理人員的三基考試,臨聘及參加工作5年以下護理人員每月考試一次。b.每2月組織一次全院護理人員的業(yè)務學習,科室每月進行一次業(yè)務學習。

c.凡45歲以下護理人員,必須人人掌握常用護理技能操作。

2.護理工作制度。包括:分級護理制度、值班交班制度、消毒滅菌與隔離制度、醫(yī)囑執(zhí)行制度、查對制度、治療室工作制度、換藥室工作制度、急救室管理制度等,遵照20xx年度的執(zhí)行。

3.病區(qū)管理制度。

七、護理各項指標完成。

1、基礎護理合格率100%(合格標準85分)。

2、特、一級護理合格率≥85%(合格標準為80分)。

3、急救物品完好率達100%。

4、護理文件書寫合格率(合格標準為80分)。

5、護理人員“三基考核合格率達100%(合格標準為70分)。

6、一人一針一管一用滅菌合格率達100%。

7、常規(guī)器械消毒滅菌合格率100%。

8、一次性注射器、輸液(血)器用后毀形率達100%。

9、年褥瘡發(fā)生次數(shù)為0(除難以避免性褥瘡)。

以上是20xx年內(nèi)二科的主要工作計劃,希望得到醫(yī)院護理部的支持和鼓勵,也希望得到全體內(nèi)二科醫(yī)生和護士的大力支持與全面的配合,同心協(xié)力的完成工作在所有科室人員的共同努力下,20xx年再創(chuàng)輝煌!

內(nèi)審工作計劃表篇五

1、今后5年公司審計工作的總體目標是:由傳統(tǒng)的財務收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部控制審計、經(jīng)濟合同審計等并重。

2、20xx年審計工作重點是:以內(nèi)控制度審計為基礎,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心,提高審計工作質(zhì)量,加強審計意見的落實,充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,即在實施審計監(jiān)督同時,提高審計服務職能。

⑴ 首先完善集團公司內(nèi)審制度,做到審計工作有據(jù)可依,根據(jù)審計業(yè)務類型,準備建立《集團公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執(zhí)行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內(nèi)審制度。

⑵ 內(nèi)控制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標,保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),20xx年內(nèi)審工作應該建立在公司內(nèi)部控制的基礎上,對其執(zhí)行情況進行檢查與評價,主要是評價內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等,以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質(zhì)量,有針對性的提出審計意見,促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營活動正常運行。

⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全,部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關(guān)部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關(guān)費用開支標準,同時使之成為預算編制指引、規(guī)范性文件。

內(nèi)部審計必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心,主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計,通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊,及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理,提高經(jīng)濟效益。

在開展經(jīng)營業(yè)績審計時,內(nèi)部審計應注意的問題是:經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合,經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,還應搞好任中審計,注重對下屬企業(yè)領導干部任中經(jīng)營績效的評價。

⑴ 對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計):

通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計,出具審計報告,提交集團公司考核小組,作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計,發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題,敦促其糾正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施,圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。

⑵ 結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計,促進內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理,各企業(yè)的收入應全部納入預算管理,并入賬核算,禁設小金庫,因此,對下屬企業(yè)的各項收入項目是否納入預算管理,收入金額全部入賬,以及收入內(nèi)控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書,但主營業(yè)務成本并不納入業(yè)績考核,并在erp中實行預算控制,因此,對下屬企業(yè)的主營業(yè)務成本的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性進行審計,以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結(jié)算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算,工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的咨詢公司審計,因此,主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

建立審計結(jié)果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè),要及時進行回訪,監(jiān)督審計意見的落實,使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復出現(xiàn),從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門,尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報,避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

1、20xx年審計隊伍人員出現(xiàn)流動,審計崗位配備不足,導致年度工作目標未能全部落實,20xx年,需要領導支持與相關(guān)部門配合,按崗位設置配備審計人員,充實審計隊伍力量。

2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度,使管理有制度,審計有依據(jù),處罰有規(guī)定,進一步發(fā)揮審計事前、事中、事后參與經(jīng)營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審,報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談,讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領導從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪,落實審計問題整改,同時也使審計部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難,深層次了解企業(yè)經(jīng)營情況,更好服務企業(yè)。

5、要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務培訓,組織參加國際內(nèi)審師資格考試等,不斷豐富業(yè)務知識,提高審計人員自身素質(zhì),適應新形勢、新任務的需要。

內(nèi)審工作計劃表篇六

20xx年我們內(nèi)部審計指導科在局領導的重視關(guān)心和各兄弟科室的支持配合下,在各內(nèi)審會員單位的積極參與、大力支持下,緊緊圍繞年初制定的夯實基礎,創(chuàng)新特色,全面提升工作目標以及年初全局會議上提到的創(chuàng)新計劃,積極貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》,建立健全內(nèi)部審計指導與監(jiān)督機制、制度創(chuàng)新機制、組織與人才培養(yǎng)機制為主的可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)部審計長效管理體系。經(jīng)過一年的努力和實踐,各項工作取得了較好成效,當年被省審計廳評為縣級內(nèi)部審計業(yè)務指導和監(jiān)督工作優(yōu)勝單位。下面我簡單回顧一下一年來的主要工作。

一、以抓內(nèi)審隊伍建設為載體,積極主動開展各項工作

一是開展內(nèi)審同步項目,提高內(nèi)審業(yè)務水平與管理水平,充分發(fā)揮內(nèi)審建設性作用。

我們今年組織各鎮(zhèn)街內(nèi)審機構(gòu)同步開展了全區(qū)公立衛(wèi)生院20xx年度財務收支與收費情況審計調(diào)查,通過廣泛征求意見、統(tǒng)一工作方案、先行試點審計、審前業(yè)務培訓、審中交流補缺、統(tǒng)一匯總分析的組織實施方式,對基層內(nèi)審人員起到了較好的崗位練兵作用,提高了內(nèi)審人員的業(yè)務能力,促進提高了內(nèi)審質(zhì)量。審計結(jié)果引起了區(qū)委、區(qū)政府領導高度關(guān)注。區(qū)委書記、區(qū)長和分管區(qū)長分別在綜合報告、衛(wèi)生院收支兩條線試點情況報告與衛(wèi)生院消防安全隱患專報上作出批示,要求區(qū)衛(wèi)生局認真采納,研究分析衛(wèi)生院存在的問題,以改革的思路,不斷解決存在的問題;同時要求有關(guān)部門對衛(wèi)生服務中心收支兩條線的經(jīng)驗認真總結(jié),加大推廣力度,對鎮(zhèn)街衛(wèi)生院消防安全隱患問題抓緊整改。促使了衛(wèi)生主管部門及其他有關(guān)部門起草并向區(qū)政府提交了《區(qū)??衛(wèi)生服務中心收支兩條線管理辦法》等四項制度,并上報了建立藥品統(tǒng)一采購配送平臺的實施方案,為下一步推進衛(wèi)生院的改革、改善醫(yī)政、醫(yī)患關(guān)系提供了決策依據(jù),充分發(fā)揮了審計的建設性作用。同時,在計算機專業(yè)人員的配合下,向?qū)徲嬍鹕蠄罅擞嬎銠Cao案例。

二是組織舉辦培訓班,提高內(nèi)審人員的技能與水平。

針對目前我區(qū)各鎮(zhèn)街投資項目較多,審計任務重、要求高,而基層單位建設項目審計缺乏經(jīng)驗、管理薄弱的現(xiàn)狀,經(jīng)年初征求各鎮(zhèn)街意見,向市審計局申請承辦了市建設項目內(nèi)部審計培訓班,聯(lián)系邀請了招標辦、審價中心等有實踐經(jīng)驗的老師,就招投標程序和法規(guī),工程造價控制和審價管理,建設項目審計中的問題和關(guān)注點等進行闡釋和分析,受到基層內(nèi)審人員歡迎,取得了良好效果。

三是通過案例演示、建立臺賬制度,引導促進內(nèi)審實踐工作。

20xx年按鎮(zhèn)街、機關(guān)、企業(yè)分類分次召集會議,選擇有特色的案例,請有親身實踐經(jīng)驗的內(nèi)審人員演示講解,滿足內(nèi)審人員借鑒兄弟單位實踐經(jīng)驗的要求,贏得了上級領導的充分肯定。同時,根據(jù)會員單位的特定需求,牽線搭橋,幫助聯(lián)系相互學習。

同時通過建立內(nèi)審臺賬制度,對內(nèi)審日常工作、內(nèi)審項目以及內(nèi)審成果的收集整理,形成內(nèi)審臺賬,促進內(nèi)部審計管理水平的提高。

四是利用多種載體,加強內(nèi)審宣傳交流。

五是修改完善制度,進一步深化內(nèi)審考核。

修改完善考核內(nèi)容。今年年初根據(jù)會員單位的意見建議,相應修訂了區(qū)內(nèi)審考核制度中評分標準,在簡化考核方式的基礎上,突出強化基礎與提升內(nèi)部審計質(zhì)量的考核力度;強化了對內(nèi)審專職人員、內(nèi)審工作臺賬及內(nèi)審成果利用等方面的考核力度。使考核更有利于引導的內(nèi)審工作符合新的發(fā)展要求。認真組織實施各鎮(zhèn)街、有關(guān)部門、有關(guān)企業(yè)的考核自評與匯總工作。

二、創(chuàng)新工作方法,做到目標、任務、責任三個早落實,較好完成上級任務。

20xx年內(nèi)審工作思路

20xx年我們內(nèi)審工作將以深入貫徹落實《省內(nèi)部審計工作規(guī)定》為契機,按照上級要求,結(jié)合我區(qū)實際,圍繞人才培養(yǎng)這個??提升內(nèi)審成果,促進內(nèi)審可持續(xù)發(fā)展的基本思路,積極主動開展內(nèi)審指導服務工作,提升內(nèi)審為經(jīng)濟發(fā)展與領導決策服務的能力,打造內(nèi)審品牌,更好地發(fā)揮內(nèi)審的免疫系統(tǒng)功能。

一、加強隊伍建設,突出人才培養(yǎng)。擁有一支高素質(zhì)的內(nèi)審人員隊伍,是促進內(nèi)部審計事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎保障。一是建立內(nèi)審人才庫。針對目前內(nèi)審人才普遍缺乏,企業(yè)內(nèi)審人員流動較頻繁的現(xiàn)象,結(jié)合本次省市調(diào)查,逐步建立我區(qū)內(nèi)審人才庫,以較全面地掌握我區(qū)內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)、業(yè)務素質(zhì)、執(zhí)業(yè)狀態(tài)等情況,為今后更好地開展工作、組織有針對性的培訓活動打下基礎。二是對暫時沒有條件配備專職內(nèi)審人員的單位,指導幫助單位有目標性地培養(yǎng)內(nèi)審人員,促進單位增強內(nèi)審人才意識,為今后內(nèi)審工作的可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。

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